Vortrag zur Personalkostenplanung im Rahmen der Admanus Praxistage 2011.

1. Personalkostenplanung
mit SAP HCM
Jörg Edinger
Peter Gilberg
iProCon GmbH

2. Agenda
● Grundlagenforschung
● Potenziale für die Praxis
● Detailplanung in EHP5
● Verfeinerung der
Datensammlung
● Integration in andere
Prozesse
● Reporting für
Personalcontrolling und
Vortrag B7 - Personalkostenplanung Folie 2

3. Warum Personalkostenplanung?
Das Entscheidende in der Welt ist in der Welt
nicht so sehr, wo wir stehen, sondern in welche
Richtung wir uns bewegen.
- Oliver Wendell Holmes
Vortrag B7 - Personalkostenplanung Folie 3

4. Einordnung in SAP HCM
Personal- Organisations-
stammdaten management
Abrechnungs- Kontingent-
ergebnisse planung
Vergütungs- Veranstaltungs-
management management
Personal-
kosten-
planung
Kosten- BI (Business
rechnung Intelligence)
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5. Der systemische Planungsprozess
Daten- Weitergabe
Planungs- Kosten- Detail-
planungslauf
der
vorbereitung sammlung planung
Ergebnisse
Prämissen Datenbasis Planungslauf
Abgestimmte Abgestimmte
und für PA, PY je
Planversion Planversion
Customizing und OM Planszenario
Folie 5
Vortrag B7 - Personalkostenplanung

6. Planungsvorbereitung Planungs-
vorbereitung
Daten-
sammlung
Kosten-
planungslauf
Detail-planung
Weitergabe der
Ergebnisse
Festlegen von Prämissen
Gesetzliche
Vorgaben der
Rahmenbedingunge Tariferhöhungen Szenarien
Geschäftsführung
n
Umsetzen im System
Customizing Entwicklung
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7. Verschiedene
Verarbeitungen möglich Planungs-
vorbereitung
Daten-
sammlung
Kosten-
planungslauf
Detail-planung
Weitergabe der
Ergebnisse
MA-Kreis 10 MA-Kreis 20
Tarifangestellte AT-Angestellte
Merkmal
HCP01
Bonus Bonus
Gehaltsänderung
Tarifangestellte AT-Angestellte
Szenario 1:
„Normalfall“
Szenario 2:
„Idealfall“
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8. Datensammlung Planungs- Daten- Kosten-
Detailplanung
Weitergabe der
vorbereitung sammlung planungslauf Ergebnisse
Ziel: Datenbasis für alle Planszenarien zu schaffen
Durch: Bewertung aller Kostenrelevanten Objekte durchgeführt
Mitarbeiter Planstelle Organisationseinheit Kontingent
Datenbasis besteht aus Direkten Kostenbestandteilen
PA: IT666 OM: IT5010
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9. Mitarbeiterdaten Planungs-
vorbereitung
Daten-
sammlung
Kosten-
planungslauf
Detailplanung
Weitergabe der
Ergebnisse
● 11 verschiedene Datensammlungsmethoden
● Infotyp 8 – Basisbezüge
● Infotyp 10 – Vermögensbildung
● Infotyp 14 – wiederkehrende Be-/Abzüge
● Infotyp 15 – Ergänzende Zahlungen
● Differenzbetrag von Ist- zu Sollbezahlung
● Vergütungsrichtlinien (Vergütungsmanagement)
● Daten aus der Personalabrechnung (auch nutzbar für simulierte
Abrechnung)
● simulierte tarifliche Umstufung
● Daten aus dem Veranstaltungsmanagement
● Infotyp Altersteilzeit D
● Vergütungsrichtlinien Enterprise
● kundeneigene Datensammlung (Erweiterung)
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10. Objekte des OM Planungs-
vorbereitung
Daten- Kosten-
planungslauf
Detailplanung
Weitergabe der
Ergebnisse
sammlung
● 4 bzw. 5 verschiedene Datensammlungsmethoden
● Veranstaltungsmanagement (Schulungskosten)
● Infotyp 1005 – Sollbezahlung
● Daten aus verknüpften Kostenobjekten
(Durchschnittsbildung)
● Daten für vakante Planstellen (Referenz-PerNr bzw.
Vorinhaber)
● Kontingentplanung
● kundeneigene Daten (Erweiterung)
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11. Bewertung des OM Planungs-
vorbereitung
Daten-
sammlung
Kosten-
planungslauf
Detailplanung
Weitergabe der
Ergebnisse
7
Wunderkinder
PA: IT666
Alpha Beta Charlie OM: IT5010
Direkte Kostenbestandteile
Abhängige Kostenbestandteile
Planungslauf
im Cluster PCL5 Zusätzliche Kostenbestandteile
Statistische Kennzahlen
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12. Kostenbestandteile Planungs-
vorbereitung
Daten-
sammlung
Kosten-
planungslauf
Detailplanung
Weitergabe der
Ergebnisse
• Aus Datensammlung
Direkter Kostenbestandteil • Basis für Abhängige Kostenbestandteile
• Beispiel: Grundentgelt
Abhängige • Relativer Wert mit optionaler Kappungsgrenze
Kostenbestandteile • Beispiel: AG Anteil zur KV
Zusätzlicher • Absoluter Wert
Kostenbestandteil • Beispiel: Sonderzahlung
• Kennzahl je Kostenobjekt
Statistische Kennzahl • Kann vom Beschäftigungsgrad abhängig sein
• Beispiel: Kopf, FTE
- Auf der Datenbasis unterschiedliche Szenarien der Kostenplanung
durchgerechnet.
- Kostenverteilung auf Organisationseinheiten und Kostenstellen.
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13. Detailplanung Planungs-
vorbereitung
Daten-
sammlung
Kosten-
planungslauf
Detailplanung
Weitergabe der
Ergebnisse
- Individuelle Anpassungen auf Ebene von
Kostenbestandteilen je Kostenobjekt
- Durchführung...
- für den gesamten Planungslauf durch das
Personalcontrolling.
- für einzelne Organisationeinheiten durch den Führungskraft
Linienmanager.
- Erlaubt eine durchgängige Anzeige der Planzahlen
- Als Business Server Page bzw. WebDynpro ohne SAP
GUI aufrufbar und optional ins Portal integrierbar Planungslauf
im Cluster PCL5
Vortrag B7 - Personalkostenplanung Folie 13

