Unidad 5 (CONTROL)

1. REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
INSTITUTO UNIVERSITARIO POLITÉCNICO
SANTIAGO MARIÑO
CÁTEDRA: GERENCIA INDUSTRIAL
ESCUELA: 45 SECCIÓN ´S´
Profesor: Integrantes:
Ing. Alcides Cádiz Carpintero Deibis
Puerto Ordaz – Agosto 2016

2. INTRODUCCION
La presente investigación, se describió la empresa nacional LACTEOS
LOS ANDES ubicada en el estado Lara. Donde parte de una visión compleja
y sistemática de cada departamento.
Desde el punto de vista global, la crisis alimentaria mundial constituye una
realidad de que la gerencia de cualquier empresa perteneciente al sector
agroalimentario, independientemente de su tamaño y localización, no puede
pasar por alto la interrelación que se establece entre los diversos factores
donde generalmente están involucrados la producción, la distribución, el
consumo, entre otros.
El contenido de esta investigación se estructura de la siguiente manera:
 Capítulo I: descripción de la empresa y sus departamentos
 Capitulo II: elaboración del diagrama de proceso de cada
departamento.
 Capitulo III: identificación de las políticas de control de la empresa y de
cada departamento.
 Capitulo IV: modelos de auditorías
 Capítulo V: propuestas de control o mejoras

3. CAPITULO I
DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA Y SUS DEPARTAMENTOS
LACTEOS LOS ANDES C.A
Desde sus orígenes LACTEOS LOS ANDES C.A, se encuentra
específicamente ubicada en la Av. Intercomunal sector la morenita vía
Acarigua. Cabudare - Estado Lara. Se encarga de producir y comercializar
productos lácteos para el mercado nacional y a su vez la creación de
empresas mixtas para el desarrollo de las cadenas de distribución de sus
productos.
Esta empresa procesa empaca y distribuye productos con presentaciones
en la rama de bebidas, alimentos refrigerados y pasteurizado de corta y larga
duración, tales como leche, jugos, yogurt, chicha, entre otros
Misión:
La misión empresarial de Lácteos los Andes, es elaborar y mercadear en
todo el territorio nacional los mejores productos alimenticios naturales,
preferentemente de distribución refrigerada, cuya excelente calidad deriva
del uso de tecnología avanzada en su fábrica, como parte de una política
pública de carácter estratégico, para garantizar la disponibilidad suficiente y
estable de alimentos.
Visión:
Ser un grupo empresarial del estado venezolano con estricto apego ético
en su desempeño, constituido por personal ágil, altamente calificado y
claramente motivado por el pueblo soberano, que se especializa en el
procesamiento de alimentos primarios para convertirlos en productos de alta
calidad.

4. Estructura organizativa
Dirección
Secretaria
Departamento
de producción
Recursos
humanos
Despacho
Departamento
de control de
calidad
Distribución
Almacén
Gerente
Departamento
de finanzas
Seguridad y
salud laboral
Facturación
Contabilidad
Departamento de
mantenimiento

5. LACTEOS LOS ANDES C.A, se divide en los siguientes departamentos:
Departamento de Dirección:
Está encargado principalmente de la empresa fabricante de productos
lácteos, imprescindible en la toma de decisiones, crea estrategias para
mejora de proceso, emplea métodos para la actualización de los sistemas
utilizados, multifuncional y dinámica.
Departamento de Recursos humanos:
Es designado para el reclutamiento del personal, gestión de salario de sus
trabajadores, nomina, seguro social, HCM, calcula vacaciones, horas extras,
utilidades, bonos, prestaciones, caja de ahorro, de igual manera el mismo se
encarga de los permisos y solvencias municipales, estatales y nacionales
que sean exigidas.
También actualiza los sistemas contables como el Sapy los medios de
comunicación como el Lotus Notes.
Departamento de finanzas:
Realiza inversiones destinadas a incrementar la capacidad productiva de
la planta. Estas inversiones abarcan todos los procesos, desde la recepción
de la leche fresca (desde sus centros de acopio) hasta el producto final.
La situación financiera que acontece actualmente en lácteos los andes, en
general se puede clasificar de buena pues se pude ver reflejado en los
índices financieros de la empresa.
Sin embargo, en este último año han surgido algunos problemas como la
falta de liquidez, la cual se hace evidente cuando se tienen que resolver
problemas inmediatos.

