Z tej prezentacji dowiesz się, kogo i w jaki sposób zgłosić do pracowniczych planów kapitałowych. Znajdziesz tu również wskazówki dotyczące terminów oraz narzędzi pomocnych we wdrożeniu i obsłudze PPK.

1. PPK
W PRAKTYCE
ZGŁASZANIE
PRACOWNIKÓW
DO PPK Poradnik pracodawcy

2. WPROWADZENIE
Jednym z najważniejszych obowiązków pracodawcy w procesie wdrażania PPK jest zgłoszenie
pracowników do programu. Aby pomóc Ci w jego wypełnieniu, przygotowaliśmy zestaw odpowiedzi na
najczęściej pojawiające się pytania. Z tej prezentacji dowiesz się m.in.:
1
Których pracowników zgłosić do PPK?
Jak obliczyć wielkość zatrudnienia?
Kiedy dokonać zgłoszenia?
W jaki sposób to zrobić?
Jak i kiedy zaktualizować listę osób zgłoszonych do PPK?
2
3
4
5

3. JAK OBLICZYĆ WIELKOŚĆ ZATRUDNIENIA?
Kto spełnia definicję osoby
zatrudnionej? Kliknij tutaj, aby
dowiedzieć się więcej.
Od wielkości zatrudnienia zależy termin przystąpienia do PPK. Na co
zwrócić uwagę, weryfikując listę zatrudnionych?
▪ Ustalając stan zatrudnienia, weź pod uwagę te osoby, które spełniają ustawową
definicję osoby zatrudnionej.
▪ Podczas weryfikacji stanu zatrudnienia powinieneś uwzględnić także: osoby
przebywające na urlopach macierzyńskich pobierające zasiłek macierzyński lub
zasiłek w wysokości zasiłku macierzyńskiego, na urlopach wychowawczych oraz
pracowników przebywających na zwolnieniach lekarskich.
▪ Zgodnie z zaleceniem Ministerstwa Finansów, powinieneś uwzględnić także
osoby przebywające na urlopach bezpłatnych, ale tylko wówczas, gdy
w miesiącu, w którym przypada termin weryfikacji zatrudnienia, uzyskały one
ze stosunku pracy jakikolwiek przychód, który stanowi podstawę wymiaru
składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe.
Wielkość zatrudnienia należy określić na dzień przypadający na 6 miesięcy przed
przystąpieniem do PPK.

4. OSOBA ZATRUDNIONA
Wróć do prezentacji
Zgodnie z art. 2 ust. 1 ust. 18 ustawy o PPK za osoby zatrudnione uznajemy osoby podlegające obowiązkowo
ubezpieczeniom emerytalnemu i rentowym z tych tytułów w Rzeczypospolitej Polskiej, w rozumieniu ustawy z
dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych, w tym:
▪ pracowników, o których mowa w art. 2 ustawy z dnia 26 czerwca 1974 r. – Kodeks pracy z wyjątkiem pracowników
przebywających na urlopach górniczych i urlopach dla pracowników zakładu przeróbki mechanicznej węgla, o których
mowa w art. 11b ustawy z dnia 7 września 2007 r. o funkcjonowaniu górnictwa węgla kamiennego oraz młodocianych
w rozumieniu art. 190 § 1 ustawy z dnia 26 czerwca 1974 r. – Kodeks pracy,
▪ osoby fizyczne wykonujące pracę nakładczą, które ukończyły 18. rok życia, o których mowa w przepisach
wykonawczych wydanych na podstawie art. 303 § 1 ustawy z dnia 26 czerwca 1974 r. – Kodeks pracy,
▪ członków rolniczych spółdzielni produkcyjnych lub spółdzielni kółek rolniczych, o których mowa w art. 138 i art. 180
ustawy z dnia 16 września 1982 r. – Prawo spółdzielcze,
▪ osoby fizyczne, które ukończyły 18. rok życia, wykonujące pracę na podstawie umowy agencyjnej lub umowy zlecenia
albo innej umowy o świadczenie usług, do której zgodnie z art. 750 ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. – Kodeks cywilny
stosuje się przepisy dotyczące zlecenia,
▪ członków rad nadzorczych wynagradzanych z tytułu pełnienia tych funkcji,
▪ osoby wskazane powyżej przebywające na urlopach wychowawczych lub pobierające zasiłek macierzyński lub zasiłek w
wysokości zasiłku macierzyńskiego.

