1. BẢO HIỂM TÀI SẢN VÀ GIÁN ĐOẠN KINH DOANH 1

2. 2

3. 3 PHẦN I ĐƠN BẢO HIỂM CHÁY VÀ CÁC RỦI RO ĐẶC BIỆT (FIRE AND SPECIAL PERILS)

4. Định nghĩa về “ cháy “ dưới đơn bảo hiểm cháy Cháy được xem là phản ứng hóa học có tỏa nhiệt và phát sáng do nổ hoặc bất kỳ nguyên nhân nào khác (theo định nghĩa thông thường) Theo định nghĩa của bảo hiểm thì để có thể cấu thành một đám cháy cần phải có các yếu tố sau (phải có nguồn phát lửa (actual ignition), phải là một sự cố bất ngờ và không lường trước được với người được bảo hiểm (sudden & unforseeable)…) 4

5. 2. Các nguyên tắc cơ bản của bảo hiểm cháy Nguyên tắc trung thực tuyệt đối Nghĩa vụ công bố thông tin của người được bảo hiểm Nguyên tắc bồi thường Nguyên tắc thế quyền Đóng góp bồi thường (Contribution) Nguyên nhân gần (Proximate cause) 5

6. Định nghĩa Nguyên nhân gần có nghĩa là nguyên nhân thật sự được hình thành trong một chuỗi các sự kiện mang lại hậu quả, không có sự xen vào của bất kỳ một lực tác động nào từ một nguồn mới và độc lập. 6

8. Than đá, chất nổ,

9. …………7

10. Rủi ro ô nhiễm (Pollution and Contamination) Loại trừ các thiệt hại do ô nhiễm gây ra tuy nhiên công ty bảo hiểm sẽ : - bảo hiểm cho tổn thất do ô nhiễm gây ra phát sinh từ một rủi ro được bảo hiểm - hoặc bất kỳ rủi ro được bảo hiểm nào phát sinh từ ô nhiễm, nhiễm bẩn - chỉ bảo hiểm cho các tổn thất vật chất, loại trừ các trách nhiệm phát sinh sau đó Rủi ro nổ (Explosion) Là một rủi ro bị loại trừ dưới đơn bảo hiểm cháy tiêu chuẩn (loại trừ nổ gas phục vụ cho mục đích sinh hoạt như chiếu sáng và sưởi) 8

12. Tổn thất do vụ nổ

13. Tổn thất do cháy âm ỉ tiếp tục sau vụ nổCông ty bảo hiểm sẽ bồi thường cho tất cả các tổn thất do cháy gây ra nhưng sẽ không bảo hiểm cho tổn thất do nổ. 9

14. 10 4. Cácrủirođặcbiệtkhác - Máy bay vàcácphươngtiện bay khác - Nổ - Sét - Độngđất - Bão, giôngtố - Lụt - Vađập - Trànnướctừbểchứahoặccácđườngống ………

15. 5. Một số các điều khoản phổ biến khác thường được áp dụng Điều khoản di chuyển tạm thời (Temporary Removal) Việc di chuyển chỉ mang tính chất tạm thời Mục đích của việc di chuyển là để làm sạch, bảo dưỡng, sửa chữa..hoặc các mục đích tương tự khác Phải có phạm vi di chuyển Sub-limits (thường là 10% cỉa giá trị bảo hiểm) Loại trừ : xe cộ, tài sản nhận ủy thác (trừ máy móc thiết bị)… 11

16. Điều khoản giá hợp đồng (Contract Price). - Áp dụng cho hàng hóa đã bán mà chưa chuyển đi (good sold but not delivered). Khi đám cháy xảy ra, hợp đồng có thê bị tự động hủy bỏ - Người bán hàng bị mất lợi nhuận - Giá bồi thường sẽ là giá hợp đồng đã ký kết giữa khách hàng và người mua (sale contract). - Cần lưu ý đặc biệt về việc áp dụng điều khoản này trong đơn bảo hiểm để tránh những tranh cãi trong việc giải quyết bồi thường Điều khoản khai báo (Declaration Clause) Điều khoản trượt giá (Escalation Clause) Làm giảm nguy cơ bảo hiểm dưới giá trị trong trường hợp lạm phát Cho phép số tiền bảo hiểm được tăng theo tỷ lệ quy định (thường là 10%) Phải đóng thêm phí bảo hiểm 12

17. Điều khoản bảo hiểm theo tỷ lệ (theo giá trị trung bình) – Average Clause “Nếu tại thời điểm xảy ra Thiệt hại , số tiền bảo hiểm nhỏ hơn tổng giá trị thực tế của tài sản được bảo hiểm, thì Người được bảo hiểm sẽ phải tự gánh chịu phần tổn thất tương ứng với tỷ lệ bảo hiểm dưới giá trị hoặc trách nhiệm bồi thường của Công ty bảo hiểm sẽ bằng giá trị Thiệt hại nhân với tỷ lệ giữa số tiền bảo hiểm và giá trị tài sản được bảo hiểm tại thời điểm xảy ra tổn thất. Nguyên tắc bồi thường theo tỷ lệ này được áp dụng riêng rẽ với từng hạng mục tài sản theo đơn bảo hiểm này”. Các dạng khác của điều khoản Average Clause : - 75% Average Clause - Co- insurance 80% - ........ 13

18. 6. Đánh giá một rủi ro cháy Bản đánh giá rủi ro (Survey Report). Mô tả chi tiết rủi ro (sơ đồ nhà máy,quy trình sản xuất…) Đánh giá mức độ rủi ro (tính toán các mức độ có thể làm tăng độ rủi ro và tăng phí…) Tính toán PML hoặc EML Các gợi ý/đề xuất cho việc đề phòng hạn chế tổn thất Ý kiến đánh giá chủ quan của giám định viên về chất lượng rủi ro 14

