1. SEP DGEST
INSTITUTO TECNOLÓGICO DE
ORIZABA
SEMINARIO DE
INGENIERÍA DE
PROYECTOS
Catedrático:
M.C Ma. Del Rosario Pacheco Sánchez
Presentan:
Ana Laura Franco
Eunice Jiménez Marín
Juan Morales Juárez
Ericka Rivera Pulido
2. Instituto Tecnológico de Orizaba
Seminario de Ingeniería de Proyectos
2
PRESENTACION PRÁCTICA DEL ESTUDIO DE MERCADO
Antecedentes
La industria de la pailería, conocida también como calderería elabora diferentes
productos metalmecánicos, tales como calderas, reactores, torres de destilación,
intercambiadores de calor y otros productos de uso más general, como estructuras
pesadas, tubos soldados y recipientes de almacenamiento. La importancia de esta
industria radica en que satisface las necesidades de las ramas industriales
estratégicas, como por ejemplo, la petroquímica, la siderúrgica, la energética, la
cementera, la metalúrgica, etc.
El proceso de la pailería consiste, en términos generales, en el corte, la soldadura
y el moldeado o la deformación de la placa de acero, la cual, al unirse con piezas
fundidas y forjadas, y al someterse a diversos procesos de unión, tratamiento
térmico, de superficie, y otros, permite la integración de los equipos en la industrial
en general.
La producción de estos bienes suele mostrar un rápido crecimiento cuando cuenta
con cierto nivel de protección, debido al gran volumen y al bajo valor unitario que
los caracteriza, resulta difícil que productos similares de importación puedan
competir con los elaborados localmente, porque es posible lograr un buen nivel de
desarrollo de la industria nacional.
Objetivos del estudio
1. Analizar la viabilidad del proyecto, de acuerdo con los factores
predominantes en el mercado de las estructuras metálicas.
2. Comparar los beneficios de su producción con los costos de los nuevos
recursos necesarios para lograrla.
3. Evaluar la implantación de la unidad productora, de manera que contribuya
a aclarar las condiciones que afectan la factibilidad y rentabilidad del
proyecto.
Estudio del mercado
Al incrementarse la demanda, la pailería, al igual que otras ramas de la industria,
fue incapaz de satisfacer dicha demanda adicional, debido a que su capacidad
productiva se ve rápidamente copada ya que todavía no ha podido desarrollar su
producción de equipos completos y a causa de los precios relativos que favorecen
a los productos importados.
Definición del producto
La estructura metálica es la combinación de cuerpos resistentes, capaz de
transmitir fuerzas o de soportar cargas, sin que haya movimiento relativo entre sus
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Seminario de Ingeniería de Proyectos
3
partes. Puesto que las estructuras deben soportar cargas, el peligro de
derrumbamiento total o parcial da de ser nulo. Para ello se empieza comprobando
la estabilidad del conjunto de la estructura; esto implica determinar primero las
acciones que se ejercen sobre los apoyos. Si estos adecuados para soportar estas
fuerzas, reaccionarán con otras iguales y opuestas entonces se dirá que la
estructura está en equilibrio.
Clasificación
Por las condiciones de venta, es decir, de contratación bajo pedido, este producto
de clasifica por especialidad, ya que es comprado únicamente cuando se requiere.
Marca
Este tipo de producto es generalmente conocido en el mercado como “estructura
metálica” y no requiere de la etiqueta.
Análisis de la demanda
Está determinada por la fabricación de equipos hechos sobre pedido y diseñados
específicamente para grandes instalaciones industriales cuyos periodos de
fabricación son sumamente largos.
El mercado potencial de este tipo de productos lo forman los siguientes sectores
industriales.
• Comisión Federal de Electricidad
• Petróleos Mexicanos
• Industria Química
• Industria del Papel
• Industria del Azúcar
• Industria de la Construcción
Proyección de la demanda
Para calcular cuantitativamente la evolución futura de la demanda, se han aplicado
series estadísticas básicas, específicamente el método de mínimos cuadrados.
En relación con las variables consideradas para la obtención de la ecuación de la
tendencia histórica de la demanda, se tomaron en cuenta los años de proyección
(tiempo), como primera variable y los datos históricos demandados para estos
años, como segunda variable.
