Comune di Galliate, Bilancio 2014, 29 settembre 14

1. Bilancio
2014
Consiglio comunale
29 settembre 2014

2. Un previsionale a settembre?
Ritardi dovuti ad
Normativa e stime TASI in ritardo
Mancata comunicazione trasferimenti
Poca chiarezza normativa
Regole cambiate in corsa (ultimo taglio 16
settembre)
Anomalia tutta italiana: 2014 esercizio pprroovvvviissoorriioo!!
NNoossttrroo iimmppeeggnnoo aadd aannttiicciippaarree llee ssccaaddeennzzee nneell 22001155

3. Politica fiscale 2014
La legge di stabilità 2014 ha previsto una riforma complessiva della
fiscalità locale sugli immobili mediante l’introduzione dell’ Imposta
Unica Comunale (IUC).
La IUC è composta da:
IMU • Di natura patrimoniale, è dovuta dal possessore
degli immobili, escluse le abitazioni principali
TASI • Tributo per i servizi indivisibili, è a carico sia del
possessore che dell’utilizzatore dell’immobile
TARI • La tassa sui rifiuti, è destinata a finanziare i costi
del servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti, è a
carico dell’utilizzatore

4. IUC Imposta Unica Comunale
1.783.000 2.068.000 1.850.000
5.701.000 = 60.36% DELLE ENTRATE
Massima attenzione alla riscossione

5. IUCDRIVE: semplificazione
Nuova applicazione web
 Applicativo sul sito Internet del Comune
 Autenticazione CF+CDI: automaticamente registrati
 F24 multitributo (oppure per singolo tributo)
 Cartella unificata tributi locali (IMU, TARI, TASI) con autogestione
 Sempre accessibile da PC, Smartphone, Tablet
Vantaggi
 Ogni cittadino che scarica fa risparmiare 1.5 euro al Comune
 Usando l’F24 il Cittadino puo’ risparmiare 1.3 euro di commissioni

6. Politica Tariffaria
 Nido: invariati i coefficienti e le fasce ISEE
 Attività motorie terza età: invariate agevolazioni ISEE
 Palestre: minimi adeguamenti allineati all’Istat
 Musei: invariate
 Centri estivi: convenzionati con operatori privati
 Utilizzo Castello: invariate (introduzione cauzione)
 Visite al Castello: invariate
 Trasporto scolastico: invariato
Difendiamo i costi dei «nostri» servizi
di nostra competenza!

7. Tabella riassuntiva uscite
Anagrafe 15,1 7,8 5,0 25,6 24,20 -1,43 -5,58%
Affari generali 296,3 273,9 254,6 232,3 186,09 -46,26 -19,91%
Finanze 441,8 400,4 407,2 363,1 363,61 0,51 0,14%
Gestione del Territorio 812,5 653,5 754,2 641,4 586,39 -55,06 -8,58%
Polizia 70,3 67,6 99,3 65,8 176,88 111,04 168,67%
Politiche educative 1.700,1 1.493,5 1.577,1 739,6 712,11 -27,47 -3,71%
Politiche sociali 0,0 0,0 0,0 820,2 831,59 11,41 1,39%
Urp e innovazione 135,4 87,5 92,1 0,0 0,00 0,00 0,00%
Sistemi informativi 0,0 0,0 0,0 36,1 39,75 3,69 10,24%
Totale spese variabili 3.471,6 2.984,2 3.189,5 2.924,2 2.920,61 -3,56 -0,12%
spese di personale 3.063,2 3.025,0 2.986,4 2.955,2 2.968,19 12,99 0,44%
IRAP 181,3 175,6 180,2 174,0 176,68 2,69 1,55%
interessi 503,3 428,5 373,7 347,3 326,68 -20,67 -5,95%
utenze energia elettrica 260,1 328,0 454,6 446,5 424,11 -22,40 -5,02%
utenze riscaldamento 214,9 220,7 256,0 196,9 200,20 3,35 1,70%
utenze telefoniche 32,3 46,8 37,2 33,2 35,35 2,13 6,41%
utenze per acqua 21,8 46,4 46,6 41,4 40,09 -1,28 -3,08%
tassa rifiuti (smaltimento,
nettezza e contributo
ordinario consorzio) 1.560,0 1.821,1 1.868,0 1.919,1 1.977,08 58,01 3,02%
Totale spese fisse 5.836,7 6.092,2 6.202,7 6.113,6 6.148,4 34,8 0,57%
Dati in migliaia
Settore 2010 2011 2012 2013 2014
ESCLUSE LE SPESE E LE ENTRATE UNA TANTUM
Urp e innovazione accorpati nel 2014, Bonus Carburante, Fondo svallutazione crediti, Fondo riserva…

