Cálculo de créditos equidistantes y no equidistantes de una compra de mercaderías

1. CRÉDITO EQUIDISTANTES
COMPRA 100,000.00
IVA 18%
PAGOS
1/1/2011 40,000.00
1/1/2012 30,000.00
1/1/2013 20,000.00
1/1/2014 20,000.00
1/1/2015 20,000.00
1/1/2016 20,000.00
PASO 1 CUADRO DE FLUJOS PASO 2 IMPUTACIÓN DE INTERESES
CUADRO DE FLUJOS CUADRO DE IMPUTACIÓN
Fechas Compra Pagos Saldo Fechas Tiempo Pago Intereses Saldo
1/1/2011 118,000.00 40,000.00 78,000.00 1/1/2011 40,000.00 78,000.00
1/1/2012 30,000.00 -30,000.00 1/1/2012 365 30,000.00 10,665.77 58,665.77
1/1/2013 20,000.00 -20,000.00 1/1/2013 366 20,000.00 8,022.00 46,687.77
1/1/2014 20,000.00 -20,000.00 1/1/2014 365 20,000.00 6,384.12 33,071.89
1/1/2015 20,000.00 -20,000.00 1/1/2015 365 20,000.00 4,522.27 17,594.16
1/1/2016 20,000.00 -20,000.00 1/1/2016 365 20,000.00 2,405.84 0.00
150,000.00 13.674069%

2. CRÉDITO EQUIDISTANTES
COMPRA 80,000.00
IVA 18%
PAGOS
3/3/2011 30,000.00
3/3/2012 20,000.00
3/3/2013 20,000.00
3/3/2014 30,000.00
PASO 1 CUADRO DE FLUJOS PASO 2 IMPUTACIÓN DE INTERESES
CUADRO DE FLUJOS CUADRO DE IMPUTACIÓN
Fechas Compra Pagos Saldo Fechas Tiempo Pago Intereses Saldo
3/3/2011 94,400.00 30,000.00 64,400.00 3/3/2011 30,000.00 64,400.00
3/3/2012 20,000.00 -20,000.00 12/31/2011 303 2,127.95 66,527.95
3/3/2013 20,000.00 -20,000.00 3/3/2012 62 20,000.00 444.01 46,971.96
3/3/2014 30,000.00 -30,000.00 12/31/2012 303 1,552.08 48,524.04
100,000.00 3.993728% 3/3/2013 62 20,000.00 323.85 28,847.89
12/31/2013 303 953.21 29,801.11
3/3/2014 62 30,000.00 198.89 0.00
PASO 1. COPIAMOS LA HOJA 1(EQUI 1) EN LA HOJA 2 Y
PASO 2. CAMBIAMOS LOS DATOS DE ENTRADA Y AUTOMÁTICAMENTE NOS CAMBIARÁ TODO.
PASO 3. REESTRUCTURAMOS EL CUADRO DE IMPUTACION YA QUE TENEMOS QUE INSERTAR EL 31 DE DICIEMBRE

3. CRÉDITO NO EQUIDISTANTE
COMPRA MERCADERÍAS 30.000 € + IVA
CÁLCULO DE LA TIR
FECHAS COMPRA PAGOS SALDO DIAS VALOR ACTUAL
3/10/2011 35,400.00 10,000.00 25,400.00 0 25,400.00
6/25/2011 10,000.00 - 10,000.00 107 -9,378.44
9/15/2011 10,000.00 - 10,000.00 189 -8,928.39
4/10/2012 9,000.00 - 9,000.00 397 -7,093.17
- 3,600.00 0.00
TIR 24.4709%
En este caso nos dan los pagos y deberemos calcular la TIR. Para calcular la TIR utilizaremos Buscar objetivo
desde la pestaña Datos/Herramientas de datos/Análisis Y si/Buscar objetivo.
CUADRO IMPUTACIÓN DE INTERESES
FECHAS COMPRA PAGOS DIAS INTERESES SALDO
3/10/2011 35,400.00 10,000.00 0 25,400.00
6/25/2011 10,000.00 107 1,683.38 17,083.38
9/15/2011 10,000.00 82 861.13 7,944.51
12/31/2011 - 107 526.52 8,471.03
4/10/2012 9,000.00 101 528.97 0.00

4. CRÉDITO NO EQUIDISTANTE
COMPRA MERCADERÍAS 30,000 € IVA 18%
TOTAL COMPRA: 35,400.00
CÁLCULO DE LA TIR
FECHAS COMPRA PAGOS SALDO DIAS VALOR ACTUAL
3/10/2011 35,400.00 10,000.00 25,400.00 0 25,400.00
6/25/2011 10,000.00 - 10,000.00 107 -9,830.63
9/15/2011 10,000.00 - 10,000.00 189 -9,702.79
4/10/2012 6,250.42 - 6,250.42 397 -5,866.58
- 850.42 -
TIR 6.0000%
En este caso lo que nos dan es la TIR y tendremos que buscar el valor del pago del 10/04/2012 para que la
suma de los valores actuales sea 0.
CUADRO IMPUTACIÓN DE INTERESES
FECHAS COMPRA PAGOS DIAS INTERESES SALDO
3/10/2011 35,400.00 10,000.00 0 25,400.00
6/25/2011 10,000.00 107 437.60 15,837.60
9/15/2011 10,000.00 82 208.69 6,046.28
12/31/2011 - 107 104.17 6,150.45
4/10/2012 6,250.42 101 99.97 -