COFFE-COLD LTDA Autores: ANGELICA BARRIOS BARRIOS VICKY ESTHER HERRERA CABEZA ALBA ESTEFANIS MEZA CORCHO SAUL CABALLERO VINICIO

1. PLAN DE NEGOCIO
COFFE-COLD LTDA
ANGELICA BARRIOS BARRIOS
VICKY ESTHER HERRERA CABEZA
ALBA ESTEFANIS MEZA CORCHO
SAUL CABALLERO VINICIO
CORPORACION UNIVERSITARIA RAFAEL NUÑEZ
FACULTA DE CIENCIAS CONTABLES Y ADMINISTRATIVA
CARTAGENA, DE INDIAS D.T.YC
2010

2. CONTENIDO
Pág.
1. RESUMEN EJECUTIVO 7
1.1. La empresa 7
1.1.1. Origen de la empresa 7
1.1.2. Objetivos de la empresa 7
1.1.3. Características de la empresa 7
1.1.4. Mercado objetivo 7
1.1.5. Competencias 7
1.2. Organización 8
1.3 Información financiera 8
1.3.1 Inversión inicial 8
1.3.2Presupuesto de venta proyectada 9
2. DEFINICION DEL SECTOR 10
2.1. Reseña histórica y estado actual del sector 10
2.1.1. Definición del sector al que pertenece y va atender 11
2.1.2. Principales empresas competidoras 12
2.1.3. Nivel de tecnología 12
2.1.4. Segmentación del mercado 12
2.2. Tendencias económicas del sector 13
2.2.1. País, región o ciudad donde comenzara a funcionar la empresa 13
2.2.2. Condiciones económicas actuales del sector 13
3. DESCRIPCION DE LA EMPRESA 14
3.1. Visión 14
3.2. Misión 14
3.3. Objetivos y metas de la empresa 15
3.4. Razones que dieron origen a su negocio 15
3.5. Tiempo que duro la investigación del producto 15
3.6. Apoyo recibido en la investigación y desarrollo del producto 16
3.7. Oportunidades y amenazas del medio 16
3.8. Fortalezas y debilidades de la empresa 16
4. DEFINICION O IDENTIFICACION DEL PRODUCTO 17

3. 4.1. Producto o servicio básico 17
4.2. Características del producto 17
5. ANALISIS DEL MERCADO 18
5.1. Segmentación Del Mercado Y Mercado Meta 18
5.1.1. Segmentación del mercado 18
5.1.2. Mercado meta 18
5.2. Análisis de la oferta 19
5.2.1. Competidores indirectos 19
5.2.2. Competidores directos 19
5.3. Investigación del mercado 19
5.3.1. Objetivo de la investigación 19
5.3.2. Fuentes de información primaria y fuentes secundarias 19
6. PLAN DE MERCADEO 20
6.1. Estrategia de mercado 20
6.2. Estrategia de venta 20
6.3. Estrategia de precio 20
6.3.1. Selección del precio 20
6.4. Publicidad y promoción 21
6.5. Servicio al cliente 21
7. ANALISIS ADMINISTRATIVO ORGANIZACIONAL 21
7.1 Clase de negocio 21
7.2 Estructura organizacional 22
7.2.1 Planta personal 22
7.3 Gestión de talento humano 23
7.3.1 Objetivo del cargo 24
7.3.2 Funciones del cargo 24
7.3.3 Perfil requerido para el cargo 24
7.3.4 Esfuerzos 25
7.3.5 Condiciones del trabajo-riesgo 25
8. ANALISIS TECNICO 26
8.1 Procedimientos de operaciones 26
8.2 Localización del negocio 26
8.3 Proveedores 27
8.4 Maquinaria equipo 27

4. 8.5 Distribución de planta 27
9. ESTUDIO FINANCIERO 29
9.1 Inversión de activo 29
9.2 Depreciación 30
9.3 Presupuesto de administración y ventas 30
9.4 Presupuesto de gastos operación 31
9.5 Presupeusto de mano de obra 32
9.6 Estado de Resultado 35
9.7 Flujo de Caja 36
10. ANALISIIS SOCIAL 37
10.1 Contribución directa del negocio de la sociedad 37
10.2 Desarrollo del talento humano 37
11. CONCLUSION 38

