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Unternehmensplanung
für das 21. Jahrhundert




Business Simulation
Warum?
1
Eine
       PLANUNG,
        die nicht bei den ...
                erst
„ZAHLEN“
      beginnt
Umsatz
Material
Personal
Abschreibungen
EBIT
Finanzergebnis
Steuern
Gewinn/Verlust
Finanzielles
   Modell

Umsatz
Material
Personal
Abschreibungen
EBIT
Finanzergebnis
Steuern
Gewinn/Verlust
Finanzielles
                   Modell

Menge/Volumen   Umsatz
                Material
                Personal
                Abschreibungen
                EBIT
                Finanzergebnis
                Steuern
                Gewinn/Verlust
Finanzielles
                   Modell
Verkaufspreis

Menge/Volumen   Umsatz
                Material
                Personal
                Abschreibungen
                EBIT
                Finanzergebnis
                Steuern
                Gewinn/Verlust
Finanzielles
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               Verkaufspreis
Marktvolumen
               Menge/Volumen   Umsatz
Marktanteil
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                               EBIT
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                               Steuern
                               Gewinn/Verlust
Finanzielles
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               Verkaufspreis
Marktvolumen
               Menge/Volumen   Umsatz
Marktanteil
                               Material
                               Personal
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                               Steuern
                               Gewinn/Verlust
Finanzielles
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               Verkaufspreis
Marktvolumen
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Marktanteil
                               Material
               Bezugspreis     Personal
                               Abschreibungen
                               EBIT
                               Finanzergebnis
                               Steuern
                               Gewinn/Verlust
2
Eine
       PLANUNG,
          die nicht auf ...
PUNKT-
ANNAHMEN
   basiert
SINGLE-
     POINT
       ESTIMATES
sondern auf der gesamten
B A N D B Möglichkeiten
        an
           REITE
Finanzielles
                                  Modell
               Verkaufspreis
Marktvolumen
               Menge/Volumen   Umsatz
Marktanteil
                               Material
               Bezugspreis     Personal
                               Abschreibungen
                               EBIT
                               Finanzergebnis
                               Steuern
                               Gewinn/Verlust
Finanzielles
                                  Modell
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Marktvolumen
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Marktanteil
                               Material
               Bezugspreis     Personal
                               Abschreibungen
                               EBIT
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Finanzielles
                                  Modell
               Verkaufspreis
Marktvolumen
               Menge/Volumen   Umsatz
Marktanteil
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                               Finanzergebnis
                               Steuern
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Geschäftslogik            Finanzielles
                                   Modell
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Marktvolumen
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                                Material
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                                Abschreibungen
                                EBIT
                                Finanzergebnis
                                Steuern
                                Gewinn/Verlust
3
Ein
      WERKZEUG ...
zum Abbilden der
  KOMPLEXEN
          Zusammenhänge
        in einem Unternehmen
Geschäftslogik            Finanzielles
                                   Modell
                Verkaufspreis
Marktvolumen
                Menge/Volumen   Umsatz
Marktanteil                          GuV
                                Material
                Bezugspreis     Personal
                                Abschreibungen
                                EBIT
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                                Gewinn/Verlust
Geschäftslogik            Finanzielles
                                   Modell
                Verkaufspreis
Marktvolumen
                Menge/Volumen
Marktanteil                        GuV
                Bezugspreis
Geschäftslogik                  Finanzielles
                                         Modell
                      Verkaufspreis
Marktvolumen
           Vertrieb
                      Menge/Volumen
Marktanteil                              GuV
                      Bezugspreis
Geschäftslogik                  Finanzielles
                                         Modell
                      Verkaufspreis
Marktvolumen
           Vertrieb
                      Menge/Volumen
Marktanteil                              GuV
                      Einkauf
                      Bezugspreis
Geschäftslogik        Finanzielles
                         Modell