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4
ANALISIS DE LA DEMANDA
(X) Año Datos históricos
(Yi) Miles de Tons.
xy 𝒙 = 𝑿 − 𝑿 𝒚 = 𝒀 − 𝒀 x2
0 1977 107.9 552 -3 -184 9
1 1978 200.3 183.2 -2 -91.6 4
2 1979 265.7 26.2 -1 -26.2 1
3 1980 367.0 0.0 0 75.1 0
4 1981 444.7 152.8 1 152.8 1
5 1982 265.7 -52.4 2 -26.2 4
6 1983 392.0 300.3 3 100.1 9
∑X=21
X=3
∑ Y=2043.3
Ῡ =291.9
∑xy =1162.1 ∑ x2
=28
Utilizando la ecuación: 𝑦 = [
∑!"
∑ !!
]x
Sustituyendo los valores: 𝑦 = [
!!"#.!
!"
]x y = 41.50x
Que puede escribirse:
𝑌 − 𝑌 = 41.50 [𝑋 − 𝑋]
Y-291.19= 41.50 x -124.50
Y=41.50x+167.4
Donde el origen X=0 es el año 1977 y las unidades de X son un año.
El gráfico de esta recta se llama a veces recta de tendencia y la ecuación de
tendencia y los valores de (y) calculados para diferentes valores de X se llaman
valores de tendencia.
En base a los cálculos anteriores se procede a proyectar la demanda, utilizando la
ecuación encontrada:
𝑦 = 41.50 + 167.4
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5
PROYECCION DE LA DEMANDA
X AÑO Demanda esperada (Y) Miles de Tons.
7 1984 457.9
8 1985 499.4
9 1986 540.9
10 1987 582.4
11 1988 623.9
12 1989 665.4
13 1990 706.9
DE LA OFERTA
Análogamente al caso de la demanda, para calcular cuantitativamente la oferta se
aplicó el método de los mínimos cuadrados, considerando las mismas variables
para la obtención de la ecuación de la tendencia histórica de la misma.
ANALISIS DE LA OFERTA
(X) Año
Datos históricos
(Yi) Miles de
Tons.
xy 𝒙 = 𝑿 − 𝑿
𝒚 = 𝒀 − 𝒀
x2
0 1977 146.9 288.51 -3 -96.17 9
1 1978 222.5 41.14 -2 -20.57 4
2 1979 264.5 -21.43 -1 21.43 1
3 1980 299.1 0.0 0 56.03 0
4 1981 320.5 77.43 1 77.43 1
5 1982 239.7 -6.74 2 -3.37 4
6 1983 208.3 -104.31 3 -34.77 9
∑X=21
X=3
∑ Y =1701.5
Ῡ =243.07
∑xy =274.60 ∑ x2
=28
Utilizando la ecuación: 𝑦 = [
∑!"
∑ !!
]𝑥
Sustituyendo los valores: 𝑦 = [
!"#.!"
!"
]x y = 9.80 x
Que puede escribirse:
𝑌 − 𝑌 = 9.80[𝑋 − 𝑋]
Y-243.07= 9.80x -29.4
Y=9.80x + 213.67
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6
En base a los cálculos anteriores se procede a proyectar la oferta, utilizando la
ecuación encontrada:
𝑦 = 9.80 𝑋 + 213.67
PROYECCION DE LA OFERTA
X AÑO Demanda esperada (Y) Miles de Tons.
7 1984 282.27
8 1985 292.07
9 1986 301.87
10 1987 311.67
11 1988 321.47
12 1989 331.27
13 1990 341.07
ANALISIS DE LAS IMPORTACIONES Y EXPORTACIONES
X(mes) Y’ (importación miles de ton.) Y’’ (exportación miles de ton.)
1.- Noviembre 88 9380 8413
2.- Diciembre 88 8541 8678
3.- Enero 89 7648 6667
4.- Febrero 89 6800 7400
5.- Marzo 89 7150 8150
6.- Abril 89 6246 7961
7.- Mayo 89 7235 10133
8.- Junio 89 8273 9138
9.- Julio 89 6232 8184
10.- Agosto 89 7018 7667
55 74523 82391
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Ajuste de la curva,
Importaciones:
XY’=X2
+ bX …(1)
Y = a X + nb…(2)
Se sustituyen los valores y se obtiene que:
a= -205.42 y b= 8528.13
Exportaciones:
XY’=X2
+ bX …(1)
Y = a X + nb…(2)
a=6177 y b=789993
Y’(ajustado) Y’’
(ajustado)
8376.71 7961.1
8171.29 8022.87
7965.87 8084.64
7760.45 8146.41
7555.03 8208.18
7349.61 8269.95
7144.19 8331.72
6938.77 8393.49
6733.35 8455.26
6527.93 8517.03
XY’ XY’’
9380 8413
17082 17356
22944 20001
27200 29600
35750 40750
37476 47766
50645 70937
66184 73104
56088 73656
70180 76670
392929 458347
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8
IMPORTACIONES (MILES DE TONELADAS)
0
1000
2000
3000
4000
5000
6000
7000
8000
9000
10000
0
2
4
6
8
10
12
miles
de
Ton
mes
Y’
(importación
miles
de
ton.)