5. LISTA DE TABLAS Y FIGURAS
Pág.
Tabla 1 8
Tabla 2 9
Tabla 3 15
Tabla 4 17
Tabla 5 23
Tabla 6 24
Tabla 7 24
Tabla 8 27
Tabla 9 29
Tabla 10 30
Tabla 11 30
Tabla 12 31
Tabla 13 32
Tabla 14 33
Tabla 15 34

6. Tabla 16 35
Figura 1 22
Figura 2 25
Figura 3 26
Figura 4 28

7. 1. RESUMEN EJECUTIVO
1.1 LA EMPRESA
1.1.1 Origen de la empresa
La empresa tuvo su origen en el año 2008 cuando dos estudiantes de la
facultad de ciencias del programa de administración y contaduría se reunieron
por labores estudiantiles y una quería una taza de café y otra quería una
Gaseosas refrescante, eran las 12 del medio día y la tasa de café era imposible
tomarla por la temperatura alta y se tuvo la brillante idea de combinar los dos
sabores tradicionales y refrescantes como lo son el café y la gaseosa. Por ese
motivo se origino COFFE-COLD LTDA
1.1.2 Objetivo de la empresa.
El objetivo principal de la empresa es satisfacer el paladar del cliente
combinando y extrayendo dos bebidas exquisitas tradicionales y refrescantes
como lo son el café y la gaseosa. Además generar empleos que mejores la
calidad de vida de nuestros empleados.
1.1.3 Características de la empresa
La empresa se caracteriza por tener un producto único e innovador en el
mundo entero, cuenta con un complejo técnico, que tiene una gran
envasadora y embotelladora en el sector a las afueras de turbaco.
1.1.4 Mercado objetivo.
El mercado objetivo se representa en las personas jóvenes, y adultas mayores
son amantes al café tradicional y la refrescante gaseosa, empresarios de la
ciudad de Cartagena Bolívar.
1.1.5 Competencia
La competencia está centralizada en los productos de la marca coca-cola
company y Postobon S.A, todos los cafés existentes son los más
representativos en el mercado.
7

8. 1.2 ORGANIZACIÓN
COFFE-COLD LTDA se ha organizado de la siguiente manera para el buen
funcionamiento de la compañía con sus respectivos órganos de autoridad y sus
subordinados. Pienso que es importante que el equipo de asesores
profesionales esté constituido antes de comenzar a trabajar en la empresa. La
siguiente es una lista de estos asesores profesionales: gerente, contador,
asesor comercial, productor de venta, vendedor, servicios varios.
1.3 INFORMACION FINANCIERA
TABLA #1
INVERSION INICIAL
COFFE-COLD TDA
AÑO 2010
DESCRIPCION CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
MUEBLES Y ENSERES
Escritorio 2 $50.000 $100.000
Silla 4 $35.000 $140.000
Archivador 1 $45.000 $45.000
Calculadora 3 $20.000 $60.000
Extintor 2 $48.000 $96.000
Montacargas 2 $150.000 $300.000
Computador 2 $800.000 $1.600.000
Impresora 1 $130.000 $260.000
TOTAL MUEBLES Y ENSERES 18 $1.278.000 $2.601.000
MONTAJE
Montaje y adecuaciones $1.500.000 $ 1.500.000
$ 2.778.000 $4.101.000
TOTAL PPTO INVERSION EN ACTIVOS
8

9. 1.3.2 PRESUPUESTO DE VENTA
TABLA #2
PRESUPUESTO DE VENTAS COFFE-COLD LTDA
MESES 2010 2011 2012 2013 2014 2015
MES 1 24400 31720 41236 53606.8 69688.84 90,595
MES 2 24400 31720 41236 53606.8 69688.84 90,595
MES 3 21600 28080 36504 47455.2 61691.76 80,199
MES 4 19200 24960 32448 42182.4 54837.12 71288.256
MES 5 19200 24960 32448 42182.4 54837.12 71,288
MES 6 24400 31720 41236 53606.8 69688.84 90,595
MES 7 24400 31720 41236 53606.8 69688.84 90595.492
MES 8 21600 28080 36504 47455.2 61691.76 80,199
MES 9 24400 31720 41236 53606.8 69688.84 90,595
MES 10 19200 24960 32448 42182.4 54837.12 71,288
MES 11 24400 31720 41236 53606.8 69688.84 90,595
MES 12 24400 31720 41236 53606.8 69688.84 90,595
TOTAL AÑO
273610 353080 459004 596705.2 775716.76 1,008,432
9

