O documento apresenta dados financeiros e econômicos da cooperativa CAMISC de 2007 a junho de 2012, mostrando: 1) suas sobras líquidas diminuíram nos últimos anos, com prejuízo nos últimos meses; 2) as receitas vêm de cereais, pecuária e produtos industrializados; 3) realiza mais compras de cooperados do que de terceiros; 4) suas margens bruta e operacional diminuíram.

1. 13/08/2012
Análise Econômica/Financeira
CAMISC
2007 – jun/2012
Gerência de Desenvolvimento e Autogestão – GDA
(41) 3200-1130
COOPERATIVA: CAMISC FATURAMENTO X SOBRAS
Sobras antes das destinações Sobras à disposição da AGO Faturamento
160.000
146.191
Relação 06/2012 x 2011 53,9%
140.000
135.082
125.686 127.327
120.000
108.839
100.000
80.000 78.861
71.291
60.000 60.265
40.000
34.152
-11.450
-11.450
2.944
2.624
2.624
1.472
21.095
-1.331
20.000
172
Milhares
86
6.254 7
0
0
-568 -865 -2.429 -653 -66
-20.000
12/2007 12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 01/2012 02/2012 03/2012 04/2012 05/2012 06/2012
7
Fonte: Ocepar/Autogestão
1

2. 13/08/2012
COMPOSIÇÃO DAS RECEITAS - CONSOLIDADO RAMO AGROPECUÁRIO (PR)
Cereais / Grãos / Oleoginosas Pecuários Industrializados
Insumos Agropecuários Bens de fornecimento (mercado/loja/prod.vet) Hortifruticultura
Serviços Outros
100% 1,5%
2,7% 1,5%
3,2% 1,6%
90% 3,4% 1,6%
2,5% 2,0% 1,0%
80%
36,6% 18,5%
70% 37,6% 33,2% 31,2%
60% 9,0%
50% 12,7%
8,6% 9,2% 11,1%
40%
30%
20% 46,5%
49,1%
52,5% 69,5%
10% 53,6%
0%
2008
2009
2010
2011
06/2012
Fonte: Ocepar - GDA
OPERAÇÕES ASSOCIADOS X TERCEIROS
COOPERATIVA: CAMISC
06/2012
Compras
Acum.Terceiros
(Prod.Mp.Insumo
s,Etc)
30%
Compras e
Fixações
Acumuladas de
Cooperados
70%
Fonte: Ocepar/GDA
2

3. 13/08/2012
COOPERATIVA: Margem Bruta x Margem operacional
CAMISC
Margem Bruta Margem Operacional
20,0%
18,6%
15,0%
14,3% 14,7%
13,9%
11,8% 12,3% 11,9% 12,3%
10,0% 11,5%
10,9%
10,0%
5,0%
4,7% 4,2% 4,4%
3,7% 3,9% 3,9%
3,1%
2,4% 0,8%
0,0%
-3,2%
-4,3%
-5,0%
-10,0%
12/2007 12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 01/2012 02/2012 03/2012 04/2012 05/2012 06/2012
Fonte: Ocepar-Autogestão
COOPERATIVA: Acompanhamento Dispêndios Operacionais (%)
CAMISC Despesas Administrativas Despesas Comerciais
Despesas de Depreciação e Amortização Despesas Pessoal
Despesas Técnicas Despesas Tributárias Operacionais
Outras Despesas Operacionais Outros Resultados Operacionais
Outros Resultados Investimentos (-) Total Dispendios / Despesas Operacionais %
16,0% 13,9% 10,7% 10,8% 14,3% 10,8% 14,9% 10,0% 10,0% 7,6% 7,7% 7,9% 100%
0,01%
0,16%
14,0% 0,0% 1,0% 90%
0,19%
2,98% 80%
12,0%
4,2% 0,18%
0,23% 7,5%
0,17% 70%
0,0%
0,09% 0,01%
0,17%
10,0%
3,2%
0,53% 3,8% 60%
5,41% 0,01%
0,1%
8,0% 0,0% 5,93% 0,0% 0,0%
0,1%
0,11%
5,4% 5,1% 50%
6,0% 4,9% 1,88%
0,09%
1,81% 3,9% 4,1%
3,9%
40%
0,1% 1,0%
6,7% 1,04%
4,0% 2,3% 1,12%
4,0% 0,7% 0,78% 0,83% 0,9% 30%
3,3% 0,6%
0,6% 0,7% 0,7%
2,0% 4,35%
0,4% 3,55% 3,07% 20%
0,29%
0,0% 0,0% 2,8% 2,81% 2,26% 2,28% 2,34%
1,07% 1,07% 1,25%
0,0% 0,01% 0,03% 0,29% 0,07% 0,11% 0,04% 0,03% 0,03% 0,07% 0,26% 10%
0,62%
-2,0% 0%
12/2007 12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 01/2012 02/2012 03/2012 04/2012 05/2012 06/2012
Fonte: Ocepar/Autogestão
3

