1. INPUTREFERAT 3: PRAXISFALL
ARBEITSKREISTREFFEN BERN
Thema der Bachelor Thesis: Machbarkeitsanalyse für das Szenario
«Budgetierung in einem Tag» und Optimierungsmöglichkeiten
innerhalb des Budgetierungsprozesses der Nestlé Suisse S.A., Fabrik
Konolfingen
Simon Mosimann | 23. November 2012
2. INHALT
Budgetprozess in der Nestlé Fabrik Konolfingen
Schwachstellen und Probleme
Optimierungsmöglichkeiten
Fragen / Diskussion
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3. BUDGETPROZESS IN DER NESTLÉ FABRIK KONOLFINGEN(1/2)
Dauer rund drei Monate
Standardisiert
SAP-orientiert
Traditioneller Budgetansatz
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4. BUDGETPROZESS IN DER NESTLÉ FABRIK KONOLFINGEN(2/2)
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5. SCHWACHSTELLEN UND PROBLEME
Komplexität – hohe Anzahl an zu bearbeitenden Daten
Datenqualität
Dynamik
Zuwarten mit Tätigkeiten bis zum Planungszeitpunkt hin
Revision von Entscheidungen
Lange Diskussionen über Standards
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6. OPTIMIERUNGSMÖGLICHKEITEN (1/2)
Verlagerung von Aktivitäten durch eine laufende
Auseinandersetzung
Ursachenbekämpfung
Termine setzen und an Entscheidungen festhalten
Synergien nutzen durch Zusammenlegen von Aktivitäten
Forecasting / Rollierende Planung
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7. OPTIMIERUNGSMÖGLICHKEITEN (2/2)
Ein Wort zum Thema Verlagerung von Aktivitäten
Gesamtbeurteilung Szenario
«Budgetierung in einem Tag» nicht möglich
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8. DURCHLAUFZEITEN IN DER IST- UND SOLL-SITUATION
Prozessname Durchlaufzeit in Tagen Durchlaufzeit in Tagen Veränderung
in der Ist-Situation in der Soll-Situation Total in Tagen
(1-7) OPL 44 37 -7
(a) Überprüfen der Masterdaten nicht definiert 0 n/a
(b) Überprüfen / Definieren der Kostenstellenstruktur nicht definiert nicht definiert -
(c) Überprüfen / Definieren der Fertigungsversionen
28 28 0
(d) Überprüfen / Definieren der Mixing Ratios
(e) Überprüfen / Definieren der Standards je Linie 32 14 -18
(f) Personalplanung
61 46 -15
(g) Aktivitätsplanung
(h) Fixkostenplanung 64 8 -56
(i) Planen der Abschreibungen 23 15 -8
(j) Planen der Leistungsverrechnung zwischen Kostenstellen 25 25 0
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