10. 2. DEFINICIÓN DEL SECTOR
La empresa COFFE-COLD LTDA pertenece al sector secundario ya que
transformamos la materia prima en procesos productivos para poder satisfacer
las necesidades de los consumidores.
2.1 RESEÑA HISTÓRICA Y ESTADO ACTUAL DEL SECTOR
Comienza la fabricación de bebidas carbonatadas en Nueva York en 1832,
cuando John Matthews inventa un aparato para mezclar agua con gas de
dioxido de carbón, y además agregarle sabor.
De la popularidad de la bebida nacen negocios que mezclan el agua
carbonatada con sabores a elección, llamadas fuentes de soda. Sabores como
naranja, limón, uva eran muy demandados. En aquella época la gaseosa
también se vendía en farmacias como remedio para curar diversos males. En
1885, W.B. Morrison un farmacéutico propietario de "Old Corner Drug Store" en
Waco, Texas, desarrolló un distinguido sabor en su fuente de soda.
Su nombre Dr Pepper, la más antigua gaseosa, que aún se vende en Estados
Unidos. Casi por la misma época (1886), otro farmacéutico, llamado John S.
Pemberton, experimenta con hierbas y especies como nuez de kola africana y
la hoja de coca en la ciudad de Atlanta. El resultado, una bebida que bautizó
como Coca Cola. Pemberton muere a sólo un año y medio de haber introducido
al mercado el nuevo producto. En 1898, un farmacéutico de Carolina del Norte,
Caleb Bradham, busca un tónico para el dolor de cabeza a la que le agrega
pepsina. En 1903, registró la marca de esta bebida como "Pepsi".
Nace una nueva industria: la de las gaseosas. Uno de los desafios fue la
distribución de esta bebida que hasta el momento debía ser mezclada en el
momento del consumo. La solución era embotellar la bebida, pero existían
problemas técnicos de lograr un sellado hermético que permitiera conservar el
gas. Se hicieron muchos intentos de cierre hasta que se inventa la tapa tipo
"corona" que permite cerrar una botella de vidrio. Con el tiempo a la botella le
sucederían otras alternativas de envasado como la lata y la botella de plástico.
Actualmente las botellas de plástico (del tipo PET o politereftalato de etileno)
ofrecen una solución liviana, libre de olor e irrompible.
10

11. En San Luis, Estados Unidos, se crea una fórmula con sabor a lima-limón que
es lanzada el año 1929. El producto llegaría a llamarse 7 Up. Después de la
Gran Depresión el negocio de la gaseosa se expandió. Por aquella época
había cerca de 600 bebidas con sabor a lima-limón. 7 Up logró sobrevivir y ser
líder de mercado, en su categoría de bebida no-Cola.
Como respuesta a 7 Up, The Coca-Cola Company introduce la marca Sprite en
1961, sin lograr dañar seriamente su liderazgo, hasta que en los años 80 fuerza
a sus embotelladores a embotellar Sprite en desmedro de 7 Up.
En 1963, Coca-Cola Company introduce la primera gaseosa "dietética" o de
bajas calorías:
En los 60 se desata una fuerte competencia por el domino del mercado de las
bebidas cola. La llamada "Guerra de las Colas", lleva a Coca Cola y Pepsi a
intensificar sus campañas de marketing. Pepsi desarrolla una imagen jove n
mientras que Coca Cola, algo más formal, insta a la esperanza y el deporte. En
los 80 Pepsi lanza "The Pepsi Challenge" que consistía en una prueba de
sabor a ciegas, donde la mayoría de los consumidores prefirió Pepsi por
encima de Coca Cola.
Coca Cola en los años posteriores sacó nuevas líneas de productos. En 1985
sufre un revés al lanzar una nueva fórmula para la Coca Cola, que no fue
exitosa y los consumidores exigen el regreso de la fórmula original. Coca Cola
vuelve con la "Coca Cola Clásica". En 1982 se lanza Diet Coke.
Analizando las necesidad de ola de calor que tiene Cartagena ya que es una
ciudad de clima tropical inauguraremos nuestra empresa llamada COFFE-
COKE LTDA para incursionaremos en el mercado nuestra bebida refrescante.
2.1.1. DEFINICIÓN DEL SECTOR AL QUE PERTENECE Y VA A ATENDER.
Cartagena cuenta con un gran número de empresas que buscan la forma para
poder sobrevivir en el mercado local, nacional e internacional; Tratando de
buscar alternativas viables ante la crisis económica que atraviesa el país, es
que Cartagena no puede desligarse de este entorno, por esto encontramos que
las fuentes de negocios de las empresas se han visto afectadas por algunos
factores internos ante la crisis inevitable que azota al país.
11