4. 13/08/2012
COOPERATIVA: CAMISC
Margem Operacional x Sobras liquidas (%)
Ajustes Legais Resultado Financeiro Impostos sobre resultado
Margem Operacional Rentabilidade dos Ingressos
6,00%
4,7% 4,2% 4,4%
4,00% 3,9% 3,9%
3,7%
3,1%
2,4% 2,2% 2,4%
2,00%
0,8%
0,88%
0,00% 0,1% 0,00%
0,0% -0,1%
-1,50% -4,67% -0,9% -1,1%
-2,26%
-2,00% -6,46% -4,41%
-3,68% -4,13%
-3,96%
-3,2% -7,94%
-4,98%
-4,00% -4,3% -5,94% -4,1%
-6,00%
-7,1%
-8,00%
-9,0% -9,1%
-10,00%
12/2007 12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 01/2012 02/2012 03/2012 04/2012 05/2012 06/2012
Fonte: Ocepar-Autogestão
COOPERATIVA: COMPARATIVO DE RENTABILIDADE
CAMISC Indicadores 06/2012
0,00%
Rentabilidade do
-0,05% Capital Integralizado
-0,10% -0,50%
-0,15%
-0,20%
-0,25%
-0,30%
-0,35%
-0,40%
-0,45%
Rentabilidade dos Rentabilidade do
-0,50%
Ingressos % Patrimônio Liqüido
-0,08% -0,31%
Rentabilidade dos
Ativos
-0,05%
4

5. 13/08/2012
Fonte:
COOPERATIVA: CAMISC Comparativo de Liquidez Ocepar/Autogestão
Liquidez Corrente Liquidez Seca Liquidez Interna Liquidez Total
1,60
1,40
1,20
1,08
1,04 1,01
1,00
0,96
0,90 0,92 0,90 0,89 0,91
0,85 0,86
0,80 0,79 0,80 0,82
0,75 0,78 0,77 0,76
0,70 0,73
0,68 0,67 0,69
0,60 0,62 0,62
0,56 0,52 0,56 0,56 0,60
0,54
0,46 0,49
0,44 0,44 0,43
0,45
0,40 0,41 0,41
0,41 0,35
0,33 0,33 0,33
0,20
0,00
12/2007 12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 01/2012 02/2012 03/2012 04/2012 05/2012 06/2012
Fonte: Ocepar/Autogestão
COOPERATIVA:
CAMISC
Acompanhamento do grau de endividamento
Endividamento Financeiro Longo Prazo Endividamento de Longo Prazo
Endividamento Financeiro Total Endividamento Total
06/2012 14% 22% 31% 85%
05/2012 13% 22% 29% 85%
04/2012 12% 21% 28% 86%
03/2012 13% 23% 29% 87%
02/2012 14% 27% 32% 84%
01/2012 16% 31% 36% 82%
12/2011 17% 32% 37% 81%
12/2010 13% 27% 34% 83%
12/2009 10% 18% 30% 73%
12/2008 10% 17% 24% 67%
12/2007 11% 18% 22% 59%
0,0% 10,0% 20,0% 30,0% 40,0% 50,0% 60,0% 70,0% 80,0% 90,0% 100,0%
5

6. 13/08/2012
COOPERATIVA: CAMISC Fonte: Ocepar/Autogestão
Tesouraria
Tesouraria Capital de Giro Necessidade de Capital de Giro
20,00%
15,00% 15,5% 16,0%
10,00% 10,3%
5,00%
3,7% 4,1%
2,2% 3,1% 2,2%
1,5% 2,1% 1,9%
0,00% 0,5% 0,7% 0,3%
-6,4% -6,7%
-8,1%
-5,00% -8,8% -10,7% -8,8% -4,8%
-11,8% -13,6% -10,7% -12,6% -5,9% -6,1%
-15,5% -8,5% -7,6% -8,1%
-8,6%
-10,00%
-11,4%
-15,00%
-20,00%
12/2007 12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 01/2012 02/2012 03/2012 04/2012 05/2012 06/2012
6