19. Quyết định chấp nhận hay từ chối rủi ro Xác định mức giữ lại trên cơ sở từng đơn vị rủi ro cụ thể Điều kiện điều khoản Tỷ lệ phí thích hợp Tích tụ rủi ro cháy (Accumulation in risk) Tính toán khả năng phát triển nguy hiểm của đám cháy hoặc sự mở rộng vùng cháy khi đám cháy xảy ra Điều chỉnh tỷ lệ phí phù hợp Dự phòng (Reserves). Dự phòng cho các rủi ro chưa hết hạn (Reserves for unexpired risk ). 15

20. 16 QuytrìnhcơbảnviệckhaithácmộtđơnbảohiểmTàisản

21. Đơnvịrủiro – cácđặcđiểm - Cấutrúc : - Vậtliệuxâydựng (dễbắtcháyhoặckhôngbắtcháy…) - Phânchiakhoảngcách - Cácrủirolâncận - Tườngchốngcháy, cửachốngcháy….. - Phươngtiệnphòngcháy - Hệthốngchữacháytựđộng - Họngnướccốđịnh, bìnhcứuhỏa - Độichữacháy - Tổchức - Vệsinhcôngnghiệp - Quảnlýhútthuốc - CCTV - …… 17

23. Điềukiệnđiềukhoản Wording Cáctàisảnđượcbảohiểm, Cácrủirođượcbảohiểm (cótínhthêmphíchocácrủirophụnhưrủirothiên tai…) Cácloạitrử Cácđiềukhoảnmởrộng (cácgiớihạnphụ) Những cam kết, ràngbuộc Mứcmiễnthường. ….. 19

24. Phíbảohiểm Đượccoilà chi phícủaviệcchuyểngiaorủirochocôngtybảohiểm Phảnánhchấtlượngrủirocộngvớicác chi phíliênquanđếnviệcchuyểngiaorủiro Phíbảohiểm = phíbảohiểmròng + chi phí + lợinhuận trongđó : Phíbảohiểmròng: phíbảohiểmcơbảncótínhthêmcácyếutốvềcấutrúc, ngànhnghềkinhdoanh, điềukiệnđiềukhoản, mứcmiễnthường, tỷlệtổnthất…. Chi phí: hoahồngtrảđạilý, chi phíquảnlýrủiro (risk survey), chi phíhànhchính, chi phígiảiquyếtbồithường…. 20

25. Cơcấuphí Chi phíbênngoài Lợinhuận Chi phísởhữu Giaphíbấtthường Giaphí Phíbảohiểm= tỷlệphí * STBH Phírủiro Giảmphí 21

26. 22

27. Các yếu tố giảm phí bảo hiểm (tham khảo) - Về cấu trúc Các bộ phận chịu lực như cột, trụ, tường chịu lực làm bằng vật liệu khó cháy, dầm, trần chậm cháy. Các bức tường ngoài không chịu lực làm bằng vật liệu khó cháy. Trần : ốp vật liệu khó cháy, không gắn vật liệu dễ cháy ở mặt dưới, trần cứng… - Về hệ thống phòng cháy Hệ thống báo cháy và chuông báo cháy (nối trực tiếp với phòng điều hành) Hệ thống chữa cháy tự động, hệ thống phun nước chữa cháy, bình chữa cháy… Đội chữa cháy riêng biệt và chuyên nghiệp, đội chữa cháy công cộng - Về tổn thất : giảm tối đa 5% nếu không có tổn thất trong vòng 3 năm. Nếu trong 5 năm trước đó số tiền bồi thường vượt quá 150% số phí bảo hiểm thỉ phải tăng ít nhất 10% Lưu ý : Khi một đơn vị rủi ro có nhiều yếu tố giảm phí khác nhau thì vấn áp dụng mức giảm phí như trên song trong mọi trường hợp tổng số các mức giảm phí sẽ không được vượt quá 35% mức phí bảo hiểm tiêu chuẩn. 23

28. Đánh giá rủi ro trong bảo hiểm tài sản (Property Risk Assessment) 24

30. 26

31. Phòng chống cháy về mặt kết cấu Khả năng chịu lửa của công trình (tường, trần, cột..) Phụ thuộc vào kích thước, nguyên vật liệu xây dựng Cấu trúc công trình (số tầng, chiều cao, mái, nguyên vật liệu…) Sự ngăn cách giữa nguồn lửa và khả năng bắt cháy Cần có khoảng cách hợp lý để đảm bảo các nguồn lửa (các chất đốt, máy móc thiết bị điện...) không gây cháy cho các thiết bị dễ bắt lửa của tòa nhà hoặc kho hàng.... Đường thoát hiểm. Hệ thống chống sét Để đảm bảo sét không phải là nguồn gây cháy thì một hệ thống chống sét hữu hiệu là cần thiết theo từng loại thiết kế của tòa nhà và phải thường xuyên được kiểm tra, bảo dưỡng. 27

32. Phân chia khoảng cách trong đơn vị rủi ro - Ngăn chặn việc cháy lan - Ngăn chặn khả năng bốc cháy từ các nguồn bắt lửa. - Ngăn cách khu vực sản xuất và lưu kho - Ngăn cách các thiết bị quan trọng hoặc các thiết bị có khả năng cháy nổ cao. 28

33. Phân chia khoảng cách (Fire separation) Khoảng cách hợp lý giữa hai tòa nhà là ít nhất phải bằng chiều cao của tòa nhà cao hơn 29

35. Tường chống cháy phải chạm tới mái nhà chịu lửa hoặc cao hơn ít nhất 30cm so với mái nhà không chịu lửa

36. Nếu một số bộ phận của tòa nhà bắt vào tường chống cháy, độ dày còn lại của tường chống cháy vẫn phải đảm bảo khả năng chịu lửa.