14. Weitergabe der Planung Planungs-
vorbereitung
Daten-
sammlung
Kosten-
planungslauf
Detail-planung
Weitergabe der
Ergebnisse
- Übergabe ans CO
- Kostenbestandteile sind mit Symbolischen Konten verknüpft
- Symbolische Konten sind Sachkonten zugeordnet
- Buchung als Fixkosten, Leistungsarten nur über Modifikation möglich
- Erzeugen von Budgets
- Überleitung ins BI
Vortrag B7 - Personalkostenplanung Folie 14

15. Potenziale für die Praxis
durch Erweiterung des SAP Standards
● Verfeinerung der
Datensammlung
● Detailplanung mit EHP5
● Integration in andere Prozesse
● Forecasts
● Reporting für Personalcontrolling
und Führungskräfte
Vortrag B7 - Personalkostenplanung Folie 15

16. DS-Methode Altersteilzeit D
Ist-Kosten
RV-Auf-
Aufstockung I Aufstockung II
stockung
20% xx%
19,5%
Datensammlungsmethode Altersteilzeit
Aufstockung I
20%
Vortrag B7 - Personalkostenplanung Folie 16

17. Übersicht EHP5
- Lohnartenfilter für Datensammlung Abrechnungsergebnisse
- Felderweiterung HCP01 / HCP02 um bspw. Kostenstelle
- Perioden für Basiskostenbestandteile auch außerhalb des Planungszeitraums
- Berücksichtigung vakanter Planstellen für die Vergangenheit
Vortrag B7 - Personalkostenplanung Folie 17

18. Vom Papier ins System
mit Detailplanung EHP5
Vortrag B7 - Personalkostenplanung Folie 18

19. Personalprozesse
Seite 19 Vortrag B7 - Personalkostenplanung

20. Reporting für Personalcontrolling
und Führungskräfte
Seite 20 Vortrag B7 - Personalkostenplanung

21. Back-Up
Vortrag B7 - Personalkostenplanung Folie 21

22. Basis ist das Organisationsmanagement
Organisations-
Kostenstelle Kostenstellen- einheit
zuordnung
gehört zu ...
leitet...
beschreibt ...
Stelle Planstelle
besetzt ...
Person
= zur Gruppen- und / oder Hierarchiebildung
Vortrag B7 - Personalkostenplanung Folie 22

23. Plan – Ist – Vergleich
Planungslauf 2010 (Subtyp 0001)
(auf Basis Stammdaten AN / OM zum Planungsdatum)
Ist 1-3 2011 Hochrechnung 4 – 12 2011 (Subtyp 0002)
(Abrechnung) (auf Basis aktueller Stammdaten AN / OM)
Jan. Apr. Dez.
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24. Plan – Ist – Vergleich
Personalkostenplanung 2011
80
70
60
50
40
30
20
10
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Planwerte Abrechnungsergebnisse
Vortrag B7 - Personalkostenplanung Folie 24

25. Plan – Ist – Vergleich
Hochrechnung 1. Quartal 2011
80
70
60
50
40
30
20
10
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Planwerte Abrechnungsergebnisse Akt. Hochrechnung
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