6. Departamento de Producción:
Este departamento lleva acabo la elaboración de producto lácteos y sus
derivados tales como, yogures, leche, etc. A través de un proceso de
transformación que cuenta con máquinas, tanques de almacenamiento,
tuberías aéreas, bombas sanitarias, enfriadores y un personal altamente
calificado en cuanto a conocimiento y destrezas físicas para la fabricación del
producto.
En vista de ello estos productos son debidamente codificados antes de
pasar al almacenaje, ello implica un sistema con una serie de dígitos ya sea
por color, tamaño, tipo de envase, entre otros.
La empresa LACTEOS LOS ANDES C.A, presenta una problemática en el
área de producción. Ya que está a la intemperie del nivel de stock, es decir;
no mantiene un volumen constante de producción, ya que está supeditado a
atender el complemento de los pedidos. No obstante, se complica el
abastecimiento de la demanda, ya que se crea una sobrecarga de
expectativas de producción por variedad de producto, sin contar con un
volumen constante de producción por variedad de producto, que incluye
sabor, tamaño, etc. Sin embargo el almacén con el que se cuenta, trata de
equilibrar el volumen de productos solicitados, siendo cada vez más
indefinido el nivel de stock con el que se cuenta.
Ante los pedidos que se solicitan se da prioridad a algunos de sus clientes
tales como supermercados, y canales de distribución preferenciales según el
porcentaje de beneficio para lácteos los andes.
Departamento de Control de Calidad:
Encargado de asegurar la vida útil del producto, vigilante oficial de los
parámetros de permisibilidad de grasa, crioscopia y viscosidad, en este
departamento se realizan análisis para asegurar que el producto que se

7. fabrica es de excelente calidad y el mismo es inocuo y no le causa ningún
daño al consumidor.
Departamento de Despacho:
Encargado de entregar a los distribuidores el pedido que le corresponde
según las rutas establecidas por las guías de traslado
Departamento de Distribución:
Es el encargado de distribuir las grandes cantidades de pedidos
solicitados por los clientes, realizando un inventario donde contabiliza todas
las entradas y salidas de los productos desde su almacén.
Este departamento está teniendo un problema, que el traslado de la
variedad de productos de lácteos los andes, toma un tiempo determinado
largo, aproximadamente 7 días, al punto de destino dependiendo del canal
de distribución. Esto se comprueba además en los resultados del periodo
Enero-Agosto que muestran que no se ha cumplido con lo planeado,
encontrándose 4% debajo de lo planeado en lo que respecta a distribución.
No obstante, los productos perecibles que se produce, cuentan con un
tiempo de duración equivalente a 2 meses. En vista de ello, en ocasiones, el
tiempo de almacenaje del producto puede abarcar considerablemente el
tiempo de duración del mismo, ya que su debida distribución, no se llevó a
cabo por diversos factores tales como: el precio, la ausencia de demanda
entre otros.
El tiempo de transporte, sumado con el tiempo de almacenaje del
producto, ocasiona un margen de rechazo por parte de los consumidores y
clientes, ya que los afectados significativamente serian éstos, por no tener la
ventaja de poder almacenarlos hasta su respectiva venta.

8. Departamento de Mantenimiento:
Departamento encargado del mantenimiento de los equipos y maquinarias
existentes en el proceso, y de la limpieza de las áreas externas de la
empresa, su función es evitar las paradas imprevistas y asegurar el óptimo
desempeño y aprovechamiento de los equipos.
Departamento de Seguridad y Salud Laboral:
Procurador de la seguridad y salud de los trabajadores, vigilante del
cumplimiento de las normas establecidas en la empresa LACTEOS LOS
ANDES.