37. Những khe hở trên mái(cửa sổ trên mái, ống thoát khói) phải có khoảng cách tối thiểu so với tường chống cháy là 5m30

38. Cửa chống cháy (Fire door) 31

39. Phòng chống cháy về mặt kỹ thuật Bình cứu hỏa (extinguishers) Họng nước cố định(hydrants) Vòi nước cứu hỏa (hose reels) Nguồn cung cấp nước cứu hỏa Hệ thống báo cháy Hệ thống báo khói Hệ thống dập cháy tự động ......... 32

40. Phòng chống cháy về mặt tổ chức Quản lý quy trình sản xuất Hệ thống quản lý làm việc (Work permit systems) Vệ sinh công nghiệp Bảo trì, bảo dưỡng (tòa nhà, máy móc, hệ thống điện...) An ninh (bảo vệ, CCTV, kiểm soát lối ra vào...) Quản lý các hoạt động sử dụng nhiệt (Hot work permit) Quy định việc hút thuốc Đội phòng cháy chữa cháy, huấn luyện… etc… 33

41. Tóm tắt các biện pháp phòng chống cháy 34

42. Khái niệm MPL (Maximum Possible Loss) – CEA 1999 (Comimitte Europeen de Assurances) – Tổn thất lớn nhất có thể xảy ra. MPL là tổn thất có thể xảy ra khi gặp sự kết hợp của những điều kiện không thuận lợi nhất, đám cháy chỉ có thể được dập tắt khi có những vật cản không thể vượt qua hoặc thiếu các vật liệu có thể bắt cháy. Trong trường hợp này : Các thiết bị chữa cháy như sprinkler, heat detector, fire alarm… không được tính đến (không hoạt động). Đội chữa cháy không đến kịp như dự kiến. 35

43. Khái niệm EML (Estimated Maximum Loss) Xác định tổn thất lớn nhất có thể xảy ra trong trường hợp tốt nhất (most favoured conditions) hoặc bình thường (normal conditions) như các thiết bị chữa cháy hoạt động tốt, đội chữa cháy đến kịp thời…Các yếu tố bất thường có khả năng làm ảnh hưởng đến rủi ro đều không được tính đến ở đây. Trong trường hợp này : Các thiết bị chữa cháy như sprinkler, heat detector, fire alarm… hoạt động tốt Khách hàng tham gia bảo hiểm có ý thức tốt về phòng cháy chữa cháy 36

45. EML vs PML : chấtlượngvàhiệuquảcủacácthiếtbịphòngchốngcháy

46. Nếuchấtlượngđơnvịrủirotăngthìtỷlệ EML/MPL sẽgiảmxuống. 37

47. Phần II ĐƠN BẢO HIỂM MỌI RỦI RO ( ALL RISKS ) 38

48. 39 - Vấnđềquantrọnglàxácđịnhrủironàobịloạitrừ, tài sảnnàobịloạitrừ - Vớiđơnbảohiểmcháy : quantâmđếncácrủirođược bảohiểm. - Vớiđơnbảohiểmmọirủiro : quantâmđếncácrủiro bịloạitrừ

49. Phạm vi bảo hiểm : không bị giới hạn bởi những tổn thất xảy ra do những rủi ro được kê khai mà nó chỉ bị giới hạn bởi các loại trừ cụ thể Mức giới hạn phụ ( sub-limit ) : giới hạn trách nhiệm của công ty bảo hiểm ở mức thấp hơn số tiền bảo hiểm 40

50. 41 Mộtsốlưu ý dướiđơnmọirủiro (All Risks) - Tàisảnđượcbảohiểmphảichịunhữngtổnthấtvậtchất (physical damage). - Tàisảnđượcbảohiểmphảihiệndiệntạiđịađiểmđược bảohiểmtạithờiđiểmxảyratổnthất - Thiệthạichotàisảnphảimangtínhbấtngờvàkhông lườngtrướcđược (sudden, accidental & unforseeable)

52. Cácsựkiệntổnthấtphảilàbấtngờ, khôngdựđoánđược

53. Khôngthểcungcấpđơnbảohiểmchocácrủirokhôngthểtínhtoánđượccũngnhưcáctổnthấtcóthểngănchặnđượcbằngcáchápdụngcácbiệnphápquảnlý, chămsóctốithiểu- Cácrủirokhácđượcyêucầubảohiểmthìcầnphảiđuợcnêuracụthể

54. 43 Cáctàisảnđượcbảohiểm - Việcliệtkêtàisảnđượcbảohiểmlàcầnthiếtđểtránhcáctranhcãikhigiảiquyếtbồithường - Khôngcầnthiếtphảitranhluậnxemtàisảnnàothườngbịloạitrừdướiđơnbảohiểmmọirủi ro. - Nhữngtàisảnbịloạitrừsẽđượcchiathànhcácnhómsau : * Tàisảnđãbịloạitrừdướiđiềukhoảnbảohiểm ( insuring clause ) * Hệđộngvậtvàthựcvật ( baogồmcảbảohiểm mùamàng )

55. 44 - Xecộ ( baogồmcảxeđăngký, máy bay, xelửa… ) - Côngtrìnhđangxâydựng, lắpđặt, didời, nângcấp - Tàisảnngoàikhơi - Đất, nước, khôngkhí - Cáctàisảncógiánhưtiền, séc, vàng, cácbảnthảo, kim loạiquý, giấytờcógiákhác. - Cáccôngtrìnhxâydựngđặcbiệtnhưkênhđào, đập, đường. cầucống - Thiếtbịhạtnhân, nguyêntử . ….