Lineal
(Y’
(importación
miles
de
ton.))
9. Instituto Tecnológico de Orizaba
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9
EXPORTACIONES (MILES DE TONELADAS)
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
0
2
4
6
8
10
12
miles
de
Ton
mes
Y’’
(exportación
miles
de
ton.)
Lineal
(Y’’
(exportación
miles
de
ton.))
10. Instituto Tecnológico de Orizaba
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10
COMERCIALIZACIÓN
La estructura de comercialización eta constituida por el conjunto de relaciones de
organización entre el fabricante y el consumidor industrial, ya que el camino
empleado para la comercialización de los productos de este ttipo de actividades
es someterse a concurso es decir, se elabora uha cotzacion del producto en loa
que se anexann los siguientes datos:
• Condiciones generales de venta
• Tiempo de entrega
• Precio de mano de obra
• Precio de materia prima
• Otros
PRESENTACIÓN PRÁCTICA DEL ESTUDIO TÉCNICO
La importancia fundamental de la industria d4e la paileria y especialmente la de
estructuras metálicas, reside en su papel clave, efectivo o potencial, como
proveedor de ramas estratégicas , en especial de las ramas manufactureras y
product6oras de bienes de capital, tales como la petrolera, la petroquímica, la
siderúrgica, la de generación de electricidad, la de cemento, la de fertilizantes y
otras, que determinan el crecimiento y el desarrollo tanto industrial como
económico del país.
Los materiales que se utilizan en el laboratorio de estructuras son las que se
emplean directamente en el proceso productivo, como placas, vigas, canales,
angulos, todo tipo de perfiles estructurales y otro auxiliares que se requieren para
la soldadura.
Respecto a los de uso directo, se presentan algunos problemas: en primer lugar,
algunos tipos de material no se fabrican en el país, como es el caso de toda la
serie de aceros laminados inoxidables, asi como los materiales para soldadura,
como electrodos, etc. Que se utilizan para soldar aceros inoxidables, los cuales
son difíciles de encontrar en el país, debido a las características especificas de su
composición, por lo cual tienen que ser importados.
PROGRAMA DEPRODUCCION
Técnicamente una vez concluido el periodo de implantadcion de la planta y
transcurridas las pruebas del equipo y los sistemas de fabricación, asi puestas en
marcha y normalizadas las operaciones productivas, loa fabrica estaría en
condiciones de operaciones al máximo de su capacidad nominal de producción
(1,800 ton/anuales).
Es decir, en la practica el aprovechamiento de la capacidad de producción será
constante.
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11
TAMAÑO DE LA PLANTA
Se debe tomar en cuenta el tamaña del mercado que va a cubrir, asi como el
programa de producción, el numero de empleados y operarios que serán utilizados
en la planta durante los primeros años.
De acuerdo con la información recopilada anteriormente, y suponiendo que la
capacidad de producción de la empresa será de 1800 ton/anales y suponiendo un
grado de utilización del 85%, desde este punto de vista se considera que la
empresa tiene un tamaño estándar.
LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO
Al estudiar la localización del proyecto, es posible concluir que hay más de una
solución factible adecuada. El estudio de la localización no será entonces de
factores tecnológicos, su objetivo mas general, es elegir aquella alternativa que
permita las mayores ganancias entre las demás. Sin embargo tampoco el
problema es puramente conomico
Cuando se tienen mas de dos localizaciones factibles, para determinar la mejor se
puede utilizar el método de evaluación por puntos, el cual consiste en asignar a
cada uno de los factores determinantes de la ubicación un valor relativo(de uno a
diez por ejemplo) según su importancia a juicio del empresario y de los técnicos
que participan en la formulación del proyecto.
Factor Localización
I II III
Mercado 8 8 7
Materia prima 9 8 8
Mano de obra 9 7 7
Transporte 8 7 8
Servicios 8 7 8
Factores ambientales 9 8 8
Act. De la comunidad 8 7 8
59 52 54
De a cuerdo a; I (Veracruz)
II (Monterrey)
III (Guadalajara)
La localización mas adecuada es Veracruz, la cual nos presenta la
macrolocalizacion, y de manera similar dentro de esta se determina la
microlocalizacion definitiva.
Muchas veces se considera que el nivel de prefactibilidad solo es necesario definir
una macrozona. Sin embargo, no hay una regla al respecto.