7. 13/08/2012
COOPERATIVA: ACOMPANHAMENTO DA CAPITALIZAÇÃO
CAMISC
Capital Social por associado Patrimônio Liquido por Associado
06/2012 11.185 18.348
05/2012 11.185 18.428
04/2012 11.277 17.916
03/2012 11.181 16.168
02/2012 11.391 17.731
01/2012 11.391 17.920
12/2011 11.411 18.423
12/2010 11.525 16.078
12/2009 11.410 27.953
12/2008 11.091 30.282
0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000
Fonte: Ocepar/Autogestão
COOPERATIVA: CAMISC Acompanhamento Ciclo Financeiro
Prazo Médio de Recebimento Prazo Médio de Estoques
Prazo Médio de Pagamento Ciclo Financeiro
250
127
200
141
126
100 117 119
150 114
105
85
115
100 74
91
72 46 78
50 56 55 58 54
49
47 49
101
66 55 74 16
6 79 68 62 48 54
0
-50
95 89
105 105 101
-100 113 118 121 113 119
128
-150
12/2007 12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 01/2012 02/2012 03/2012 04/2012 05/2012 06/2012
Fonte: Ocepar-Autogestão
7

8. 13/08/2012
COOPERATIVA: Grau de Imobilização de Recursos Próprios
CAMISC
Patrimônio Liquido Total Ativo Permanente IMOBILIZAÇÃO DE RECURSOS PRÓPRIOS
60 115% 109% 123% 243% 240% 246% 248% 268% 243% 235% 233%
Milhões
50
40
30
52,0
51,8
51,7
51,6
51,5
51,3
50,6
46,3
45,3
40,5
38,2
20
Fonte: Ocepar/Autogestão
10
0
12/2007 12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 01/2012 02/2012 03/2012 04/2012 05/2012 06/2012
COOPERATIVA: CAMISC Evolução do Ativo Permanente Fonte:
Ocepar/Autogestão
Total Ativo Permanente
60
Milhões
52,0 51,8 51,6 51,7 51,5 51,3
50 50,6
46,3 45,3
40 40,5
38,2
30
20
10
00
12/2007 12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 01/2012 02/2012 03/2012 04/2012 05/2012 06/2012
8

9. 13/08/2012
COOPERATIVA: DISTRIBUIÇÃO DAS RIQUEZAS GERADAS
CAMISC
Pessoal Administrativas Comerciais Tributárias Financeiras Sobras
100% 0,1%
80% 33,4% 41,1% 43,9%
43,1%
44,5%
6,6% 43,2%
60% 51,4% 59,3%
13,0% 13,3%
15,8% 12,0%
9,0% 24,8% 21,5%
3,9% 3,7%
40% 5,6% 23,1% 4,0%
36,1% 3,4%
30,7% 4,1% 18,8% 18,3%
35,0% 23,5% 19,8%
38,8% 25,8%
20%
21,5% 41,6% 30,4% 24,1% 22,8% 22,5%
30,4% 30,6%
0%
-5,1% -6,8% -0,5%
-23,3%
-50,1% -42,8%
-65,8%
-20%
-40%
17,4 25,8 1,1 3,7 5,7 9,6 12,2 14,4
2010 2011 jan/12 fev/12 mar/12 abr/12 mai/12 jun/12
COOPERATIVA: CAMISC
Solvência
A+ A B- A- B Termômetro de Solvência Kanitz Termômetro de Solvência (Liquidez Interna)
8
6
4
3,07
2,52 2,43 2,25
2 2,22 1,89 2,12
2,45 1,42 1,47
1,87 1,14 1,43 1,42
1,14 1,22 1,17
1,32 1,35 0,65
0 -0,01
-0,40
-2
-4
-6
12/2007 12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 01/2012 02/2012 03/2012 04/2012 05/2012 06/2012
Fonte: Ocepar-Autogestão
9

10. 13/08/2012
COOPERATIVA: CAMISC Evolução Social
Ramo Agropecuário
Quantidade de Associados Quantidade de Funcionários
1.500
1.300 1.161 1.179 1.180 1.174
1.183
1.100
900
700
500
300 161
168
172
100 173
162
-100
12/2008
12/2009
12/2010
12/2011
06/2012
COOPERATIVA: CAMISC Evolução da contas
Ingressos Totais - Cooperativa Total Ativos Patrimônio Liquido Sobras antes das destinações
180
Milhões
157
148
160
147
146
144
135
133
140
127
126
122
119
114
109
108
120
106
99
100
79
80
71
60
60
40
35
34
33
40
22
22
21
21
21
21
22
19
19
20
6
3
3
0
0
0
0
-1
-1
-1
-1
-2
-11
-20
12/2007 12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 01/2012 02/2012 03/2012 04/2012 05/2012 06/2012
Fonte: Ocepar/Autogestão
10

11. 13/08/2012
Ranking
Obrigado…
João Gogola Neto
Coordenador de Desenvolvimento Cooperativo
SESCOOP/PR
(41) 3200-1135
gogola@sescooppr.org.br
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