56. 45 Cácnguyênnhânđượcbảohiểmvàkhôngđượcbảohiểm - Vấnđềkhókhănđốivớicácđơnbảohiểmmọirủirolàcácnguyênnhântổnthấtđượcbảohiểmthườngkhôngcógiớihạn (open –end). Cácrủirođượcbảohiểmsẽkhôngđượcquyđịnhmộtcáchcụthểnhưdướiđơnbảohiểmcháytiêuchuẩn. - Côngtybảohiểmsẽphảirấtthậntrọngđểloạitrừcácnguyênnhânmàhọkhôngcó ý địnhbảovệ - Mộtsốgợi ý

58. Cáctổnthấttàichínhnhư BI hay cáckhiếunạivềtráchnhiệmcũngnhưcácthươngtậtvề con ngườisẽbịloạitrừ- Tấtcảcáctổnthất, trựctiếphoặcgiántiếp, cóliênquanđêncácloạitrừcũngsẽbịloạitrừ

59. 47 Mộtsốcácđiềukhoảnmởrộngtrongđơnmọirủiro (All Risks) - Operative Clause : phảiđềcậprõràng “sudden, accidental, physical losses” đểtránhbồithườngchocáctổnthấtdạng “gradual” hoặctổnthất giánđoạnkinhdoanh. - Removal of Debris : khôngbảohiểmchocáctráchnhiệmpháplý (legal liability) củangườiđượcbảohiểmliênquanđếnviệcdidời, lưukho hoặcxửlýchấtthải. Cầnápdụngmộthạnmứctráchnhiệm (sub-limits) chomởrộngnày - Subrogation waiver (điềukhoảntừbỏthếquyềnbồi thường) - Temporary Removal : ápdụngtươngtựnhưcácyêucầudướiđơn bảohiểmcháytiêuchuẩn (phạm vi dichuyển, mứctráchnhiệm…)

61. Landslip and subsidence : việc áp dụng điều khoản này dưới đơn All Risks cần phải có sự lưu ý đặc biệt về tính chất, đặc điểm của rủi ro và phải có mức giới hạn trách nhiệm cụ thể.

62. Theft : chỉ bảo vệ cho các tổn thất phát sinh do đột nhập bằng vũ lực (forcible entry and exit). Loại trừ các tổn thất phát sinh do mất cắp không rõ nguyên nhân, trộm cắp trong và sau đám cháy.

63. Spontaneous Combustion : cần đặc biệt lưu ý đến việc cung cấp mở rộng này cho các ngành nghề kinh doanh có độ rủi ro cao với mở rộng này (như sản xuất thực phẩm, thuốc lá, đồ uống…). Cần yêu cầu áp dụng mức trách nhiệm phù hợp48

64. Property In transit : loại trừ mọi tổn thất liên quan đến gián đoạn kinh doanh phát sinh sau đó. Việc áp dụng một hạn mức trách nhiệm là bắt buộc. Electrical Installation 4B : Cần lưu ý là điều khoản Electrical Installation 4A là một điều khoản bắt buộc phải áp dụng đối với các đơn bảo hiểm cháy và mọi rủi ro tài sản (theo nguyên lý của bảo hiểm TS). Tuy nhiên, với các rủi ro về sản xuất công nghiệp.. khách hàng có thể yêu cầu cung cấp thêm điều khoản Electrical Installation 4B. Điều khoản này bảo vệ cho cá tổn thât do cháy đối với các thiết bị điện xuất phát từ những nguyên nhân như chạy quá tải, vượt áp, đoản mạch, tự đốt nóng, phóng hồ quang hoặc rò rỉ điện từ bất cứ nguyên nhân nào (kể cả sét đánh). Cần lưu ý : ĐK này không bảo hiểm cho các tổn thất hoặc thiệt hại (trừ khi gây ra bởi cháy hoặc sét đánh) cho bất kỳ máy móc hay thiết bị điện nào. Mục đích : loại trừ các tổn thất gây ra do đổ vỡ máy móc. 49

65. Một số các điều khoản khác yêu cầu áp dụng mức giới hạn trách nhiệm khi cấp kèm đơn mọi rủi ro tài sản : Alterations and Repairs. Appraisement Customer’s Goods Extra charges Money Fidelity Machinery Breakdown : hạn chế cung cấp mở rộng này, nếu cấp kèm cần nêu rõ wording cụ thể, tính phí thêm và có mức giới hạn trách nhiệm thích hợp. Không báo hiểm cho các tổn thất về gián đoạn kinh doanh. Boiler Explosion : tương tự như cover cho phần MB. Deterioration of Stock in cold storage : hạn chế cung cấp điều khoản này. Nếu cấp kèm cần tính thêm phí với mức trách nhiệm riêng. Loại trừ bảo hiểm gián đoạn kinh doanh. 50

66. 51 Bảohiểmcácrủirothiên tai trongđơnbảohiểmtàisản ( Natural Perils Insurance ) - Cácrủirothiên tai thườnggặp : lụt, bão, độngđất. - Côngtybảohiểmphảitáchbạchbảohiểmchocácrủirothiên tai vớicácđiềukiệncụthể - Phíbảohiểmthíchhợp - Theo dõikếtoánriêngbiệt (separate accounting). - Kiểmsoáttíchtụrủiro (Accumulation) - Chínhsáchkhaithácthíchhợp - Cẩntrọngtrongviệcxácđịnhmứcgiữlạivàthuxếptáibảohiểm - Tínhdựphòngchocácrủirothiên tai

67. 52 Nhữngđiểmcầnlưu ý khitiếnhànhđánhgiámộtrủirothiên tai - Xácđịnhđịađiểmcủarủirođểđánhgiámứcđộrủirotheovùng (exposure zone). - Loạihìnhkinhdoanh ( Type of business ). - Cácthông tin kỹthuật - Lịchsửtổnthất

70. 55

71. 56 Phần III ĐƠN BẢO HIỂM GIÁN ĐOẠN KINH DOANH (BUSINESS INTERRUPTION )

74. Cáckhoảntrảchonhânviênthôiviệc- Các chi phíhợplýchocácbiệnphápkhẩncấp

77. 61 4. Mẫuđơntiêuchuẩn - Bảohiểmtheorủirotiêuchuẩn (Named Perils) : hoàntoàntươngtựcácrủirođượcbảohiểmduớiđơncháytiêuchuẩn - Bảohiểmmọirủiro (All Risks) : tươngtựnhưcácrủirođượcbảohiểmdướiđơntàisản. Cầnlưu ý rằngcáctổnthấthậuquảphátsinhsẽđượcbảohiểmnếunóphátsinhtừmộtnguyênnhânkhôngbịloạitrừ.