8. Compressione spese del personale
135000 euro di risparmi per
pensionamenti Pre-Fornero
Dal 2015
Spazio per voucher lavoro
• Costo del Comune pro capite: 191 euro (erano 216 nel 2009)
• stessi servizi offerti
• Continuiamo a trasformare costi in servizi

9. Entrate correnti
Dati in migliaia
Rendiconto Previsione
2013 2014
Diff %
I.M.U. 3.412,22 1.850,00 -0,46
Recupero evasione tributaria 148,36 156,03 0,05
Pubblicità e affissioni 116,29 111,00 -0,05
Addizionale I.R.P.E.F. 1.400,77 1.410,00 0,01
Addizionale com. consumo energia
elettrica 5,30 0,00 -1,00
TARES/Tari 1.980,50 2.068,00 0,04
TA SI 0,00 1.783,00 //
Fondo solidarietà comunale 881,37 748,30 -0,15
Altre entrate 0,00 0,30 100,00
Totale entrate tributarie 7.944,80 8.126,63 0,02
Totale Contributi e trasferimenti 2.338,43 956,06 -0,59
Totale Proventi propri 1.192,63 966,08 -0,19
TOTALE ENTRATE CORRENTI 11.475,86 10.048,77 -0,12
ALCUNE CONSIDERAZIONI
Anno 2013:
- Euro 994.580,04 di introito IMU sono stati versati in spesa allo Stato quale quota di alimentazione del fondo di
solidarietà nazionale;
- i “Contributi e trasferimenti” comprendono 1) il contributo statale di euro 890.188,21 per gli immobili che hanno subito
nel corso di tale anno sospensioni ed esenzioni 2) il trasferimento regionale per l’erogazione dei bonus idrocarburi di
euro 596.237,48
Anno 2014:
L’importo stanziato a titolo di trasferimento regionale per l’erogazione dei bonus idrocarburi è pari ad euro 101.249,00.

10. Proventi propri
ENTRATA 2013 2014 Diff in %
Sanzioni cds 180 130 -27,76%
Rette asilo nido 128 119 -6,94%
Cosap 110 110 -0,19%
Sanzioni cds ruoli 65 58 -11,12%
Palestre 38 38 0,19%
Parcheggio sotterraneo 39 36 -8,04%
Trasporto salma 25 22 -10,93%
Utilizzo spazi comunali, visite guidate e matrimoni 11 14 28,83%
Sanzioni parcheggi e regolamenti 14 9 -35,83%
Scuolabus 8 5 -33,43%
Alcuni cali sono fisiologici (nido)
Altri richiedono interventi immediati (Sanzioni)

11. Affari generali
2013 2014 diff %
Indennità 109.917 84.825 -22,83% (indennità amministratori)
Servizi 21.015 30.480 45,04% (diritti di rogito e segreteria, servizi per funzionamento
uffici, adesione Anci, notifiche ad altri enti)
Diversa collocazione voci in base armonizzazione
Mensa 20.958 24.000 14,52% (mensa dipendenti)
Postali 44.807 20.000 -55,36% (spese postali)
Organi 11.797 12.700 7,65% (gettoni di presenza, acquisti di beni e servizi per
spese di rappresentanza, indennità Organo
Indipendente di valutazione)
Formazione 8.907 9.000 1,05%
Imposte 1.988 2.000 0,60% (imposte di bollo e registro)
Materie prime 1.531 1.950 27,41% (acquisti per funzionamento uffici)
Personale 11.425 1.130 -90,11%
Totale 232.344 186.085 -19,91%
Spese postali più che dimezzate
Indennità in ulteriore calo nel 2015 (2014 solo un semestre)

12. Spese postali più che dimezzate!
60.000
50.000
40.000
30.000
20.000
10.000
0
2009 2010 2011 2012 2013 2014
Principali azioni intraprese:
• Consegna raccomandate via Messi comunali:
• Posta elettronica certificata: oltre 70%
• Invii «massivi» (Local Card, avvisi ai cittadini) con Voucher lavoro