12. La industria representa hoy en día el 80% del producto regional, y su desarrollo en la
primera década de los 90¨s activo la pequeña y mediana industria aumentando las ya
establecidas.
La industria colombiana se concentra básicamente en tres ciudades (Bogotá,
Medellín y Cali), siendo la capital la que se ha convertido en el mayor centro
productivo y económico del país. Conviene destacar que otras ciudades que
van teniendo una notable presencia industrial en sus áreas de influencia son
Barranquilla y Cartagena.
2.1.2 PRINCIPALES EMPRESAS COMPETIDORAS
Una de las empresas competidoras en el sector alimenticio son la Coca-cola,
Postobon, y Bavaria estas son empresa que ofrece una serie de productos
refrescantes para degustar, saborear y calmar la sed, esta ofrece una variedad
de productos, como son la gaseosa, los jugos entre otros.
Son empresas posicionadas en el mercado por su variedad de productos y a
bajo precio accesible a la economía de cada persona. Además esta se da a
conocer por sus comerciales publicitarios a nivel del país.
2.1.3 Nivel de tecnología
El nivel de tecnología de estas empresas competitivas es muy avanzado ya
que sus equipos son de alta tecnología para el proceso de elaboración de sus
productos.
2.1.4 Segmentos de mercado de las empresas más fuertes y competitivas.
POSTOBON decidió implementar una nueva segmentación, tomando parte del
segmento liderado por Coca-cola, dirigiéndose a consumidores racionales, que
ponderan una marca conocida con calidad estándar y precio accesible.
El posicionamiento elegido se basó en el producto, denotando que lo que
importa es la gaseosa.
12

13. 2.1.5 Los proveedores más importantes del sector
Contrataremos los servicios de proveedores externos para ayudarnos en la
operación del negocio y del sitio o para gestionar actividades en nuestro
nombre, los principales proveedores serian Café Valdez, Coca- cola entre
otros.
2.2 tendencias económicas del sector
2.2.1 País región o ciudad donde comenzará a funcionar la empresa.
La empresa COFFE-COLD LTDA funcionara en la ciudad de Cartagena
Bolívar.
2.2.2 Condiciones económicas actuales del sector
En Cartagena se encuentra la zona de desarrollo industrial y manufacturero
más importante de la Costa Atlántica, el Parque Industrial de Mamonal,
localizado a 12 kilómetros al sureste de la ciudad. Este parque industrial tiene
el producto por trabajador más alto del país y la más alta tasa de incremento de
la producción
13

14. 3. DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA
3.1 VISIÓN
Nos proyectamos como un producto exitoso, aproximadamente dentro del año
2015 para darles la oportunidad a las personas de familiarizarse con éste y que
sea aceptado.
Dentro de un año, debemos haber penetrado a nuestro mercado meta, que son
las zonas con climas templados
Sin embargo después de habernos posicionado, dentro de 3 años,
aproximadamente, incursionaremos en el interior del país.
Y cuando ya esté, nuestro producto posicionado en el país, aproximadamente
dentro de 10 años, debemos estar lanzando nuestro producto
internacionalmente.
3.2 MISIÓN
COFFE- COLD LTDA, nace con la intención de ofrecerlo a los clientes,
amantes del café y de la gaseosa, una nueva forma de degustar estos sabores,
combinando estos inigualables sabores, sin dejar a un lado el refrescante sabor
de la gaseosa, y el relajante sabor del café, brinda una sensación de frio y calor
juntos que los consumidores no estarán dispuestos a buscarle un sustituto.
Este producto está orientado, principalmente, a las ciudades con clima
templado-cálido, ya que muchas veces la temperatura alta hace que las
personas quieran tener una sensación refrescante, que les ofrece la gaseosa,
sin embargo también son amantes del buen café, es esta la razón por la cual
sale al mercado COFFE-COLD LTDA, para ofrecerle una combinación
doblemente placentera para el paladar de los consumidores.
Nos enorgullece presentar esta nueva e innovadora combinación.
14

