作者：汪志堅，國立臺北大學教授　兼　電子商務研究中心主任

1. 汪志堅教授
國立臺北大學
電子商務中心主任
Chih-Chien Wang
National Taipei University
http://wangson.idv.tw
電子商務：金流
Cash Flow for
Electronic Commerce

2. 付款機制
網路交易成功的關鍵

3. 電子商務的付款方式
目前常見的金流方式
信用卡
網路轉帳：網路ATM、網路銀行
儲值帳戶：電子錢包、儲值帳戶
帳單帳戶：電信帳單代收
轉帳匯款：銀行匯款、郵局劃撥、ATM轉帳
貨到付款：貨運業者代收
實體通路：面交、店鋪代收、取貨時付款

4. 付款機制的選擇

5. 消費者對於付款機制的考量
消費者
的考量
付款便利：
付款過程是
否額外的心
力
交易即時：
付款後，多
久可以完成
交易
交易成本：
付款方式需
要的額外費
用
附加利益：
付款方式可
產生的附加
利益
付款風險：
付款方式可
能衍生的風
險
可行程度：
消費者是否
擁有此付款
工具

6. 付款方式選擇的決定因素
從消費者觀點
交易即時：付款後，多久可以完成交易
付款便利：付款過程是否額外的心力
交易成本：付款方式需要的額外費用
附加利益：付款方式可產生的附加利益
付款風險：付款方式可能衍生的風險
可行程度：消費者是否擁有此付款工具

7. 非即時
便利性不便利
低手續費高成本
附加利益
無附加
價值
低風險高風險
付款工具
可行性
無付款
工具
消費者觀點的付款方式評比：信用卡
即時性
信用卡公司不會跟消費者收手續費
不一定每個人都有信用卡

8. 消費者觀點：信用卡優缺點
主要優點：
方便及時、紅利點數、延遲付款、無手續費
主要缺點：
盜刷風險，消費者不一定有信用卡

9. 非即時
便利性不便利
低手續費高成本
附加利益
無附加
價值
低風險高風險
付款工具
可行性
無付款
工具
消費者觀點的付款方式評比：
網路銀行、Web ATM網路線上轉帳
即時性
不一定每個人都會用網路銀行或Web ATM
不像信用卡有紅利點數

10. 消費者觀點：Web ATM 優缺點
主要優點：
方便及時、每個人都有金融卡
主要缺點：
無紅利點數、有被盜用風險、
需要有刷卡機、消者不熟悉使用

11. 非即時
便利性不便利
低手續費高成本
附加利益
無附加
價值
低風險高風險
付款工具
可行性
無付款
工具
消費者觀點的付款方式評比：
儲值帳戶、第三方支付、帳單帳戶
即時性

12. 消費者觀點：
儲值帳戶與第三方支付優缺點
主要優點：
方便及時、容易建立帳戶
被盜用時損失侷限於帳戶餘額
主要缺點：
儲值金額是否獲得履約保障、被盜用風險、
需要預付儲值，若餘額不足則無法使用
儲值金額可能只能用於特定網站

13. 非即時
便利性不便利
低手續費高成本
附加利益
無附加
價值
低風險高風險
付款工具
可行性
無付款
工具
消費者觀點的付款方式評比：轉帳匯款、劃撥、ATM
即時性

14. 消費者觀點：轉帳匯款優缺點
主要優點：
不必洩漏信用卡或金融卡帳號
無被盜用風險、任何人均可付款
主要缺點：
不方便、耗時、無法即時完成交易、
需要支付轉帳手續費

15. 非即時
便利性不便利
低手續費高成本
附加利益
無附加
價值
低風險高風險
付款工具
可行性
無付款
工具
消費者觀點的付款方式評比：貨到付款、便利商店付款
即時性

16. 消費者觀點：
貨到付款或便利商店繳費
主要優點：
不必洩漏信用卡或金融卡帳號，
具隱私性，無需提供真實姓名，
無被盜用風險、任何人均可採此付款方式
主要缺點：
若無法於收貨地點等待，則很不方便。
無紅利點數。

