Presentazione di Marco Bocciarelli sul Controllo di Gestione - GP Day Palermo, 6 giugno 2012

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BUDGET CONTROLLO DI GESTIONE
U.S.A.H.
Produzionepersonale,
Squadrature:2 periodo
Costi del del
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+ 2
Consumi del periodo valorizzati
(
Dati statistici- costi stimati e
ricevere, fatture da emettere
Utenze e altri
consulenze, affitti,
(presenze, camere
-
(costo medio ponderato)
giacenze di magazzino
vendute, pasti, etc…
assicurazioni, etc…)
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CONTABILITA’
Sistema contabile per
FRONT OFFICE
ANALITICA
destinazione e
(ricavi e dati
(costi, ricavi e
competenza
statistici)
stanziamenti)
CONTABILITA’
GENERALE
(costi e ricavi)
ECONOMATO
STANZIAMENTI
(consumi)
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Mese: GIUGNO 2007
Consuntivo In % Budget In % Consuntivo In % Profitt & Loss Statement Consuntivo In % Budget In % Consuntivo In %
mese anno
Mese Mese prec Report Rooms Anno Anno Anno prec.
30 30 30 Giorni apertura 181 181 131
3600 3600 3600 Camere Disponibili 21720 21720 15720
Ricavi
€ 576,30 0,4% € 164.095,00 100,0% € 344,10 0,6% Ricavi Appartamento € 7.859,10 0,6% € 1.216.295,90 100,0% € 780,50 0,1%
€ 156.087,30 97,3% € - 0,0% € 53.764,10 99,4% Ricavi Appartamento Arrang, € 1.196.738,50 96,7% € - 0,0% € 661.675,00 99,8%
€ - 0,0% € - 0,0% € - 0,0% Sconti su ricavi Appartamento € - 0,0% € - 0,0% € - 0,0%
€ 3.807,10 2,4% € - 0,0% € - 0,0% Ricavi No Show € 33.282,80 2,7% € - 0,0% € 320,00 0,0%
€ 160.470,70 € 164.095,00 € 54.108,20 Totale Ricavi appartamento € 1.237.880,40 € 1.216.295,90 € 662.775,50
2.389 2.400 920 Camere occupate 14.125 14.019 6.075
66,36% 66,67% 25,56% Tasso Occupazione 65,03% 64,54% 38,65%
1,40 1,35 1,41 Media Cliente per camera 1,40 1,31 1,46
3.343 3.239 1.300 Presenze 19.813 18.403 8.859
€ 67,17 € 68,37 € 58,81 Ricavo Medio per Camera € 87,64 € 86,76 € 109,10
€ 44,58 € 45,58 € 15,03 Rev.Par € 56,99 € 56,00 € 42,16
Salari e Stipendi
€ 21.110,20 13,2% € 19.324,50 11,8% € 25.736,40 47,6% Stipendi e oneri € 142.672,80 11,5% € 115.947,00 9,5% € 102.945,60 15,5%
€ - 0,0% € - 0,0% € - 0,0% Prestazioni esterne € - 0,0% € - 0,0% € - 0,0%
€ 21.110,20 13,2% € 19.324,50 11,8% € 25.736,40 47,6% Totale Salari e Stipendi € 142.672,80 11,5% € 115.947,00 9,5% € 102.945,60 15,5%
13,16% 11,78% 47,56% %del costo del personale su ricavi camere 11,53% 9,53% 15,53%
€ - € - € - Numero dipendenti € - € - € -
€ - € - € - Numero lavoratori esterni € - € - € -
€ - € - € - Totale Lavoratori € - € - € -
€ - € - € - Produttivita'per lavoratore € - € - € -
Altri costi Operativi
€ 44,80 0,0% € 65,80 0,0% € 48,10 0,1% Lavanderia divise € 507,10 0,0% € 394,80 0,0% € 192,10 0,0%
€ - 0,0% € 637,60 0,4% € 32,00 0,1% Formazione e altri costi pers, € 1.995,00 0,2% € 3.825,60 0,3% € 4.118,70 0,6%
€ 8.053,80 5,0% € 7.200,00 4,4% € - 0,0% Noleggio Lavanderia € 51.000,30 4,1% € 42.057,00 3,5% € 18.426,50 2,8%
€ - 0,0% € 1.320,00 0,8% € - 0,0% Generi di Confort per clienti € 8.485,10 0,7% € 7.710,50 0,6% € 3.683,30 0,6%
€ 324,40 0,2% € - 0,0% € 11,80 0,0% Materiale di Pulizia € 1.001,30 0,1% € - 0,0% € 4.715,60 0,7%
€ 1.113,30 0,7% € 2.880,00 1,8% € 497,40 0,9% Materiale di consumo € 5.141,00 0,4% € 16.822,80 1,4% € 25.561,40 3,9%
€ 13.334,50 8,3% € 13.872,00 8,5% € 3.550,50 6,6% Servizi di Pulizia € 75.712,20 6,1% € 60.221,90 5,0% € 32.911,20 5,0%
€ - 0,0% € - 0,0% € - 0,0% Servizi per conto clienti € 15,00 0,0% € - 0,0% € - 0,0%
€ 399,90 0,2% € 285,30 0,2% € 169,40 0,3% Spese di ospitalita' alberghiera € 5.609,30 0,5% € 1.711,80 0,1% € 3.110,40 0,5%
€ - 0,0% € 83,30 0,1% € - 0,0% Acq, inf, 516€ € 58,30 0,0% € 499,80 0,0% € 3.250,30 0,5%
€ 23.270,70 14,5% € 26.344,00 16,1% € 4.309,20 8,0% Totale Altri costi € 149.524,60 12,1% € 133.244,20 11,0% € 95.969,50 14,5%
€ 9,74 € 10,98 € 4,68 Costo Medio per Camera € 10,59 € 9,50 € 15,80
€ 116.089,80 72,3% € 118.426,50 72,2% € 24.062,60 44,5% MARGINE DI CONTRIBUZIONE ROOMS € 945.683,00 76,4% € 967.104,70 79,5% € 463.860,40 70,0%
0,88 0,90 1,48 Contribuzione sul totale del M.O.L. 0,93 0,93 1,08
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