13. Spese postali: progetto «Messo»
• Notifiche effettuate: 518
• Ancora da effettuare: 152
• Incassi da rimborso spese: 4.320 (maggiore entrata)
• Costo stimato «tempo uomo» 2.116 (figurativo)
• Risparmi costi postali: 4.207 (minore uscita)
• Valore complessivo 8.527 euro (al 24/9/14)
Continuiamo a costruire la «posta comunale»

14. Innovazione tecnologica (*)
2013 2014 diff %
Servizi 29.920 33.500 11,96% (acquisti vari per il funzionamento degli uffici)
Materie prime 3.000 3.000 0,00% (assistenza e manutenzione alla dotazione
informatica, adesione al CSI )
Noleggi 2.996 3.000 0,13% (abbonamento annuale musica sottofondo centralino)
Imposte 141 250 77,81%
Totale 36.057 39.750 10,24%
(*) Nell’anno 2014 le funzioni del settore Urp e Innovazione sono state ripartite tra i settori: Demografico, Affari Generali e Sistemi informativi e innovazione tecnologica; quest’ultimo di nuova istituzione.
Per omogeneità nel confronto dei dati tale ripartizione operata nel 2014 e stata assunta anche nel 2013

15. Gestione del territorio
2013 2014 Diff %
Manutenzioni 140.864 134.348 -4,63% (manutenzione ediifici comunali)
Ambiente 121.988 93.000 -23,76% (acquisti per l'ambiente, canile, trasferimenti,
manutenzioni)
Strade 114.944 86.000 -25,18% (acquisti, manutenzione strade e rimozione neve)
Verde pubblico 77.470 70.000 -9,64% (manutenzione verde pubblico)
Pulizia 54.963 51.900 -5,57% (pulizia edifici comunali)
Incarichi
professionali
29.793 46.400 55,74% CPI edifici comunali (palazzetto via Mazzini e Campo
Sportivo
Illuminazione 41.963 42.000 0,09% (manutenzione impianti pubblica illuminazione)
Carburanti 18.255 18.900 3,53%
Servizi 13.279 17.090 28,70% (servizi per funzionamento uffici)
Materie prime 13.173 10.300 -21,81% (acquisti per funzionamento uffici, abbonamenti)
Canoni 6.781 6.400 -5,62%
Protezione civile 2.000 4.500 125,00%
Cimitero 4.587 3.500 -23,69%
Imposte 1.387 1.550 11,78%
Peso pubblico 0 500 100,00%
Tot_spese_variabili 641.445 586.388 -8,58%

16. Spese “aggredibili” nel 2015
Razionalizzazione settore tecnico con migliore utilizzo
del gruppo di operai finalizzato a ridurre i costi per servizi attualmente
assegnati a ditte esterne
Servizio Media
costo
2010-14
Target
Risparmio%
Target
Risparmio
Euro
Segnaletica
orizzontale
20000 35% 7000
Verde pubblico 77000 30% 23000
Manutenzioni
131000 15% 19600
edifici comunali
Manutenzioni
stradali
36000 35% 12600
Risparmio raggiungibile:: 6622..220000 eeuurroo

17. Progetto controllo qualità raccolta rifiuti
Risorsa
interna
Capitolato
CBBN
Controllo
a
Campione
frequente
Misura
della
qualità
Rilievo
al
consorzio
Miglior controllo della qualità del servizio
reso dal Consorzio riguardo:
• Spazzamento meccanizzato
• Spazzamento Manuale
• Raccolta differenziata
• Svuotamento cestini

18. Politiche educative, culturali e sportive
2013 2014 Diff %
Asilo 282.289 277.950 -1,54% (acquisto beni e servizi, manutenzioni)
Istruzione 117.550 134.650 14,55% (intesa con Istituto Scolastico Italo Calvino-mensa
insegnanti, riduzione mense scolastiche, fornitura libri per
scuola primaria, acquisti vari)
Materna 123.000 121.050 -1,59% (intesa con Istituto Scolastico Italo Calvino, contributi
scuole materne paritarie, spese varie per acquisti)
Sport 97.667 91.568 -6,25% (pulizia impianti sportivi, contributi alle associazioni, utilizzo
gratuito locali comunali, acquisto di beni e servizi vari)
Turismo 43.506 33.932 -22,01% (interventi vari in campo turistico, contributi per
manifestazioni turistiche)
Cultura 33.951 31.707 -6,61% (acquisto beni e servizi, manutenzioni, contributi, utilizzo
gratuito locali comunali)
Centri estivi 32.970 15.706 -52,36% (integrazione rette centri estivi e sostegni ad inserimenti di
bambini disabili - La minore spese è dovuta
all'esternalizzazione centri estivi)
Case vacanze 8.642 5.542 -35,87% (quota ammortamento mutui)
Totale 739.576 712.105 -3,71%
Spese nel settore cultura/scuola sostanzialmente invariate.
• Meno spese per centri estivi legati a minore utenza
• Meno trasferimenti alle associazioni (compensati da Bonus Carburante)