5. KTÓRYCH PRACOWNIKÓW ZGŁOSIĆ DO PPK?
Do PPK mogą przystąpić wszyscy pracownicy między
18. a 70. r. ż. podlegający obowiązkowym ubezpieczeniom emerytalno-
rentowym. W zależności od grupy wiekowej różni się sposób zapisu do
programu:
▪ Dla osób pomiędzy 18. a 55. rokiem życia zapis do PPK jest
automatyczny. Tych pracowników od razu powinieneś wpisać na listę,
która będzie stanowiła załącznik do umowy o prowadzenie PPK.
▪ Pracownicy pomiędzy 55. a 70. rokiem życia przystępują do PPK na
swój wniosek. Zatem zanim uwzględnisz ich na liście zgłoszonych do
PPK, poczekaj na ich wniosek.
▪ Osoby, które ukończyły 70 lat, nie mogą przystąpić do PPK, ale jeśli
przystąpiły do programu wcześniej, będą mogły kontynuować
oszczędzanie.
Pamiętaj, że do PPK zgłaszasz pracowników z co najmniej 3-miesięcznym
stażem. Stażu pracy nie liczy się wyłącznie wówczas, gdy w momencie
ustawowego terminu przystąpienia do PPK, pracownik był tam
zatrudniony w Twojej firmie.
zgłoś pracownika
do PPK na jego
wniosek
nie zgłaszaj
pracownika do PPK
automatycznie
zgłoś pracownika
do PPK

6. W JAKI SPOSÓB ZGŁOSIĆ PRACOWNIKÓW DO PPK w PFR TFI?
Zgłoszenia pracowników do PPK dokonasz w systemie iPPK, który
udostępnimy Ci, kiedy zdecydujesz, że chcesz zawrzeć umowę o
zarządzanie z PFR TFI.
▪ Wystarczy, że do systemu iPPK wczytasz plik (w jednym z formatów: .xls, .xlsx,
.csv, .xml, .txt) z listą pracowników, których zgłaszasz do PPK. Plik z ich danymi
powinien zostać przygotowany zgodnie z instrukcją. Szczegółowe wytyczne
dotyczące plików znajdziesz na naszej stronie internetowej.
▪ Pamiętaj, aby na liście uwzględnić wszystkie osoby, które spełniają wymagania
ustawy. Informację o tym kogo należy zgłosić do PPK, znajdziesz na poprzednim
slajdzie.
▪ Dokonanie zgłoszenia jest niezbędne do tego, by zawrzeć umowę
o prowadzenie PPK w imieniu i na rzecz pracowników. Dlatego pamiętaj, aby
dotrzymać terminów.
System iPPK – wygodna obsługa PPK
dla pracodawcy z dowolnego miejsca.

7. KIEDY ZGŁOSIĆ PRACOWNIKÓW DO PPK?
Lista pracowników zgłoszonych do PPK jest załącznikiem do umowy o prowadzenie PPK. Dlatego pamiętaj,
aby dokonać rejestracji pracowników w iPPK przed wskazanym w ustawie terminem zawarcia umowy
o prowadzenie PPK:

8. JAK I KIEDY ZAKTUALIZOWAĆ LISTĘ ZGŁOSZONYCH PRACOWNIKÓW?
Dzięki systemowi iPPK masz stały dostęp do listy pracowników i możesz na bieżąco wprowadzać niezbędne
aktualizacje, np. w związku z zatrudnieniem nowych osób, ustaniem zatrudnienia lub rezygnacją z wpłat.
Wszystkie zmiany dokonywane są poprzez wymianę plików.
▪ Nowo zatrudnionych pracowników powinieneś zgłosić do PPK najpóźniej do 10. dnia miesiąca następującego po
miesiącu, w którym upłynęły 3 miesiące od chwili ich zatrudnienia. W przypadku pracowników w wieku 55-70 lat
zgłoszenie odbywa się na ich wniosek.
▪ W przypadku ustania zatrudnienia przekaż tę informację poprzez system iPPK, zapisując ją na indywidualnym koncie
każdego uczestnika.
▪ Jeśli Twój pracownik zdecyduje się na złożenie deklaracji rezygnacji z PPK, przekaż tę informację poprzez system
iPPK, zapisując ją na indywidualnym koncie uczestnika. Masz na to 7 dni od momentu złożenia deklaracji.
▪ Pamiętaj, że w przypadku rezygnacji pracownika z PPK co 4 lata (począwszy od 2023 r.) powinieneś ponownie
zapisywać go do programu, informując go o tym. Oczywiście może on ponownie złożyć deklarację rezygnacji.
Pracownik może też sam w dowolnym momencie zdecydować o wznowieniu wpłat. W obu przypadkach
powinieneś zaktualizować listę zgłoszonych uczestników w iPPK.