15. 3.3 OBJETIVOS Y METAS DE LA EMPRESA.
 Nuestro principal objetivo, es satisfacer el deseo de los clientes de
combinar dos sabores inigualables para el paladar de ellos
 Sin embargo también queremos ofrecer una forma innovadora a los
clientes de proteger su salud mediante los beneficios del café, pero que
la sensación de la gaseosa perdure ante todas las cosas.
METAS
TABLA #3
Fecha de realización: enero 2010 a diciembre 2010
Objetivo: Crecimiento Metas Responsable
Posicionar al año 2015. Posicionamiento Vicky Herrera
Incrementar Ventas Saúl Vinicio
Reducir desempleo
3.4 RAZONES QUE DIERON ORIGEN A SU NEGOCIO
COFFE-COLD LTDA es una empresa de bebidas refrescante por esta razón
deducimos que es un producto que satisface necesidades secundarias, como el ocio
producido por el fuerte oleaje de el calor.
3.5 TIEMPO QUE DURO LA INVESTIGACIÓN DEL PRODUCTO
El tiempo que duro esta investigación fue de seis meses.
15

16. 3.6 APOYOS RECIBIDOS EN LA INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO DEL
PRODUCTO
Hemos recibido mucho apoyo personas que han probado el producto y les ha
gustado, hasta el momento no lo hemos desarrollado esperando muy pronto
sacarlo al mercado.
.
3.7 OPORTUNIDADES Y AMENAZAS DEL MEDIO
FORTALEZAS Y OPORTUNIDADES DE LA EMPRESA
Sólida presencia de sus productos en el mercado a nivel nacional.
Bajo nivel de endeudamiento.
Sólido respaldo patrimonial.
3.8 FORTALEZAS Y DEBILIDADES DE LA EMPRESA
DEBILIDADES Y AMENAZAS
Bajos indicadores de presencia y liquidez en el mercado bursátil.
Fuerte competencia a nivel de precios y productos similares.
Estacionalidad en la demanda.
16

17. 4. DEFINICIÓN O IDENTIFICACIÓN DEL PRODUCTO
4.1 PRODUCTOS O SERVICIOS BÁSICOS
COFFE-COLD LTDA se puede definir como el conjunto de atributos que se
incorporan al producto como lo es el diseño, marca, envase y calidad, estas
características logran cubrir en cierto aspecto las exigencias del consumidor
4.2 CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO
COFFE-COLD LTDA es un producto único e innovador que combina la frescura
de la gaseosa con el inigualable sabor del café, que busca rescatar la tradición
de nuestro excelente café, el de mayor calidad en el mundo, y ser una
referencia positiva que nos una para representar nuestro país, no solo nacional
sino internacionalmente.
En un principio posicionaremos el producto en toda Colombia, para
consolidarnos y luego exportar a todas las naciones posibles, para llevar un
buen nombre de nuestro país, Colombia.
TABLA #4
CARACTERÍSTICAS PRODUCTO - SERVICIO
Calmar la sed
BENEFICIO BÁSICO
Satisfacer al consumidor.
BENEFICIO
COMPLEMENTARIO
DENOMINACIÓN: Es un producto de muy buena calidad ya
CARACTERÍSTICAS que satisface las necesidades del
FÍSICAS consumidor
NIVEL DE CALIDAD
17

18. 5. ANÁLISIS DEL MERCADO
5.1 SEGMENTACIÒN DEL MERCADO Y MERCADO META
5.1.1 Segmentación del mercado
Producir varios refrescos embotellados en diferentes envases y tamaños, a
efectos de ofrecer más variedad a los compradores.
5.1.2 Mercado Meta.
Nuestro mercado meta es abarcar toda la ciudad de Cartagena Bolívar más
adelante después haber abarcado toda la ciudad, abarcar todos las ciudades
de nuestro país.
5.1.3 Posicionamiento en el mercado
Estrategia de entrada en el mercado:
El producto COFFE-COLD LTDA tendrá un precio de lanzamiento $1000,
tendremos promociones especiales ya que es un producto ofrece garantía a los
clientes porque cuenta con el respaldo de un excelente proceso de elaboración.
Estrategias de precio/calidad:
Debido a que la empresa se basa en realizar bebidas refrescante a base de
coca-cola y café, Los precios estimados para cada uno de las unidades a
ofrecer fueron establecidos según los costos y gastos, y teniendo en cuenta
que nuestros consumidores consiguen los precios en el mercado por encima de
lo que ellos están dispuestos a apagar. Determinado así que el precio de
lanzamiento de nuestro producto es: $1000.nuestro producto está basado en
una excelente calidad
18