78. 62 5. Cáctrườnghợpkhôngđượcbảovệdướiđơn BI - Bảohiểmdướigiátrịtrongđơnbảohiểmtàisản - Sựchênhlệchgiữagiátrịtàisảntạithờiđiểmtổnthấtvà chi phíthaythế - Sựsụtgiácủahànghóakhôngbịthiệthại (undamaged goods) saukhitổnthấtxảyra - Khôngkhôiphụcđượccáckhoảnnợcủahoạtđộngkinhdoanhtrướckhixảyratổnthất do dữliệubịpháhủy - Cáckhoảnphạt do khôngthựchiệnđượchợpđồngkinhdoanh - Các chi phíchuẩnbịhồsơbồithường (trừ Professional Fees) - Các chi phíkiệntụng, tranhchấpliênquanđếnbồithườngbảohiểm

79. 63 6. Cácđịnhnghĩacơbản Doanh thu (Turnover) : sốtiềnđãthuhoặcphảithucuangườiđượcbảohiểmđốivớihànghóađượcbánhoặcdịchvụđượcthựchiệntheonhưngànhnghềkinhdoanhtạiđịađiểmđượcbảohiểm. Cáckháiniệmkhác : income, revenue, takings, sales…. Côngthứctínhbồithường Sựsụtgiảmdoanhthu * Tỷlệlãigộp (Sựsụtgiảmdoanhthu : so sánhdoanhthucủangườiđượcbảohiểmtạithờiđiểmtrướcvàsautổn

80. Lãi gộp (Gross Profits) Theo định nghĩa cổ điển (Additional Basis) Gross Profit = Net profit + Insured Standing Charges Theo định nghĩa mới ( Difference Basis ) Gross Profit = Turnover – Variable Charges 64

82. Tỷ lệ lãi gộp ( Rate of gross profit ) : là tỷ lệ giữa lãi gộp tính trong tổng doanh thu trong năm tài chính ngay trước ngày xảy ra tổn thất Rate of GP = Gross Profit / Turnover 66

83. 67

85. Chi phí vận chuyển, đóng gói (loại trừ chi phí vận chuyển bằng chính phương tiện của doanh nghiệp)Lưu ý : các chi phí này chỉ được nêu ra trong mục Các loại chi phí không được bảo hiểm nếu trong thực tế chúng thay đổi theo sự thay đổi của doanh thu - Chi phí cố định hay chi phí biến đổi đối với ngành nghề kinh doanh này chưa chắc đã đúng so với ngành nghề kinh doanh khác. Khách hàng sẽ phải quyết định chi phí nào được bảo hiểm, chi phí nào bị loại trừ căn cứ vào đặc điểm kinh doanh của doanh nghiệp. 68

86. Phương pháp “ Additional Basis” Cần phải xác định lãi ròng ( Net profit ) Liệt kê danh sách các chi phí cố định cần phải sửa đổi nếu như các số liệu kế toán trong sổ sách của người được bảo hiểm bị sửa chữa. Không bảo vệ cho các chi phí ngoại lệ khác Các định nghĩa trong hợp đồng chưa chắc đã được chấp nhận bởi các kế toán viên chuyên nghiệp Khách hàng chưa hẳn đã đồng ý sự áp dụng của định nghĩa lãi gộp và sẽ không kiểm tra định kỳ xem liệu số tiền bảo hiểm đã tương xứng chưa 69

87. Phương pháp “ Difference Basis” Số tiền bảo hiểm được xác định một cách chính xác hơn. Cách tính chi phí biến đổi đơn giản hơn Bất kỳ một chi phí cố định nào mới phát sinh sẽ được tự động tính vào mà không cần thiết phải thường xuyên kiểm tra sổ sách kế toán. 70

88. 71 Giaiđoạnbồithườngvàgiaiđoạnbồithườngtốiđa (Indemnity Period & Maximum Indemnity Period) : “ Làgiaiđoạnbắtđầutừngàyxảyrasựcốvàkếtthúckhôngquáthờihạnbồithườngtốiđasauđó, tronggiaiđoạnđó, kếtquảcủahoạtđộngsảnxuấtkinhdoanhbịảnhhưởng do hậuquảcủatổnthấtđó “ Thờihạnbồithườngtốiđađơngiảnđượchiểulàsốthángđượcquyếtđịnhcủangườiđượcbảohiểmkhimuađơnbảohiểm. Cầnphânbiệtgiaiđoạnbồithường (Indemnity period) vàmứcmiễnthường (Time excess)

89. 72 Cácyếutốtácđộngđếnviệclựachọn IP * Thờigiancầnthiếtđểtáilậphoạtđộngkinhdoanh, * Cácràngbuộcvềtiềntệvànhậpkhẩu, * Thờigianđểcóđượcđịađiểmthaythế, * Cácsựkiệnbấtngờcóthểxảyra * Sựtrìhoãntừviệcdọndẹphiệntrường, đợicácgiấyphép * Thươngthảohợpđồng, tìmkiếmlạicáckháchhàngcũ, * Hướngdẫnvàđàotạolạinhânviên * ……………

90. 73 Doanh thuchuẩn (Standard Turnover) Làdoanhthuđượcsửdụngđể so sánhvớimụcđíchtìmrasựsụtgiảmdoanhthu do sựcố. Nóicáchkháclàdoanhthuphátsinhtronggiaiđoạntươngứngcủa 12 thángtrướckhixảyratổnthất, ứngvớigiaiđoạnbồithườngvànócũngtươngứngvớigiaiđoạnbịngưngtrệkinhdoanh VD : Tổnthấttừgiữatháng 2 đếntháng 8, thìdoanhthuchuẩnsẽlàdoanhthucủa 6 thángruỡicủanămtrướcđó (cónghĩalàtừgiữatháng 2 đếntháng 8 củanămtrước ).