17. 廠商對於付款機制的考量
廠商的
考量
交易成本：
廠商需要的
額外費用
交易便利：
取得貨款需
要的程序流
程
收款時間：
取得貨款所
需的時間
呆帳風險：
廠商必須承
擔的的風險
實際可行：
廠商是否能
採用該收款
工具

18. 金流方式的選擇：從廠商觀點
電子商務廠商對於付款機制的考量
交易成本：廠商需要的額外費用
交易便利：取得貨款需要的程序流程
收款時間：取得貨款所需的時間
呆帳風險：廠商必須承擔的的風險
實際可行：廠商是否能採用該收款工具

19. 交易成本：
廠商需要的額外費用
信用卡：1%-3%的交易費
網路轉帳：無手續費（由消費者負擔）
儲值帳戶：約1%的費用
帳單帳戶：約1%的費用
轉帳匯款：轉帳無手續費（由消費者負擔）。
郵政劃撥：1000元以下15元，1000元以上20元。
貨到付款：約30元起。
便利商店：每筆25元。

20. 交易便利：
取得貨款需要的程序流程
信用卡：辦理請款作業
網路轉帳：無（直接進入帳戶）
儲值帳戶：有些需辦理請款作業。
有些無需程序，直接進入帳戶
帳單帳戶：辦理請款作業
轉帳匯款：無（直接進入帳戶）
郵政劃撥：無（直接進入帳戶）
貨到付款：無（直接進入帳戶）
便利商店：無（直接進入帳戶）

21. 收款時間：
取得貨款所需的時間
信用卡：約十數天至一個月
網路轉帳：立即（直接進入帳戶）
儲值帳戶：約十數天至一個月
帳單帳戶：約十數天至一個月，或更長
轉帳匯款：立即（直接進入帳戶）
郵政劃撥：立即（直接進入帳戶）
貨到付款：1-2工作天後（直接進入帳戶）
便利商店：每月撥款

22. 呆帳風險：
廠商必須承擔的的風險
信用卡：偽卡盜刷風險
網路轉帳：幾乎無
儲值帳戶：消費者帳號被盜用風險
帳單帳戶：消費者帳號被盜用風險
轉帳匯款：幾乎無
郵政劃撥：幾乎無
貨到付款：幾乎無
便利商店：幾乎無

23. 實務可行：
廠商是否能採用該收款工具
信用卡：需有營業登記，才能收信用卡
網路轉帳：幾乎無限制，個人賣家亦可
儲值帳戶：需與儲值帳戶公司簽約
帳單帳戶：需與電信帳單公司簽約
轉帳匯款：幾乎無限制，個人賣家亦可
郵政劃撥：幾乎無限制，個人賣家亦可
貨到付款：幾乎無限制，個人賣家亦可
便利商店：幾乎無限制，個人賣家亦可

24. 實作與思考
請實作或思考以下問題：
1. 請嘗試上網，看看最知名的電子商務網站，
提供那些付款方式選擇。
2. 請實際申請看看，您是否能取得支付寶的
帳號？
3. 請思考：為什麼在中國大陸，支付寶會成
為重要的付款方式？為什麼在美國，信用
卡支付還是佔最大宗。
4. 請思考一下，paypal, google pay, iphone p
ay, 支付寶，是否屬於同類型的付款機制？
為什麼？
5. 請說明為什麼很多企業都希望從事第三方
支付？

25. 實作練習
本實作練習，建議以分組方式進行，必須給予足夠的時間。
請嘗試擔任賣方，到任何一家網路商城或網路拍賣，開設
賣家帳號，並請同組同學擔任買家，嘗試以下列各種工具，
進行交易。並將獲取款項的時間，請款程序，交易手續費
等，彙整成報告。
• 信用卡
• 網路ATM
• 儲值帳戶
• 帳單帳戶
• 轉帳匯款
• 郵政劃撥
• 貨到付款
• 便利商店

26. 汪志堅教授
國立臺北大學
電子商務中心主任
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電子商務：金流篇
Cash Flow for
Electronic Commerce