19. Estrategias de comunicación:
Hacerle saber a los ciudadanos que COFFE-COLD LTDA es un producto de
muy buena calidad y difundirlo con los principales medios que utilizaremos son:
la radio, la televisión, la prensa, vallas etc., para así lograr un buen
posicionamiento en el mercado.
5.2 ANÁLISIS DE LA OFERTA
5.2.1 COMPETIDORES INDIRECTOS
Los principales competidores indirectos de COFFE-COLD LTDA serian las
empresas productoras de lácteos Bonice.
5.2.2 COMPETIDORES DIRECTOS
COFFE-COKE opera en un entorno relativamente inestable, el sector de las
bebidas gaseosas, jugos etc. es sumamente competitivo. Dos de los principales
competidores de Coca-Cola son Postobon y Bavaria, los cuales aprovechan
permanentemente todas las oportunidades a su alcance para tomar la
delantera.
5.3 INVESTIGACIÓN DE MERCADO
5.3.1 Objetivos de la investigación.
Incrementar las ventas del producto COFFE-COLD LTDA en la ciudad de
Cartagena para satisfacer las necesidades de una bebida refrescante al
consumidor
5.3.2 Fuentes de información primarias y fuentes secundarias.
FUENTES PRIMARIAS:
Observación de las necesidades para adquirir una bebida refrescante de
buena calidad.
Contacto con los consumidores
Encuestas que se les hizo a los ciudadanos
19

20. 6. PLAN DE MERCADEO
6.1 ESTRATEGIAS DE INTRODUCCIÓN AL MERCADO
El producto COFFE-COLD LTDA tendrá un precio de lanzamiento $800,
tendremos promociones especiales ya que es un producto ofrece garantía a los
clientes porque cuenta con el respaldo de un excelente proceso de elaboración.
Este producto está orientado, principalmente, a las ciudades con clima
templado-cálido, ya que muchas veces la temperatura alta hace que las
personas quieran tener una sensación refrescante, que les ofrece la gaseosa,
sin embargo también son amantes del buen café, es esta la razón por la cual
sale al mercado COFFE-COLD LTDA, para ofrecerle una combinación
doblemente placentera para el paladar de los consumidores.
6.2 ESTRATEGIAS DE VENTAS
Proponer y desarrollar estrategias comerciales que permitan aumentar el nivel
de facturación y rentabilidad y producción
6.3 ESTRATEGIAS DE PRECIOS
El precio de COFFE-COLD LTDA es económico para que las personas puedan
tener acceso al producto.
Debido a que la empresa se basa en realizar bebidas refrescante a base de
coca-cola y café, Los precios estimados para cada uno de las unidades a
ofrecer fueron establecidos según los costos y gastos, y teniendo en cuenta
que nuestros consumidores consiguen los precios en el mercado por encima de
lo que ellos están dispuestos a apagar.
6.3.1Selecciòn del Precio.
El precio de COFFE-COLD LTDA será de $1000
20

21. 6.4 PUBLICIDAD Y PROMOCIÒN
Crearemos un proceso en donde en primera instancia utilizaremos la publicidad
para dar a conocer nuestro producto, que reconozcan nuestros productos,
como un producto de buena calidad, que esta innovado y a la vez rescatando
una de las mayores fortalezas de nuestro país, luego vender un nacionalismo a
través de COFFE-COLD LTDA. Utilizarnos medios auditivos, visuales y
electrónicos como forma de recordar y apoderarnos de la mente del
consumidor.
6.5 SERVICIO AL CLIENTE
Atenderán a los clientes desde las oficinas de COFFE-COLD LTDA ubicadas
en las afueras de la ciudad vía a turbaco, una moderna sede que permita el
acceso a todos los vehículos de nuestros clientes.
7. ANÁLISIS ADMINISTRATIVO Y ORGANIZACIONAL
7.1 CLASE DE NEGOCIO
Nuestro negocio es una distribuidora de bebidas refrescante que se encarga de
la fabricación y comercialización
21