92. 75 7. Bảohiểmchotiềnlương (wages, salaries, payroll) Lương(salary) : khoảntiềnphảitrảchongườilaođộngthườngxuyên (permanent staff) đượccoilàmộtkhoản chi phícốđịnhvàsẽkhôngbịảnhhưởngbởisựsụtgiảmdoanhthu. Tiềncông (wages) : khoảntiềntrảchocáclaođộngkhôngthườngxuyênvàsẽgiảmkhidoanhthusụtgiảm, đượccoilàmộtkhoản chi phíbiếnđổi. Quỹlương(payroll) : lương + tiềncông

93. 76 - Bảohiểm 100% quỹlương ( 100% Payroll ) : cóthểcungcấpchokháchhàngsựbảovệđầyđủnhất Tuynhiêncầnlưu ý rằngngaycảkhi 100% quỹlươngđượcbảohiểmthìkhicótổnthất, cácnhâncôngkhôngcầnthiếtcũngkhôngnêngiữlạivớilý do làkháchhàngđãmuabảohiểm - Dual Wages Basis : phươngphápbảohiểmchotiềncôngtheo hai giaiđoạn . Phươngphápnàyhiệnítđượcsửdụngtrênthịtrường

94. + Bảo vệ toàn bộ cho 100% tiền công trong giai đoạn đầu của tổn thất (initial period ). Điều này cho phép trong một giai đoạn gián đoạn ngắn này không công nhân nào bị thôi việc. Theo luật pháp nhiều nước, có nhiều yêu cầu trước khi cho công nhân thôi việc phải có thông báo trước. Giai đoạn đầu (initial period) phải ít nhất là bằng thời gian tối thiểu theo luật.Thực ra giai đoạn này để bảo vệ các nghĩa vụ của người được bảo hiểm. + Một tỷ lệ thấp hơn được áp dụng trong giai đoạn còn lại của IP (during the remainder of IP) để bảo vệ cho tiền công của các công nhân chính (essential employees) được giữ lại, bao gồm cả sự dự phòng cho việc thanh toán tiền công cho lực lượng lao động đảm nhận việc tái sản xuất hoạt động kinh doanh. 77

95. Phương pháp “Dual basis” sẽ chỉ được cung cấp nếu :- Thời hạn bồi thường tối đa ít nhất là 12 tháng- Giai đoạn đầu (initial period) là ít nhất 4 tuần và tỷ lệ còn lại ít nhất là 10%.- Để thu xếp hợp đồng khách hàng cần tính đến các quy định pháp luật về nhân viên khi xác định initial period và tỷ lệ các nhân viên lành nghề (skilled employees) khi xác định tỷ lệ còn lại. 78

96. 8. Một số nguyên tắc cần lưu ý khi tính phí bảo hiểm gián đoạn kinh doanh Phí bảo hiểm gián đoạn kinh doanh thường được tính toán dựa trên phí bảo hiểm cháy Phí đơn BI được tính dưa trên lãi gộp hàng năm Để tính phí cho đơn BI, khách hàng phải xác định được thời hạn bồi thường (Indemnity Period) 79

98. Phảixảyratạiđịađiểmđượcsửdụngchomụcđíchsảnxuất (trừmộtsốloạitrừđượcnêurõtrongđơnbảohiểm).

99. Thiệthạiphảigâyragiánđoạnkinhdoanhtạiđịađiểmtrên

100. Phảixuấtpháttừmộtsựcố- Phảicóđiềukhoản Material Damage Proviso

101. Material Damage Proviso Sẽ không có khoản bồi thường được trả dưới đơn gián đoạn kinh doanh trừ khi việc gián đoạn này gây ra bởi một thiệt hại vật chất được bảo hiểm. Mục đích Đảm bảo người được bảo hiểm có đủ khả năng tạm thời khác phục sản xuất Công ty bảo hiểm sẽ không cần thiết điều tra nguyên nhân tổn thất (đã được tiến hành dưới phần thiệt hại vật chất). Khách hàng phải tuân theo các điều kiện điều khoản trong đơn bảo hiểm vật chất. 81

102. Lưu ý : Nếu không có bồi thường thuộc trách nhiệm bảo hiểm dưới đơn thiệt hại vật chất sẽ không có bồi thường dưới đơn gián đoạn kinh doanh. Một số các loại trừ đối với Material Damage Proviso : nếu tổn thất vật chất nằm trong mức miễn thường của đơn bảo hiểm tài sản hoặc trong một số điều khoản mở rộng như Suppliers/ Customers… Nhiều điều khoản dưới phần thiệt hại vật chất có giá trị bảo hiểm không lớn nhưng những thiệt hại phát sinh do gián đoạn kinh doanh lai có nguy cơ cao hơn ( ví dụ như Inland Transit, Temprorary Removal…… ) 82

104. Trong trườnghợpcónêutên (named): phảicócácthông tin nhưđịađiểmcụthể, khảnăngxảyratổnthấtcủađịađiểmđó, phòngcháy, máymócthiếtbị, quytrình san xuất, phạm vi xungquanh, ướclượngthờigiantốiđaviệccungcấpbịngưngtrệ, liệucónhàcungcấpthaythếkhông….