19. Politiche sociali
2013 2014 Diff %
Cisa 387.471 399.140 3,01% (contributo al consorzio)
Disabilità 260.663 298.000 14,32% (assistenza PH nelle scuole, contributi
associazioni, 5 per mille)
Assistenza 40.705 45.403 11,54% (sportello lavoro e immigrati, iniziative a favore
dei giovani, trasferimenti ad associazioni)
Abitazione 64.474 42.500 -34,08% (contributi per sostegno alla locazione - pari
entrata contributo reg.le - contributo atc)
Servizi diversi 47.200 23.650 -49,89% (trasferimenti associazioni, contratti di
servizio, riduzione rette di ricovero,
manutenzioni varie, scomputo convenzione
Noi Come Voi, in disabilità)
Materna 19.665 22.900 16,45% (riduzione rette scuola materna)
Totali 820.179 831.593 1,39%
• La spesa sociale aumenta complessivamente
• Le prime tre voci di spesa aumentano,
• Concentrazione sui servizi principali

20. Mensa scolastica: aggiornamento
Attuale 8.18%  Target 4%
Fondamentale il controllo dell’evasione per la stabilità delle tariffe

21. Servizi demografici
Column1 2013 2014 Diff % Column2
Imposte 0 70 100,00% (imposte di registro e bollo urp)
Materie prime 1.206 2.650 119,80% (acquisti per funzionamento uffici)
Servizi 21.134 17.484 -17,27% (servizi per funzionamento uffici)
Trasferimenti 3.000 4.000 33,33% (commissione circondariale)
Tot_spese_variabili 25.339 24.204 -4,48%

22. Finanze
2013 2014 Diff %
Assicurazioni 103.647 101.647 -1,93%
Servizi 83.899 90.600 7,99% (servizi per funzionamento uffici)
Imposte 75.457 62.990 -16,52% (versamento Iva all'Erario, tassa automobilistica,
imposte di registro)
Trasferimenti 34.523 39.500 14,42% (interventi di riduzione tares e altri trasferimenti,
incentivi TARI)
Oneri straordinari 30.509 24.426 -19,94% (rimborso di tributi e varie)
Noleggi e canoni 15.441 20.350 31,79% (noleggio di apparati multifunzione)
Materie prime 17.232 17.107 -0,72% (Acquisti per funzionamento uffici)
Obblighi 2.390 4.585 91,82% (spese tenuta conto, pedaggi autostradali)
Incarichi 0 2.400 100,00% (incarichi patrimonio)
Totale 363.099 363.605 0,14%
Spesa per oneri obbligatori sostanzialmente stabili
•Ottimizzazione assicurazioni
•Sostituzione vecchie stampanti (costose) con multifunzione
•Valutazioni leasing operativi ove possibile

23. Polizia Locale
2013 2014 Diff %
Cause legali 0 60.500 100,00% (sentenza Corte d'appello Comune di
Galliate/Trans Gal/Impresa Salerno)
Servizi 34.735 38.800 11,70% (servizi per funzionamento uffici)
Trasporto pubblico 21.799 25.840 18,54% (cofinanziamento servizio trasporto pubblico
locale)
Segnaletica 1.013 25.000 2368,89% (manutenzione segnaletica e sostituzione di
quella esistente)
Materie prime 4.816 13.550 181,34% (acquisti per funzionamento uffici e vestiario).
Manutenzioni 0 8.500 100,00% (manutenzioni automezzi e strumentazioni)
Diversa imputazione a bilancio di voci esistenti
Trasferimenti 2.000 2.500 25,00% (protocollo d'intesa Associazione Carabinieri )
Commercio 1.133 1.679 48,25% (servizi vari in campo commerciale)
Imposte e tasse 340 510 49,93% (imposta di bollo e registro e tasse
automobilistiche)
Tot_spese_variabili 65.835 176.879 168,67%
Aumenti dovuti a:
•Causa Transgal, Salerno, Comune (2005) – esiste entrata di 42k
•Segnaletica orizzontale (in funzione entrata CDS)
•Vestiario vigili