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Calendario para la realización del proyecto
preoperatorio Periodo mensual
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
PLANEACIÓN
Desarrollo x
Integración
conceptual
X
Constitución de
la empresa
X
Tramitación del
financiamiento
x
IMPLEMENTACION 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
Colocacion de pedidos
Adq. Y
acondicionamiento del
terreno
x X x x x
Obra civil y
cimentación del equipo
x x x X
Recepción e
instalación del equipo
x X
Recepción e
instalación de servicios
industriales
x X
Recepción e
instalación de equipo
auxiliar
X
Recepción de
vehículos de
transporte
x X
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13
Diseño y construcción de una planta industrial
Se empleo el método del camino critico para el diseño y construcción de una
planta industrial con el objeto principal de reducir el tiempo de ejecución. El costo
se considero secundario. El empleo de este método constituyo una verdadera
sorpresa para los directivos, en virtud de que originalmente se había planeado por
otro método en el que no había posibilidad de hacer estudios de comprensión de
tiempo.
15. Instituto Tecnológico de Orizaba
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En el estudio de tiempo se requieren tres cantidades estimadas por los
responsables de los procesos: el tiempo medio (M), el tiempo optimo (O) y el
tiempo pésimo (P).
El tiempo medio (M) es el tiempo normal que se necesita para la ejecución de las
actividades basado en la experiencia personal del informador.
RUTA CRÍTICA
El tiempo óptimo es el que representa el tiempo mínimo posible sin importar el
costo de elementos materiales y humanos que se requieren; es simplemente la
posibilidad física de realizar la actividad en el menor tiempo.
El tiempo pésimo es un tiempo excepcionalmente grande que pudieran
presentarse ocasionalmente como consecuencia de accidentes, faltan de
suministros, retardos, involuntarios, causas no previstas, etc debe contarse solo el
tiempo en que se ponga remedio al problema presentado y no debe contar el
tiempo ocioso.
La desviación estándar representa la probabilidad de retraso adelanto en
promedio; es igual al tiempo pésimo menos el tiempo óptimo dividido entre seis.
DS= (P – O)/6
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16
PRESENTACION PRÁCTICA DEL ESTUDIO ECONOMICO
INVERSION FIJA (Todas las cantidades en miles de pesos)
Terreno y su preparación.- se considera una superficie de 3500 m^2 a razón de
$1,500 m^2, más un área para expansiones de 1,500 m^2, más un costo de la
preparación del terreno nos de la cantidad de:
Superficie (3,500) (1,500) = 5,250
Expansiones (1,500) (1,500) = 2,250
Preparación = 500
8,000
Obra civil.-Incluye caseta de vigilancia, recepción de materia prima, construcción
del almacén de producto, techado de la maquinaria, patios para maniobras y
estacionamiento, área de servicio, edificio de oficinas construcción de cercas
perimetrales.
Costos de la obra civil 19,840 (incluye mano de obra, material y equipo
para la
Construcción).
Imprevistos 595 (3% del costo de la obra civil).
20,435
Maquinaria y equipo.-(1) cizalla hidráulica,(8) maquinas soldadoras,(1) prensa de
cortina,(3) prensas hidráulicas,(2) taladro radial,(1) sierra circular, accesorios y
herramientas.
Todo este equipo es nacional y viene en lote, él cual tiene un precio (incluyendo
transporte, seguros, impuestos) de:
30,086
Subestación eléctrica 10,029
40,115
Gastos de instalación 12,035 (30%)
52,150
Equipo de transporte.-se requieren dos automóviles y un montacargas.
Costo de los dos automóviles 4,200
Costos del montacargas 2,100
6,300
Equipos de oficina.- Incluye:
2 Escritos 150
2 Sillones 100
2 Calculadoras 181
1 Máquina de escribir 130
2 Computadoras 255
1 Teléfono 184
1000
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17
Inversión fija.
Concepto Costo
Terreno y preparación 8,000
Obra civil 20,435
Maquinaria y equipo 52,150
Equipo de transporte 6,300
Equipo de oficina 1,000
Total 87,885
INVERSION DIFERIDA
Estudios 400
Gastos pre operativos 522 (se considera una inversión igual al 1% del
monto
922 totales de la inversión de maquinaria y
equipo).
COSTO DE PRODUCCION
Mano de obra directa.- se supone un solo turno, el cual comprende el siguiente
personal.
Sueldo c/u Sueldo total anual
2 Jefes de turno 595 14,280
3 Soldadores 538 19,368
2 Oficiales 469 11,256
1 Ayudante 433 5,201
50105
Mano de obra indirecta.- Comprende
Sueldo c/u Sueldo total anual
1 Supervisor 590 7,080
1 Almacenista 452 5,423
2 Mecánicos 538 12,912
25,415
Materia prima.-Se toma en base al consumo de plantas similares con las mismas
dimensiones (estándar) y como la planta va a operar al 85% de su capacidad
tenemos que;
Perfil estructural 50 ton.