           Vertrieb      GuV

           Einkauf
Geschäftslogik        Finanzielles
                         Modell


           Vertrieb      GuV

           Einkauf      Bilanz

                      Cash Flow
Geschäftslogik        Finanzielles
                         Modell


           Vertrieb      GuV

           Einkauf      Bilanz

                      Cash Flow
Geschäftslogik         Finanzielles
                                Modell


 Personal        Vertrieb       GuV

Finanzierung     Einkauf       Bilanz

 Overhead       Produktion   Cash Flow
Geschäftslogik         Finanzielles
                                Modell


 Personal        Vertrieb       GuV

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Finanzierung     Einkauf       Bilanz

 Overhead       Produktion   Cash Flow
Geschäftslogik   Finanzielles
                    Modell

Unternehmen         GuV
    Projekt A
    Projekt B      Bilanz
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Geschäftslogik   Finanzielles
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Unternehmen         GuV
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Geschäftslogik          Finanzielles
                           Modell

Unternehmen                GuV
            Analytica
    Projekt A
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Geschäftslogik                     Finanzielles
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   Unternehmen                          GuV
               Analytica
       Projekt A
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       Projekt B
       „Rechenmodelle“ und Tools       Bilanz
        Projekt C                    Cash Flow
Grafisch e Darstellung
 (Einflussdiagramme)

                         Analytica
Monte-Carlo-Simulation



Grafisch e Darstellung
 (Einflussdiagramme)

                             Analytica
Monte-Carlo-Simulation



Grafisch e Darstellung
 (Einflussdiagramme)
                                                  Integrierte
                             Analytica            Dokumentation
Monte-Carlo-Simulation



Grafisch e Darstellung
 (Einflussdiagramme)
                                                  Integrierte
                             Analytica            Dokumentation
 Trennung von Rechenlogik,
Daten und Benutzereingaben
Monte-Carlo-Simulation



Grafisch e Darstellung
 (Einflussdiagramme)
                                                  Integrierte
                             Analytica            Dokumentation
 Trennung von Rechenlogik,
Daten und Benutzereingaben


                              Mehrdimensionale
                               Berechnungen
Monte-Carlo-Simulation



Grafisch e Darstellung
 (Einflussdiagramme)
                                                       Integrierte
                             Analytica                 Dokumentation
 Trennung von Rechenlogik,                        Um fangreiche Import-
Daten und Benutzereingaben                         und Exportfunktionen


                              Mehrdimensionale
                               Berechnungen
                                                      csv      Excel
Income
  Statement




 Cash Flow




Balance Sheet
Income
  Statement




 Cash Flow




Balance Sheet
Was?
1   Risikoanalyse
In welcher Bandbreite kann
sich das Ergebnis bewegen?
Wie ist die Wahrscheinlichkeitsverteilung
in jedem einzelnen Geschäftsjahr?
Wie wahrscheinlich ist das geplante
Ergebnis? Oder ein Verlust?
2   Bewertung
Net Present Value
       ?
Net Present Value

%+%
Net Present Value

            %+%
"Risikoloser"       Risikoprämie
 Zinssatz
Net Present Value

            %+%
"Risikoloser"       Risikoprämie
 Zinssatz
Net Present Value

%+%
%
%
Das ist die Verteilung der Cashflows wirklich wert,
wenn man alle bekannten Risiken berücksichtigt.
3   Portfolio
    Management
Geschäftslogik   Finanzielles
                    Modell

Unternehmen         GuV
    Projekt A
    Projekt B      Bilanz
    Projekt C    Cash Flow
Aktuelles Unternehmen
Akquisitionsobjekt
Neues Unternehmen
Wertbeitrag
Projektauswahl
Traditionelle Projektauswahl
Traditionelle Projektauswahl




                               Budget
Projekte sind nicht isoliert. Besser:
Entscheidung zwischen alternativen Portfolios
Projekte
Portfolio
Nicht die besten Einzelprojekte,
sondern das beste Portfolio suchen!
Mit
Analytica
können wir für
jede Aufgabenstellung
eine maßgeschneiderte
Lösung bauen.
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