1. CUESTIONARIO PARA EVALUAR EL CONTROL INTERNO
Nº Situación Integral y Valores de
la Empresa
SI NO Observaciones
1 ¿Posee la empresa una junta
directiva, independiente de los
mandos gerenciales?
2 ¿La junta directiva se avoca en
perseguir los objetivos éticos,
morales planteados en la visión de
la compañía?
3 ¿La junta directiva se compromete
a corregir los fallos encontrados en
los valores y ética de la empresa?
4 ¿La junta directiva se reúne
periódicamente y anuncia las
medias a tomar de manera que
llegue a todos los empleados?
5 ¿Posee la empresa algún otro
organismo que regule o controle la
ética y la moral de los empleados?
6 ¿Están los empleados contentos
con las políticas de retribución de
la empresa hacia ellos?
Nº Estrategias y Manejo SI NO Observaciones
1 ¿La junta directiva planifica,
organiza, controla y cumple las
estrategias de negocio?
2 ¿Ayuda la gerencia a llevar la
compañía hacia el cumplimiento
de las metas y objetivos?
3 ¿Se combina la gerencia y la junta
directiva en el control y logro del
cumplimiento de las estrategias?

2. 4 ¿Existen métodos de revisión y
técnicas para supervisar el
cumplimiento de los objetivos?
5 ¿Las estrategias y metas si se
llegan a cumplir, la compañía
tiene medios para motivar los
trabajadores?
Nº Sistemas de Control SI NO Observaciones
1 ¿Existen normas de control dentro
de la compañía?
2 ¿Posee la empresa, departamento
de auditoría y este a su vez es
independiente en sus decisiones?
3 ¿La junta directiva recibe reportes
periódicos de los organismos de
control de la compañía?
4 ¿Posee la compañía una empresa
externa de auditores que, evalúen
el desempeño de forma neutra y
objetiva?
5 ¿Se hacen controles periódicos de
todas las áreas funcionales de la
empresa, a fin de encontrar y
solucionar errores?
6 ¿Los objetivos de cada
departamento se comunican a
cada empleado de manera debida
y explicita?
7 ¿Los empleados se comprometen
a cumplir los objetivos de acuerdo
a los procedimientos
establecidos?
8 ¿Se compromete la empresa
como un todo, a cumplir los
objetivos, de la manera en que los
procedimientos lo estipulan y a
seguir altos estatus de control?

3. Nº Manejo de Personal SI NO Observaciones
1 ¿Existe un departamento en la
compañía dedicado al manejo de
personal y recursos humano?
2 ¿Dicho departamento agrupa
cualidades necesarias, para las
satisfacciones de los empleados?
3 ¿Se encuentran en la empresa
puntos de ayuda, información y
sistemas de ayuda a los
empleados?
4 ¿Maneja la compañía políticas de
subsidio o ayuda económica a
empleados que lo requieran?
5 ¿Se tienen políticas claras de
meritos o cualidades para el
ascenso de los empleados?
6 ¿Alienta la compañía el
crecimiento profesional y
académico de los empleados, con
base en cursos, actualizaciones,
etc.?
7 ¿El desempeño de cada empleado
es evaluado periódicamente y a su
vez es discutido con el mismo a fin
de corregir cualquier error?
Andrés Eduardo Mendoza
20.208.947