106. Premises Extension Tổnthấtgiánđoạnkinhdoanhxảyra do hậuquảcủaviệcvậnchuyểnhoặctạibấtkỳđịađiểmnàotại….. Từnhữngđịađiểmnàyngườiđượcnhậnhànghóa/ nguyênvậtliệuhoặclàtạinhữngnơiđócôngviệccủangườiđượcbảohiểmđượcthựchiệnhoặclànơilưukho…. Vấnđề Phạm vi bảohiểmquárộng (nếusửdụngphầnnàythìđơnbảohiểmsẽkhôngđược cover bởihợpđồngcốđịnh) hoặccóthểcungcấpbảohiểmchocảnhàcungcấpvàkháchhàngkhôngđượcnêutên (khôngquảnlýđượcrủirovàmứcđộtíchtụ) Giảipháp Giớihạnbảohiểmđốivớinhàxưởngcủakháchhàngvànhàcungcấpđượcnêutênvớiquyđịnhrõràng 85

107. Prevention of access (Denial of access) Tổnthất do việcngưngtrệkinhdoanhlàhậuquảcủaviệctổnthấtvớitàisảntạivùnglâncậncủanhàxưởngngườiđượcbảohiểm, gâycảntrởđếnviệcsửdụng hay đivàonhàxưởngđó (chodùnhàxưởngcủangườiđượcbảohiểmcóbịtổnthất hay không), sẽđượcbảohiểm. Vấnđề Vi phạmđiềukhoảnthiệthạivậtchấttrongđơnbảohiểm BI (khôngyêucầuphảicótổnthấtvậtchấtvớitàisảnđượcbảohiểm). Từ “khuvựcxungquanh,lâncận (vicinity) “ cónghĩaquárộng. Khảnăngnếutổnthấtxảyracáchxanhàxưởnghàngchục km thìđơnbảohiểmvẫnphảichịutráchnhiệm (vídụcácrủirovềbãovàlụt). Giảipháp Yêucầutàisảnphảitiếpgiápvớinhàxưởngcủangườiđượcbảohiểmvàđưaragiớihạnphụ (vídụ 10% củasốtiềnbảohiểmhoặcgiớihạnkhoảngcách). 86

108. General Area Damage (khu vực xảy ra tổn thất) Tổn thất là hậu quả của tổn thất cho tài sản trong phạm vi bán kính __km từ địa điểm của người được bảo hiểm, gây ra việc ngưng trệ kinh doanh do việc mất dần các khách hàng tiềm năng hoặc các chi phí sản xuất tăng thêm Vấn đề Vi phạm điều khoản thiệt hại vật chất trong đơn BI, dễ dẫn đến việc tích tụ rủi ro (như lụt bão). Khó đánh giá tổn thất do mất các khách hàng tiềm năng. Giải pháp Tránh đưa điều khoản này Nếu phải áp dung, áp dụng mức giới hạn trách nhiệm thấp 87

109. Infectious and Contagious Diseases - Đặc biệt nguy hiểm với các ngành kinh doanh dịch vụ như kinh doanh khách sạn, nhà hàng, văn phòng….. - Cần lưu ý đây là một tổn thất không xuất phát từ thiệt hại vật chất (non property damage) - nguyên tắc Material Damage Proviso đã bị loại bỏ. - Với loại rủi ro này, khả năng lan truyền là rất lớn, có thể dẫn đến nguy cơ tích tụ rủi ro. - Infectious Diseases được coi là một rủi ro mang tính thảm họa (fundamental risk : các rủi ro không bắt nguồn từ cá nhân nào và độ ảnh hưởng của nó là cực lớn như chiến tranh, lạm phát, bão lụt… Particular risk : ví dụ như đám cháy, hay các tai nạn …) 88

110. Vấn đề Bảo hiểm cho cả các yếu tố mà lẽ ra người được bảo hiểm phải có trách nhiệm như ngộ độc thức ăn , lỗi hệ thống thoát nước hoặc thiết bị vệ sinh). Khó xác định nguyên nhân tổn thất (phát sinh từ nhiều loại bệnh…) Giải pháp Việc đóng cửa phải do lệnh cơ quan thẩm quyền, Áp dụng mức giới hạn trách nhiệm và mức miễn thường (time excess) Không bảo hiểm cho ngộ độc thức ăn , lỗi hệ thống thoát nước hoặc thiết bị vệ sinh). Bệnh truyền nhiễm phải được giới hạn ở các bệnh đã được biết (notifiable disease) Phải xảy ra tại địa điểm của người được bảo hiểm 89

111. 90 11. Mộtsốđiềukhoảncơbảnápdụngkhigiảiquyếtbồi thườngđốivớiđơnbảohiểmgiánđoạnkinhdoanh Accumulated Stocks Rebate Clause Alternative Trading Clause Salvage Sale Clause Saving clause Average Clause

112. Accumulated Stock Clause Khi tiến hành điều chỉnh lại bất kỳ tổn thất nào, một khoản chiết khấu hợp lý sẽ được tính nếu bất kỳ sự sụt giảm doanh thu do hậu quả của tổn thất được bảo hiểm có thể được trì hoãn với lý do là doanh thu tạm thời đã được duy trì do việc sử dụng hàng hóa thành phẩm tạị bất kỳ một địa điểm (nhà kho) nào của người được bảo hiểm Lưu ý : Thời hạn bồi thường (IP) bắt đầu khi xảy ra tổn thất Việc điều chỉnh sẽ được tiến hành vào cuối thời hạn bồi thường tối đa (maximum indemnity period) nếu một trong hai trường hợp sau xảy ra : + Hàng hóa của người được bảo hiểm tiếp tục bị giảm + Việc gián đoạn kinh doanh vẫn tiếp tục nhưng đã được giảm nhẹ do việc sử dụng số hàng hóa này. Việc cung cấp điều khoản này là không cần thiết và nên tránh khi cấp đơn bảo hiểm 91

