ABC for Banks

1. © SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 1
Inhalt
Verrechnungstechniken
Verrechnungstechniken
Strukturierte Prozesse
Strukturierte Prozesse
Prozeßschema für Marktsegmente
Prozeßschema für Marktsegmente
Prozeßkostenrechnung in SAP Banking
Prozeßkostenrechnung in SAP Banking
Prozeßschema für Einzelgeschäfte
Prozeßschema für Einzelgeschäfte
Berichtswesen
Berichtswesen

2. © SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 2
Überblick über Verrechnungstechniken
Prozesse
Prozeßverbrauch
Kostenstellen
Mengen-
rechnung
Kosten =
Menge
x Preis
Ressourcenverbrauch
Markt-
segmente
LArt
Direkte/Indirekte
Methoden
Prozeß-
schema
Struktur.
Prozesse
LArt
LArt
Prozeß
Prozeß
Direkte/Indirekte
Methoden
Prozeß
Umlage
Verteilung,
Umlage
Kosten-
verteilung

3. © SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 3
Beispiel: Verrechnung von EDV-Kosten
Prozesse
Prozeßverbrauch
Kostenstellen
Ressourcenverbrauch
Marktsegmente
Handel mit
Barmitteln
Handel mit
Aktien
Konto-
korrent
Software-
entwicklung
MTag
Bereitstellg. von
Kontokorrent-
systemen
Rechen-
zentrum
Bereitstellg. von
Handelssystemen

4. © SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 4
Strukturierte Prozesse
Auszahlung
des Kredits
Kredit-
beratung
Kredit-
antrag
Filiale
Hamburg
SBh
Bonitäts-
prüfung
Kredit-
bewilligung
Kredit-
bearbeitung
Region
Ost
CPU
Zentrale
Frankfurt
SBh
SBh
Hamburg / SBh
Region Ost / CPU
10
2
Var. MgFaktor
Objekt
Schema für Kreditbearbeitung
Aufgabenliste mit Vorgabe-zeiten

5. © SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 5
Ermitteln des Prozeßschemas für Marktsegmente
CO-PA Merkmale
(Dimensionen)
Ableitungsregel für
Prozeßschemata
Prozeß-
schemata
Ableitungsregel 1
Ableitungsregel 2
Kunden- Produkt- Produkt- Prozeß-
gruppe gruppe variante schema
Kunden- Produkt- Prozeß-
gruppe gruppe schema
Geschäft Kredit Großkredit GKG
Geschäft Kredit Kleinkredit GKK
Geschäft Kredit GK
Privat Kredit PK
GKG
GKK
GK
PK
verfügbar
Region
Filiale
Kundengruppe
Produktgruppe
Produktvariante
....

6. © SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 6
Prozeßverrechnungsebenen
Kunden- Produkt- Produkt- Filiale # Kredite # Neu-
gruppe gruppe variante gesamt kredite
Geschäft Kredit Großkredit A 30 5
Geschäft Kredit Kleinkredit A 12 2
Privat Kredit Kleinkredit A 5 1
Geschäft Kredit Großkredit B 60 14
Privat Kredit Kleinkredit B 23 3
Geschäft Kredit Großkredit 90 19
Geschäft Kredit Kleinkredit 12 2
Privat Kredit Kleinkredit 28 4
Kunden- Produkt- Produkt Filiale # Kredite # Neu-
gruppe gruppe variante gesamt kredite
Ableitungsregel für
Prozeßschema
Kunden- Produkt- Prozeß-
gruppe gruppe schema
Geschäft Kredit BU
Privat Kredit PU
S
e
l
e
k
t
i
o
n
Produkt-
variante
BU
PU
Aggre
g
a
t
i
o
n
Prozeß-
menge

7. © SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 7
Dynamik des Prozeßschemas
Prozeß-
schema:
Definition
Prozeß-
schema:
Auswertung
Formel 2
......
Process Template
Kredit-
antrag
Kredit-
bewillig.
Aktiv
......
Menge
Plan Ist
Aktivierung
Plan Ist
Prozeß
Formel 1
......
Aktiv
......
Berechne die geplante Anzahl der
Kreditanträge auf der Basis der
Istzahlen des Vorjahres!
Formel-1
Lies die tatsächliche Anzahl der
Kreditanträge aus einer
geeigneten LIS-Kennzahl!
Formel-2
46
......
Aktiv
......
Menge
Plan Ist
Aktivierung
Plan Ist
Prozeß
40
......
Aktiv
......
Prozeßverbräuche
Kredit-
antrag
Kredit-
bewillig.

8. © SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 8
SAP-Produkte für Banken
Finanzwesen
Finanzwesen
Bilanz
Bilanz
GuV
GuV
Hauptbuch
Hauptbuch-
-
haltung
haltung
Kreditorenbuch
Kreditorenbuch-
-
haltung
haltung
Betriebs
Betriebs-
-
bereich
bereich
Werte
Werte-
-
bereich
bereich
Unterst
Unterstü
ützungssysteme:
tzungssysteme:
Material
Material-
-
wirtschaft
wirtschaft
Anlagen
Anlagen-
-
wirtschaft
wirtschaft
Personal
Personal-
-
wirtschaft
wirtschaft
FI
FI CO
CO
AM
AM HR
HR
MM
MM
IS
IS-
-B
B
Controlling
Controlling Externes
Externes
Meldewesen
Meldewesen
Risiko
Risiko-
-
management
management
Schnittstelle
Schnittstelle
zu Fremd
zu Fremd-
-
produkten
produkten
Marktrisiken
Marktrisiken
Asset
Asset-
-Liability
Liability
Management
Management
IS
IS-
-B
B IS
IS-
-B
B
Middle
Middle Office
Office
Front Office
Front Office
Operative Banksysteme:
Operative Banksysteme:
Back Office
Back Office
Projekt
Projekt-
-
system
system
PS
PS

9. © SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 9
Bank Controlling mit SAP
AM
FI
CO
CO
PS
IS
IS-
-B
B
Operative
Systeme
MM
CO
IS
IS-
-B
B
DB-Schema
Merkmals-
kombinationen
Interaktive
Recherche
Bankergebnisrechnung
Verrechnung auf
Ergebnisobjekte
Kostenstellen
Projekte
Aufträge
Hauptbuch-
konten
Primär-
kosten
Daten
Daten-
-Pool
Pool
Wertebereich
Einzelgeschäfte
Kalk. Kosten
Zinsergebnisrechnung
‹Marktzinsmethode
‹ Barwert
ZKB
ZKB
Strukturbeitrag
Strukturbeitrag
W
Wä
ähr
hr.
.transform
transform.
.beitrag
beitrag
Risikokosten
Risikokosten
Mindestreservekosten
Mindestreservekosten
...
Kalkulationsergebnisse
‹ Standard-Stückkosten
‹ Zuschläge
Betriebsbereich
ABC

10. © SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 10
SAP Banking und Prozeßkostenrechnung
CO
CO-
-
CCA
CCA
CO
CO-
-
ABC
ABC
IS
IS-
-
B
B
Bankergebnis-
rechnung
Einzelkalkulation
(z.B. Kredit)
IS
IS-
-
B
B
Einzel-
geschäft
Geschäftsart
F
i
l
i
a
l
e
LA 1 LA 2
Kosten-
stelle 3
Kosten-
stelle 2
Kosten-
stelle 1
Prozeß-
schema
Prozeß 1 Prozeß 2
Region

11. © SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 11
Kalkulation mit Prozeßschema
Einzelgeschäftskalkulation
Einzelgeschäft
Kalkulationsergebnis
Kalkulationsergebnis
Zinskonditionsbeitrag
Zinskonditionsbeitrag
./. Risikokosten
./. Risikokosten
= Marge im
= Marge im Wertebereich
Wertebereich
+ Provisions
+ Provisionsü
überschu
berschuß
ß
./. St
./. Stü
ückkosten
ckkosten
= Marktergebnis
= Marktergebnis
Bank
Daten-Pool
LIS
Statistische
Kennzahlen
Prozesse
Andere
SAP-Applikationen
Externe Systeme
Funktionen
Prozeß-
schema
Prozeß-
mengen

12. © SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 12
Einzelgeschäftskalkulation - Beispiel
Kredit 1 Kredit 2
Marge I
(Barwert) 6930,- 7563,-
Prozeßkosten
Kreditantrag
Zahlung
Kredittilgung
1000,-
240,-
100,-
1000,-
960,-
100,-
Marge II 5590,- 5503,-
Zahlungsreihe + Marktzinsmethode
Prozeßschema
Kredit-
antrag
Zahlung
Kredit-
tilgung
Menge
Prozeß
1
# Ratenzahlungen
1
Bewertung

13. © SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 13
Geschäftskalkulation
• Kredit I: hohe Marge bei herkömmlichen Kostenrechnungssystemen
niedrige Marge bei Prozeßkostenrechnung
• Kredit II: niedrige Marge bei herkömmlichen Kostenrechnungssystemen
hohe Marge bei Prozeßkostenrechnung
M
arge
Marge
Kredit I
0
20
40
60
80
100
Herkömmlich
Kredit II
0
20
40
60
80
100
ABC
Marge
Beratung
Antrag
Bewilligung
Risikokosten
Herkömmlich
ABC

14. © SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 14
ABC Berichtswesen
Kostenstellenanalyse
Für welchen Prozeß und zu
welchen Kosten erbringt die
Kostenstelle Leistungen?
Kostenträger- und Markt-
segmentanalyse
Welche Prozesse sind nötig?
Wie hoch belaufen sich die Kosten
für einen Kostenträger?
Wie profitabel sind die einzelnen
Marktsegmente?
Wie hoch sind die Prozeßkosten?
Wer nimmt die Prozesse in
Anspruch?
Prozeßanalyse

15. © SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 15
Berichtswesen: Geschäftsprozesse
Plan
Plan Ist
Ist Abweichung
Abweichung
10000
10000
20000
20000
12000
12000
5000
5000
47000
47000
9000
9000
16000
16000
6000
6000
1400
1400
32400
32400
10 %
10 %
20 %
20 %
50 %
50 %
72 %
72 %
Gesamt
Gesamt 31 %
31 %
Überblick
Kredit-
auszahlung
Wertsch
Wertschö
öpfend
pfend hoch
hoch
Kreditberatung
Kreditberatung
Wertsch
Wertschö
öpfend
pfend mittel
mittel
Kreditantrag
Kreditantrag
Kreditbearbeitung
Kreditbearbeitung
Wertsch
Wertschö
öpfend
pfend gering
gering
Bonit
Bonitä
ätspr
tsprü
üfung
fung

16. © SAP AG 2001, Title of Presentation, Speaker Name 16
Best-Practice-Berichte
Kosten pro Prozeßoutput
0
50
100
150
Filiale 1 Filiale 2 Filiale 3
Beratung
Antrag
Bearbeitung