22. 7.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
FIGURA #1
Dirección General
Producción Finanzas Mercadeo T.Humano
Calidad Contador Ventas publicidad
Operadores Cobrador Servicios
Generales
La empresa se destacará por tener un estilo administrativo
7.2.1 Planta de Personal.
La planta de personal de COFFE-COLD LTDA estará compuesta por los
siguientes:
Administrador
Jefe de producción
Contador
Jefe de mercadeo
Jefe de talento humano
Personal de ventas y publicidad
operadores
22

23. 7.3 GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO
El personal de la empresa cuenta con las siguientes características
importantes:
TABLA #5
IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DIRECTOR ADMINISTRADOR
DIRECCIÒN ADMINISTRATIVA
CARGO JEFE INMEDIATO JUNTA DIRECTIVA
JORNADA LABORAL DIURNA
IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
FINANZAS ADMINISTRAR LAS FINANZAS
DIRECCIÒN ADMINISTRATIVA
CARGO CONTADOR
JORNADA LABORAL DIURNA
IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
MERCADEO VENTAS Y MERCADEO
DIRECCIÒN ADMINISTRATIVA
CARGO JEFE DE MERCADEO
JORNADA LABORAL DIURNA
IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
TALENTO HUMANO PERSONAL
DIRECCIÒN ADMINISTRATIVA
CARGO JEFE TALENTO HUMANO
JORNADA LABORAL DIURNA
23

24. 7.3.1 OBJETIVO DEL CARGO
Responsabilidad social
Innovador
Emprendedor
Planear en forma eficiente y eficaz los objetivos de la empresa
7.3.2 FUNCIONES DEL CARGO
El personal de la empresa COFFE-COLD LTDA tiene diferentes funciones
como el director que se encarga de planear, administrar y representar a la
empresa y así lograr los objetivos deseados y llevarla al éxito, nuestro jefe de
producción se encargaría de contactar las compras y las ventas de la materia
prima, el jefe de finanzas controlaría los recursos de la empresa
7.3.3. PERFIL REQUERIDO PARA EL CARGO
TABLA #6
Sexo Masculino o femenino
Edad 20 en adelante
Educación Profesional
Experiencia Experiencia mínima dos años
TABLA #7
Habilidades y aptitudes Alta Media Baja
Habilidad verbal X
Pensamiento numérico X
Atención y concentración X
Liderazgo X
Responsabilidad X
Influencia X
Relaciones interpersonales X
Prudencia y discreción X
24

25. 7.3.4 ESFUERZOS
Mental: Que tengan esfuerzo físico ligero para las actividades que
deben realizar.
Visual: exige constantemente un esfuerzo visual normal.
Físico: que maneje un esfuerzo físico ligero para poder desempeñar la
labor ya que debe movilizarse de su lugar de trabajo.
7.3.5 CONDICIONES DE TRABAJO Y RIESGOS
CONDICIONES DE TRABAJO:
Las condiciones ambientales de las oficinas gozaran con buena iluminación,
ventilación y un entorno higiénico, muy cómodo etc.
Riesgos: el riesgo de accidente en la ejecución de las labores es de un nivel
FIGURA #2
Persona que realizará la formación: VICKY HERRERA
Proceso que se seguirá: Capacitaciones a los operarios
Material utilizado en este proceso: Folletos, video been
capacitar a los operarios para que tengan buen
Objetivos de la formación:
proceso en la elaboración del producto para que sean eficientes al
momento de desarrollar su labor.
Desarrollos alcanzados:
Nivel personal: Esta capacitación le permitirá al personal desarrollar bien
su labor.
Nivel empresarial: La empresa lograra alcanzar sus objetivos
Fecha de realización: serealizaran un mes antes de funcionar la empresa.
25

26. 8. ANÁLISIS TÉCNICO
8.1 PROCEDIMIENTO DE OPERACIÓN
COFFE-COLD LTDA manejara l siguiente procedimiento para la elaboración de
FIGURA #3
Inicio
COMPRA MATERIA PRIMA
ELABORACION DEL
PRODUCTO
EMPAQUE POR PARTE DE
LOS OPERADORES
DISTRIBUCION DEL
PRODUCTO
FIN
8.2 LOCALIZACIÓN DEL NEGOCIO
Las instalaciones físicas de la empresa quedaran ubicadas en las afueras de la
ciudad vía a turbaco, una moderna sede que permita el acceso de los vehículos
distribuidores y proceso de producción de COFFE-COLD LTDA, contando con
un amplio espacio y en un punto estratégico.
26