9. CAPITULO II
ELABORAR EL DIAGRAMA DE PROCESO DE CADA DEPARTAMENTO
Proceso: desde la recepción hasta el almacenamiento de los productos
de la empresa LÁCTEOS LOS ANDES C.A
Llegada de la leche y otros derivados
10 min Demora por descarga
Descarga
2 min Verifica la mercancía
Llega a lácteos los andes
Recepción de los derivados
Tratamientos previos
Enfriamiento
1
2
3
4
1
1
1
2

10. Envasado
Verifica los productos
25 Mts. Al almacén
Demora por almacenamiento
Almacena
5
3
2
2
1

11. Departamento de recursos humanos:
RECURSOS HUMANOS
Necesidad de la
organización
Acciones formativas
Plan de formación
Personal trabajadorPerfiles de puesto de
trabajo
Evaluación de la
formación

12. FINANZAS
Departamento de finanzas:
Departamento de Control de calidad:
Contadora y
revisión fiscal
Informe y
balance para la
dirección
Realización de
balance,
instructivo
El 100% del efectivo
que maneja la
empresa
Busca de
recursos
económicos de
la empresa
Ingresos, gastos y
costos generados por
la empresa
CONTROL DE
CALIDADPROCESO
METODOS DE
TRABAJO
MEDICION
MAQUINAS Y EQUIPOS
TRABAJADORES
MATERIA PRIMA

13. Departamento de seguridad y salud laboral:
Recibe orden de producción
55m Al almacén
Solicita material
55m Al almacén
10 a 15min Espera por material
Evaluación del material
Solicitar llenado
Espera por
llenado
Verifica llenado
Toma del material
20m A maquinas
Verificación de la seguridad y salud laboral
1
2
4
3
1
3
2
1
3
2
1
2

14. Departamento de producción:
Recepción de
leche
Terminado
Homogeneización
Almacenamiento
refrigerado
Envasado
Descremado
Estandarizado
Tratamiento
Enfriado
Análisis de
calidad
Enfriamiento
previo
Embarque y entrega
Desembarque
de la materia
prima
Medición

15. Departamento de despacho:
Tratamientos previos
Producción
Pedidos en la recepción
Verificación de los productos
40min Demora de los pedidos
Descarga
Verificación de la descarga
Despacho
1
2
3
1
1
2
4
5

16. CAPITULO III
IDENTIFICAR LAS POLITICAS DE CONTROL DE LA EMPRESA Y DE
CADA DEPARTAMENTOS
1. Procesar y comercializar productos lácteos que satisfagan las
necesidades de nuestros clientes
2. Cumplir con los lineamientos legales de la empresa
3. Desarrollo de una cultura de calidad.
Dirección:
Busca optimizar el proceso que tiene a cargo respetando valores derechos
y deberes.
Recursos Humanos:
Como empleadores tienen la obligación de capacitar a los trabajadores
para ponerlos actualmente cada día ya que nuestros procesos tendrán
cambios frecuentemente.
Informática:
El área de informática tiene la responsabilidad de controlar y llevar un
inventario detallado de la infraestructura de hardware de la empresa.
Producción:
Elaborar productos lácteos respetando estándares de calidad.
Despacho:
Respetar y hacer cumplir el método fifo y lifo para lograr distribuir un
producto con excelente vida útil.

17. Control de Calidad:
Respeto de todos los procesos en todas las áreas de la empresa para
tener un producto final que sea de calidad.
Mantenimiento:
Implementación adecuada del plan de mantenimiento, con la finalidad de
alargar la vida útil de cada equipo, y establecimiento de medidas adecuadas
de utilización.
Seguridad y Salud Laboral:
Uso y cuidado de los implementos de protección personal en forma
adecuada al riesgo laboral. Reportar las condiciones y actos inseguros que
se detecten para prevenir accidentes laborales