9. TO JUŻ WSZYSTKO
Jak widzisz, PFR TFI pomoże Ci w wypełnieniu obowiązków związanych z obsługą pracowników w PPK
Wszelkie sprawy związane z rejestracją pracowników czy aktualizacją listy osób zgłoszonych do PPK załatwisz dzięki
nowoczesnemu systemowi iPPK. Oto jego wybrane funkcjonalności:

10. DOŁĄCZ DO PPK
Wypełnij formularz,
oddzwonimy
Podpisz umowę
o zarządzanie PPK

11. ZAPRASZAMY DO KONTAKTU
Katarzyna Chmielak
Dyrektor Departamentu Rozwoju i Operacji PPK
e-mail: katarzyna.chmielak@pfrtfi.pl
tel: +48 882 359 421
Jarosław Froncz
Dyrektor ds. Relacji z Klientami PPK
e-mail: jaroslaw.froncz@pfrtfi.pl
tel.: +48 882 782 348
Monika Andrzejczyk
Menedżer ds.PPK
e-mail: monika.andrzejczyk@pfrtfi.pl
tel.: +48 532 728 510

12. Niniejszy materiał ma charakter informacyjny. W niniejszym materiale wykorzystano źródła informacji, które PFR TFI S.A., analizując z najwyższą
starannością, uważa za rzetelne i wiarygodne. PFR TFI S.A. nie może zagwarantować, że przedmiotowe źródła są w pełni wyczerpujące i w pełni
odzwierciedlają stan faktyczny. Wszelkie oceny zawarte w niniejszym materiale wyrażają wyłącznie opinie ich autorów. Fundusz PFR PPK SFIO nie
gwarantuje osiągnięcia założonych celów inwestycyjnych ani uzyskania określonych wyników inwestycyjnych przez poszczególne subfundusze
wydzielone w jego ramach. Subfundusze wydzielone w ramach funduszu PFR PPK SFIO mogą inwestować powyżej 35% wartości swoich aktywów
w instrumenty rynku pieniężnego emitowane, poręczane lub gwarantowane przez Narodowy Bank Polski lub Skarb Państwa. Z uwagi na potencjalny
znaczny udział instrumentów o charakterze akcyjnym pośród lokat subfunduszy wydzielonych w ramach funduszu PFR PPK SFIO wartość aktywów tych
subfunduszy może charakteryzować się dużą zmiennością. Należy liczyć się z możliwością osiągnięcia zysku, ale również z ryzykiem utraty części
wpłaconych środków. Szczegółowy opis czynników ryzyka związanych z inwestowaniem w jednostki uczestnictwa subfunduszy wydzielonych w ramach
PFR PPK SFIO znajduje się w prospekcie informacyjnym oraz w kluczowych informacjach dla inwestorów (KIID) dostępnych na stronie internetowej
www.pfrtfi.pl. Informacje zawarte w niniejszym materiale nie powinny stanowić podstawy podjęcia decyzji inwestycyjnej.
Przed dokonaniem inwestycji, należy zapoznać się z treścią prospektu informacyjnego PFR PPK SFIO oraz KIID subfunduszy wydzielonych w ramach
funduszu PFR PPK SFIO. W przypadku braku akceptacji ryzyk związanych z uczestnictwem w PFR PPK SFIO należy złożyć Podmiotowi Zatrudniającemu
deklarację w sprawie rezygnacji z PPK oraz wydać dyspozycję wypłaty transferowej albo zwrotu w stosunku do środków zgromadzonych w PPK. Sytuacja
finansowa PFR PPK SFIO i wydzielonych w jego ramach subfunduszy będzie publikowana na stronie internetowej www.pfrtfi.pl, poprzez udostępnianie
informacji o aktualnej wartości aktywów netto na jednostkę uczestnictwa każdego subfunduszu, a także poprzez udostępnianie sprawozdań finansowych
PFR PPK SFIO. Informacja o sytuacji finansowej PFR TFI S.A. została zawarta w prospekcie informacyjnym PFR PPK SFIO. Prawa autorskie do niniejszego
materiału przysługują PFR TFI S.A. Wykorzystywanie go bez pisemnej zgody PFR TFI S.A. lub w sposób naruszający przepisy prawa autorskiego jest
niedozwolone.