Placa 30 ton.
Costo promedio de la materia prima (50)(0.85)+(30)(0.15) = 47
Como se va a producir 1,800 toneladas al año
Costo de materia prima: (47)(1,800) = 84,600
Servicios.-Energía eléctrica .de acuerdo a plantas similares ya establecidas se
sabe que el consumo anual es de 11,520, 000 KW.
Costo del KW. (0.8522)(11, 520,000) = 9,817
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18
Combustibles: Sé requieren 90 tanques de oxigeno anuales con un costo por
tanque de 100, además de 16 tanques de nitrógeno con un costo por tanque de
84.4
Oxigeno (90) (100) = 9,000
Nitrógeno (16) (84.4) = 1,350
10,350
Agua: Consumo anual, 1000 m ^3 con un costo de 100 m^3
Agua (100) (1) = 100
Mantenimiento: Se ha calculado como el 2% del costo del equipo maquinaria y
transporte.
Maquinaria y equipo 52,150
Equipo de transporte 6,300
58,450
Mantenimiento 1,169 (2%)
Servicios
CONCEPTOS COSTOS
Energía eléctrica 9,817
Combustible 10,350
Agua 100
Mantenimiento 1,169
21.436
Otras.-Incluye; compresores de aire, ventiladores, extractores, sistemas contra
incendios.
Costos de producción.
CONCEPTOS COSTOS
Materias primas 84,600
Mano de obra directa 50,105
Mano de obra directa 25,415
Servicios 21,436
Otros 2,073
Depreciación de máquina y equipo 5,215
Depreciación de transporte 1,260
Depreciación obra civil 1,022
191,126
Costo unitario = 191,126/1,800 = 106 + 50% utilidades = 160
Gastos de administración. (20% sobre ventas). (160) (1,800) = 288,000 (ventas)
57,600 (20%)
Gastos de ventas. ( 5% sobre ventas ) 14,400
CAPITAL DE TRABAJO
Producto en proceso 3,405
Producto terminado 2,030
Inventarios
CONCEPTO COSTO
Materia prima 84,600
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19
Producto en proceso 3,405
Producto terminado 64,030
90,035
Cuentas por cobrar. Se considera el costo de producción de 7 días
191,126 / 330 = 579 por (7 días) = 4,054
Cuentas por pagar. Se toma en base a la materia prima correspondiente a 7 días
de producción.
84,600 /330 = 256 por (7 días) = 1,795
Caja y bancos. Se considera un mes de producción valuado al costo de
manufactura.
1,800 / 12 = 150 por (160) = 24,000
Efectivo
CONCEPTO COSTO
Cuentas por cobrar 4,054
Cuentas por pagar 1,795
Caja y bancos 24,000
29,849
Capital de trabajo
Efectivo 29,849
90,035
119,884
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CASO PRACTICO DEL ESTUDIO FINANCIERO
Período de instalación: 1 año
Período de operación: 10 años
Período de liquidación: 1 año
Horizonte del proyecto: 12 años
Presupuesto de Inversión DEPRECIACIÓN AMORTIZACIÓN Valor de
RescateCapital de trabajo Años Tasa Años Tasa
Efectivo 29 849 ------ ------ ------ ------ 100 %
Inventario 90 035 ------ ------ ------ ------ 100 %
Inversión fija 119 884
Terreno 8 000 ------
------
------
------
100 %
Obra civil 20 435 20 5 % 20 %
Maq. y equipo 52 150 10 10 % 10 %
Eq. de transporte 6 300 5 20 % 20 %
Eq. de oficina 1 000 10 10 % 10 %
Inversión
Estudios 400 10 10 %
Gastos
Preoperativos
522 10 10 %
922
SUMA= INVERSIÓN TOTAL= 208 921
PRESUPUESTO EN VENTAS.
AÑO PRECIO UNITARIO (TON.) PRODUCCIÓN ANUAL (TON.)
1-10 $ 160 ton. 1 800 ton.
Costos de producción: Años 1-10
Mano de obra directa: 50 105
Mano de obra indirecta: 25 415
Servicios 21 436
Otros 2 073
GASTOS DE OPERACIÓN:
Gastos de administración: 20 % sobre ventas.
Gastos de ventas: 5 % sobre ventas.
IMPUESTOS SOBRE LA RENTA Y PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES A LOS
TRABAJADORES = 50 % de la utilidad gravable.