113. Rebate Clause (refund of premium clause) - Tránh bảo hiểm dưới giá trị hoặc đánh giá quá mức số tiền bảo hiểm. - Phí bảo hiểm có thể được hoàn lại không quá 50% số đã trả nếu số tiền bảo hiểm vượt quá số lãi gộp hoặc quỹ lương thực tế cho năm tài chính gần nhất (theo số liệu kiểm toán). -Trên thực tế, để xác định số lãi gộp trong tương lai là rất khó khăn(vì có thể sẽ có sự tác động của rất nhiều các yếu tố không dự đoán trước). - Hình thức bảo hiểm quá giá trị (over insurance) được xem là một biện pháp để có thể có được sự bảo vệ đầy đủ. Để tránh trường hợp đóng phí không cần thiết trong trường hợp này, các khách hàng được bảo vệ bằng việc đưa thêm điều khoản Rebate vào hợp đồng. 92

114. Alternative Trading Clause Nếu trong giai đoạn bồi thường, hàng hoá sẽ được bán hoặc dịch vụ được thực hiện bởi người được bảo hiểm hoặc hoặc người đại diện, vì lợi ích của người được bảo hiểm nhưng tại địa chỉ không phải địa chỉ của người được bảo hiểm, thì số tiền trả cho hàng hoá và dịch vụ đó sẽ được tính vào Doanh thu của người được bảo hiểm trong giai đoạn bồi thường (IP) Ví dụ : sau khi có tổn thất xảy ra ở địa chỉ được bảo hiểm, người được bảo hiểm có thể thuê nhà để tiếp tục kinh doanh trong giai đoạn bồi thường. Hoặc người được bảo hiểm có thể thuê các công ty cùng ngành nghề (hoặc phối hợp với các công ty khác trong cùng một tập đoàn) sản xuất kinh doanh để sản xuất các hàng hoá mang tên người được bảo hiểm để giao cho khách hàng. Những chi phí loại này sẽ được bao hiểm theo điều kiện chi phí sản xuất tăng thêm 93

115. Salvage Sale Clause Nếu sau khi có tổn thất phát sinh về gián đoạn kinh doanh, người được bảo hiểm tổ chức bán thu hồi (salvage sale) trong giai đoạn bồi thường (IP), số tiền thu được từ việc bán thu hồi này sẽ được bao gồm khi tính toán sự sụt giảm doanh thu Lưu ý : Cần thiết phải ghi nhận số doanh thu có được cũng như chi phí bản hàng ngay từ ngày bán đầu tiên. Doanh thu từ việc bán hàng này sẽ bị trừ khỏi doanh thu có được trong giai đoạn bồi thường (IP) Bất kỳ khoản lợi nhuận nào thu được từ việc bán hàng này sẽ bị khấu trừ khỏi tổn thất về lợi nhuận. 94

116. Savings Clause Điều khoản này cho phép khấu trừ vào số tiền bồi thường những chi phí tiết kiệm trong giai đoạn bồi thường (những chi phí này đã được tính vào số tiền bảo hiểm) hoặc nhưng chi phí không tiếp tục phát sinh do ảnh hưởng của sự cố (nếu không, người được bảo hiểm sẽ thu lợi từ việc bồi thường – đi ngược lại với những nguyên tắc của bồi thường). Lưu ý : Các khoản tiết kiệm này thường phát sinh từ các chi phí (có thể được bảo hiểm) có khả năng bao gồm những yếu tố biến đổi và từ việc bảo hiểm tiền lương (payroll). Nếu các khoản tiết kiệm này đã được lên kế hoạch trước khi tổn thất xảy ra thì cũng sẽ không được tính do không có một liên hệ nào giữa tổn thất cháy và các khoản tiết kiệm được Do đó, trước khi tính toán các khoản Savings, cần kiểm tra lại cẩn thận xem liệu tất cả các khoản này đã bao gồm trong hạng mục Gross Profit. 95

117. 96 Savings Clause Theo phươngpháp “Difference basis” “ trừcáckhoản chi phítiếtkiệmđượctrongthờihạnbồithườngđốivớinhững chi phíđượchạchtoándướimụcLãigộpvànhững chi phínàycóthểdừngphátsinhhoặcgiảmtỷlệthuậnvớiviệcgiảmdoanhthu” Theo phươngpháp “ Additional basis” “trừcáckhoản chi phítrongthờihạnbồithườngđối chi phícốđịnhđượcbảohiểmvànhững chi phínàycóthểdừngphátsinhhoặcgiảmtỷlệthuậnvớiviệcgiảmdoanhthu”.

118. Average Clause Nếu số tiền bảo hiểm ở khoản mục này (lãi gộp) it hơn số tiền tính toán được bằng cách nhân tỷ lệ của Lãi gộp với doanh thu hàng năm (hoặc tăng một cách tỷ lệ thuận khi thời hạn bồi thường tối đa vượt quá 12 tháng) thì số tiền bồi thường sẽ giảm tương ứng theo tỷ lệ. Doanh thu hàng năm (Annual Turnover) được định nghĩa là “doanh thu của 12 tháng ngay trước ngày xảy ra sự cố”. Vì vậy, số liệu (lãi gộp) tính theo phương pháp này có thể khác với con số Lãi gộp công bố của năm tài chính trước, nó có thể kết thúc vài tháng trước ngày xảy ra sự cố. Đây là một ví dụ về sự khó khăn trong việc tính toán số tiền bảo hiểm 97

119. Xin cám ơn 98