18. CAPITULO IV
MODELOS DE AUDITORÍAS
La empresa Lácteos los andes C.A. Realiza una auditoría a las cuentas
de los Estados Financieros, con el propósito de informar que las mismas
están registradas y manejadas cumpliendo los (principios de contabilidad
generalmente aceptadas) P.C.G.A. y encontrar debilidades e implementar
mejores sistemas de Control Interno.
Es importante realizar una Auditoría Financiera que permitirá elaborar
un informe sobre la situación económica, al mismo tiempo se emitirán
conclusiones y recomendaciones tendientes a mejorar la eficiencia en el
manejo de las cuentas, Controles Internos y eficacia en la consecución de
objetivos. El objetivo principal de la Auditoría Interna es verificar y evaluar el
cumplimiento, adecuación y aplicación de las normas y procedimientos de
Control Interno establecidos y sugerir las medidas correctoras oportunas para
su corrección a un costo razonable.
Para la realización de una auditoria interna en el departamento de
calidad se hizo necesario una revisión sistemática y completa de la
documentación existente; para determinar si las actividades cumplían con los
objetivos planeados, se utilizó como referencia los niveles dos, tres y cuatro
de la pirámide de documentación del sistema de gestión de calidad
(procedimientos, instrucciones de trabajo y registros).
Estos detallan como debe realizarse una actividad, permiten además
determinar los requisitos legales y reglamentarios relacionados con el
producto y permiten crear los formatos en donde se evidencia que se obtiene
la calidad requerida para los diferentes productos; en conjunto por medio de
esto se logra conocer cómo se maneja la información en la organización.

19. CAPITULO V
PROPUESTAS DE CONTROL O MEJORAS
En cuanto a la deficiente pasteurización es necesario:
 Mejorar la limpieza del pasteurizador, ya que, es insuficiente.
 Proporcionar una función adecuada al lazo de control automático.
 La tecnología de pasterización es obsoleta, se recomienda una
actualización.
En cuanto a la producción:
 Aumentar el nivel de producción
 Mantener un control de inventario
 Codificar los productos ya se por envase, sabor, tamaño, etc.
En cuanto a la presencia de microorganismos patógeno, se
considera importante:
 Realizar presencia de ordeños.
 Que se caracterice la leche por rutas y proveedores en cuanto a su
carga microbiana.
 La utilización en la producción de agua potable.
 De manera general se recomienda:
 Utilizar solo leche fresca para consumo en fresco y leche antigua para
yogurt, queso, etc.
 Definir claramente qué procesos se ha aplicado a la leche, incluyendo
la homogeneización, la centrifugación, la reconstitución, la
pasteurización, etc., aún si esta información no se requiere
formalmente Explicar los términos complicados.

20.  Intercambiar información acerca del control de la calidad y de las
respectivas mediciones de calidad, con las empresas y personas que
se ocupan de las otras fases de la cadena.
 Los acuerdos, formales o informales, aseguran que calidad y seguridad
sean controladas en cada etapa de la cadena de comercialización

21. CONCLUSION
La empresa LACTEOS LOS ANDES C.A, procesa, empaca y distribuye
productos con presentaciones en la rama de bebidas, alimentos refrigerados
y pasteurizados de corta y larga duración, tales como leche, jugos, yogurt,
chicha, entre otros.
En la presente investigación se realizó un diagrama de proceso desde
la recepción hasta el almacenamiento de los productos. Algunas de las
políticas de control de la empresa son. Procesar y comercializar productos
lácteos que satisfagan las necesidades de nuestros clientes, cumplir con los
lineamientos legales de la empresa, desarrollo de una cultura de calidad,
entre otros. La empresa Lácteos los andes C.A. Realiza una auditoría a las
cuentas de los Estados Financieros, con el propósito de informar que las
mismas están registradas y manejadas cumpliendo la P.C.G.A. y encontrar
debilidades e implementar mejores sistemas de Control Interno

22. BIBLIOGRAFÍA
Pág. Web:
Www.monografias.com/la-empresa-lacteos-los-
andes.c.a.shtml#ixzz3b/politicas-de-control.
www.eumed.net/libros.gratis/2008c/429/Definiciones%20de%empresas-
lacteas%20productiva.htm
www.monografias.com/trabajos101/organigrama-lacteos-los-
andes/departamento.
es.wikipedia.org/wiki/produccion-empresa.lacteos.los,andes.c.a,%C3%B3n.