24. Causa «Transgal»
34000 a Salerno per lavori
11500 a Salerno per interessi
5328 a Salerno per spese legali
5324 a Marcellan x spese legali
4348 per quota CTU
34436 risarcimento da
Sette Graziano
2512 spese legali da
Marcellan
5024 spese legali da Sette
Graziano
41972 Entrata 60500 Uscita

25. Polizia Locale: Targha 193
• Maggior sicurezza sulle strade
• Sperimentazone in corso: diverse soluzioni tecniche
• Valutazione tra noleggio, acquisto, convenzione con Oleggio

26. Investimenti in Conto capitale e Patto
Entrate in conto capitale:
Oneri e monetizzazioni: 250.000
Alienazioni bar e Mezzanino: 292.635
Alienazioni lascito Pollastro: 5.600 (finalizzate sociale)
Saldo patto con beneficio sperimentazione: +409 di cui
Margine decreto sblocca pagamenti: 1
Spazi per pagamenti debiti PA 1: 72

27. Trend oneri di urbanizzazione
3500000
3000000
2500000
2000000
1500000
1000000
500000
0
Centro Commerciale
Media 2000-2007: 849000
- 66%
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Speriamo in una ripresa del settore e nella partenza di alcuni Piani esec.

28. Investimenti prioritari nel 2014!!
 Pagamento residui e impegni esistenti (slide successiva)
 Manutenzione scuola elementare: eeuurroo 116677..000000
 Sistemazione pluviali (fatto)
 Manutenzione locali mensa (fatto)
 Sistemazione bagno seminterrato (fatto)
 Rifacimento cortile
 Sistemazione bagni piani superiori
 Incarico analisi strutturale
 Manutenzione scuola media: eeuurroo 4400..000000
 Sistemazione pluviali
 Analisi strutturale
 Manutenzione impianti sportivi: eeuurroo 3300..000000
 Sistemazione parquet bocciodromo (assicurazione)
 Manutenzione manti stradali: eeuurroo 110055..000000
 Via Ticino, via Masini, spazio Gaià, zona industriale…
 Via Novara (in corso accordo con Satap)
 Ampliamento canile sanitario: eeuurroo 117700..000000 -- II°° ssttrraallcciioo ((22001144--1155)) ((ccoommuunnii ccoonnvv..))

29. Rifacimento Cortile Scuola Elementare
• Subito cantierabile
• Abbattimento Tigli (a fine vita, oltre 60 anni)
• Rifacimento pavimentazione con materiali sportivi
• Eliminazione parti in cemento e altri pericoli
• Fornitura di attrezzature sportive per esterni
CCaa.. EEuurroo 5500000000

30. Ampliamento Canile Sanitario
Costo totale
per il
Comune di
Galliate
24382 Euro
al lordo
di ribassi d’asta

31. Opere e pagamenti residuali
Residui Casa Protetta 250.138
Ampliamento cimitero II lotto 967.765
La data di conclusione prevista per il cimitero è l’estate
del 2015

32. Dulcis in fundo!
TAGLI riduzione per effetti verifica IMU
D (Dati DF del 11/09/2014)
-35.588,72
riduzione per mobilità ex AGES -20.539,72
-56.128,44
ASSEGNAZIONI importo complessivo di 110,7
milioni di euro relativo al
rimborso del minor gettito IMU
derivante dalle agevolazioni per i
terreni agricoli posseduti dai
coltivatori diretti e dagli
imprenditori agricoli
professionali iscritti nella
previdenza agricola
21.248,61
-34.879,83
A bocce ferme…
•Ulteriori recentissime modifiche al Fondo di solidarietà 2014.
•Estrema scorrettezza che ci vedrà in Consiglio per variazione di Bilancio

33. In conclusione. Facciamo il possibile, ma….
 Riforma Patto di Stabilità? ZZeerroo
 Tasse locali: sseemmpprree iinn aauummeennttoo
 Burocrazia: aa lliivveellllii iinnssoosstteenniibbiillii
 Autonomia fiscale? NNeessssuunnaa
 Le regole? SSii ccaammbbiiaannoo aa ppaarrttiittaa iinn ccoorrssoo
Ma al Governo non avevamo dei
Sindaci?
L’ANCI dov’è?

34. Backup slides

35. Altre uscite «figurative»
 Fondo svalutazione crediti: 201.000 spesa non
impegnabile
 Fondo Riserva: 45.000 … Utilizzo non certo, ma va
finanziato
 Bonus carburante: 96.869