Inhalt: Ein wiederkehrendes Problem: die Summe der gemeldeten Wünsche und das zur Verfügung stehende Budget für die geplanten Investitionen passen nicht zusammen. Dies hat zur Folge, dass in langwierigen Abstimmungsrunden geplante Investitionen gestrichen werden müssen. Im Webinar zeigen wir Ihnen, wie ein Gegenstromverfahren für die Budgetplanung Ihrer Investitionen aussieht, welche Mehrwerte Sie daraus für Ihre Planung mitnehmen können und wie Sie in diesem Kontext schon eine Vorschau auf die Abschreibungen erzeugen können. Zielgruppe: - Leiter Konzern-Controlling - Leiter Finanzen und Einkauf - Verantwortliche Mitarbeiter im Investitionsmanagement Agenda: - Überblick Investitionsprozess - Herausforderungen in der Budgetfindung - Gegenstromverfahren in der Investitionsplanung - Bestandteile des Investitionsplans - Ganzheitlicher Blick auf Abschreibungssimulation Mehr über uns: Website: https://www.ibsolution.com/ Karriereportal: https://ibsolution.de/karriere/ Webinare: https://www.ibsolution.com/academy/webinare YouTube: https://www.youtube.com/user/IBSolution LinkedIn: https://de.linkedin.com/company/ibsolution-gmbh Xing: https://www.xing.com/companies/ibsolutiongmbh Facebook: https://de-de.facebook.com/IBsolutionGmbH/ Instagram: https://www.instagram.com/ibsolution/?hl=de Das könnte Sie auch interessieren: https://www.ibsolution.com/academy/webinar-aufzeichnungen/business-intelligence-investitionsmanagement-in-sap-einfach-machen

1. Agenda
1. Überblick Investitionsprozess
2. Herausforderungen in der Budgetfindung
3. Gegenstromverfahren in der Investitionsplanung
4. Bestandteile des Investitionsplans
5. Ganzheitlicher Blick auf Abschreibungssimulation
Budgetfindung im
Investitionsmanagement

2. © 2023 - IBsolution GmbH 2
Prozesse in der Investitionsplanung
Überblick
X
X
Vorgaben/
Ziele
Strategische
Planung
Budgetplanung Realisierung Genehmigung Forecast
Invest-
plan
Cashflow für
Investitionen
Vorstand Vorstand
Genehmiger
B e r e i c h s l e i t e r , L o k a l e v e r a n t w o r t l i c h e ,
Z e n t r a l e E i n h e i t e n ( U m w e l t s c h u t z , B u c h h a l t u n g … ) ,
G e s c h ä f t s f ü h r u n g , A u f s i c h t s r a t …
Projektleiter
▪ d
Investitions-
Management

3. © 2023 - IBsolution GmbH 3
Prozesse in der Investitionsplanung
Budgetplanung als vorgelagerter Prozess
X
X
Vorgaben/
Ziele
Strategische
Planung
Budgetplanung Realisierung Genehmigung Forecast
Aufwand für
Investitionen
Vorstand Vorstand
Genehmiger
B e r e i c h s l e i t e r , L o k a l e v e r a n t w o r t l i c h e ,
Z e n t r a l e E i n h e i t e n ( U m w e l t s c h u t z , B u c h h a l t u n g … ) ,
G e s c h ä f t s f ü h r u n g , A u f s i c h t s r a t …
Projektleiter
▪ d
Investitions-
Management
Invest-
plan
▪ Definition Vorgaben
(Top-Down-Planung)
▪ Ermittlung aller Budgetwünsche
(Bottom-Up-Planung)
▪ Abmischen und
Organisation von Budget-Runden
▪ Priorisierung und Klassifizierung
▪ Risikobewertung
▪ Wirtschaftlichkeitsbewertung

4. © 2023 - IBsolution GmbH 4
Strukturierung von Top-Down Vorgaben
Mehrdimensionale Verteilung – Herausforderungen in der Budgetfindung
Strategische
Planung
Vorstand
Strategische
Projekte
Innovationen
Neugeschäft,
Erweiterungen
Bestand
Gesellschaft 1
Gesellschaft 2
Gesellschaft 3
20 Mio
25 Mio
15 Mio
15 Mio
10 Mio 10 Mio 15 Mio
10 Mio 5 Mio 5 Mio 5 Mio
5 Mio 3 Mio 2 Mio 5 Mio
5 Mio 2 Mio 3 Mio 5 Mio
Lokale GF
3,5% 55 Mio
1,8 Mrd. Umsatz
38 Mio
26 Mio
47 Mio
Projektleiter

5. © 2023 - IBsolution GmbH 5
Zusammensetzung des Investplan
Laufende Projekte vs. Neuprojekte – Herausforderungen in der Budgetfindung
Cashflow aus
Investitionen
(Vorgabe)
Neugeplante
Projekte/Vorhaben
Laufende Projekte
aus Vorjahr
Laufende Projekte
aus Vor-Vorjahren
Budgetiert aber nicht gestartet

6. © 2023 - IBsolution GmbH 6
Zusammensetzung des Investplan
Laufende Projekte vs. Neuprojekte – Herausforderungen in der Budgetfindung
Cashflow aus
Investitionen
(Vorgabe)
Budgetjahr +1 +2

7. © 2023 - IBsolution GmbH 7
Auswirkungen der Abschreibungen
AfA-Simulation – Herausforderungen in der Budgetplanung
Gesamtplanung der AfA
Budgetplanung
Realisierung
Noch nicht genehmigt
Genehmigt, Forecast
AfA für alle Budgets die geplant sind
+
ERP PS
Inbetriebnahme
AfA für alle noch nicht genehmigten aber budgetierten
Vorhaben (zum Start identisch mit AfA aus Budgetplanung
+
AGIMENDO.invest AfA für alle genehmigten aber noch nicht aktivierten Vorhaben
+
AfA für alle bereits aktivierten Vorhaben
+
✓
Summe aller Bestandteile ergeben Vorschau auf die Gesamt-AfA
=
✓
✓
✓

8. © 2023 - IBsolution GmbH 8
▪ Mehrdimensionale Definition von Top-Down Vorgaben
▪ Bottom Up Erfassung von Vorhaben/Projekten
▪ Prozess für lokale Verantwortlichkeiten vor zentrale Bewertung
▪ Klassifizierung und Zuordnung von Vorhaben/Projekten zu den Dimensionen der Vorgaben
▪ Zusammenführung von bereits laufenden Vorhaben/Projekten und neuen Vorhaben/Projekten
▪ Mehrjährige Betrachtung von Investitionen
▪ Integrierte Simulation von Abschreibungen bereits in der Budgetplanung
▪ Reporting für (de-)zentrale Steuerung des Planungsprozesses
Anforderungen an eine Budgetplanung für Investitionen
Herausforderungen in der Budgetplanung
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9. Agenda
Live Demo

10. Weitere Informationen
finden Sie auf www.ibsolution.com/academy
© 2023 - IBsolution GmbH 10
Unser Service für Sie:
Ab morgen finden Sie dieses Webinar und die Folien unter:
ibsolution.com/academy/webinar-aufzeichnungen
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Nächstes Webinar:
30. März 2023:
Investitionen Beantragen und
Genehmigen
Anmeldung unter
ibsolution.com/academy/webinare
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