27. 8.3 PROVEEDORES
Los proveedores principales serian:
Café Valdez
Coca-Cola
Empresas productoras de colorantes
8.4 MAQUINARIA Y EQUIPOS
Utilizará para la prestación de servicios los siguientes equipos:
Tabla #8 Maquinarias y equipos de la empresa.
DESCRIPCIÒN CANTIDAD
Computador 2
Impresora 2
Teléfono 2
Telefax 1
Montacargas 2
Aire acondicionado 1 central
Radio 1
Estibas 2
Embotelladoras
8.5 DISTRIBUCIÒN DE PLANTA
se distribuirá así:
100 mts cuadrados bodega
15 mts cuadrados oficina administrativa
2 mts cuadrados oficina secretaria
2.5 mts sala de espera
80 mts planta de producción
300 mts de garaje
27

28. FIGURA #4
300 MTS DE GARAJE
2 MTS
OFICIN
SECRETA
100 MTS DE 80 MTS DE
BODEGA PLANTA DE
PRODUCION
15 MTS OFICINAS
2.5 MTS
ADMINISTRATIVAS
SALA DE
ESPERA
28

29. 9. ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO
9.1 INVERSIÓN DE ACTIVOS FIJOS
A continuación se presenta la tabla 9, con los rubros y valor de los elementos
requeridos para operar:
Tabla 9. Inversión Inicial.
INVERSION INICIAL
AÑO 2010
DESCRIPCION CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
MUEBLES Y ENSERES
Escritorio 2 50.000 100.000
Silla 4 35.000 70.000
Archivador 1 45.000 45.000
Calculadora 3 20.000 70.000
Extintor 2 48.000 100.000
Montacargas 2 150.000 150.000
Computador 2 800.000 1.600.000
Impresora 1 130.000 130.000
TOTAL MUEBLES Y ENSERES $1.278.000 $2.601.000
MONTAJE
Montaje y adecuaciones $1.500.000 $1.500.000
$ 2.778.000 $4.101.000
TOTAL PPTO INVERSION EN ACTIVOS
29

30. 9.2 DEPRECIACIÓN
A continuación se presenta la tabla 10, con la respectiva depreciación de los
elementos que se requieren para operar.
Tabla 10. Depreciación Maquinarias y equipos.
DEPRECIACIÓN
AÑO 2010-2012
DESCRIPCIÓN VALOR 2010 2011 2012
MAQUINARIA Y EQUIPOS 0 0 0 0
TOTAL DEP MAQ Y EQUIPOS 0 0 0 0
MUEBLES Y ENSERES 2.601.000
Computador 1.600.000 533.333 533.333 533.333
Impresora 130.000 43.333 43.333 43.333
Calculadora 70.000 23.333 23.333 23.333
Escritorio 100.000 10.000 10.000 10.000
Silla 70.000 7.000 7.000 7.000
Archivador 45.000 4.500 4.500 4.500
TOTAL DEP MUEBLES Y ENS 621.499 621.499 621.499
TOTAL DEPRECIACIÒN 621.499 621.499 621.499
9.3 PRESUPUESTO DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS
En este presupuesto se incluyen los rubros de gastos de publicidad, los
honorarios del asesor contable,
Tabla 11. Presupuesto de gastos de administración y ventas.
PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS
AÑO 2010-2012
RUBROS AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012
Gastos de publicidad 1.000.000 1.000.000 1.000.000
Asesoría contable 1.000.000 1.060.000 1.123.600
Gasto de papelería 950.000 1.010.000 1.016.000
Depreciación muebles y enseres 621.499 621.499 621.499
TOTAL GASTOS DE ADMÓN Y VENTAS 3.571.499 3.691.499 3.761.099
30

31. 9.4 PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN
Los gastos de operación de están compuestos por arriendo de la bodega y
oficinas administrativas, por los servicios públicos de luz agua, impuestos y
depreciación de la maquinaria como, estos gastos para operar ascienden en el
año 2010 a $16.676.250y para el año 2011 en $15.325.000 y para el año 2012
los gastos ascienden a $15.876.250. La tabla 20 presenta estos datos.
Tabla 12. Presupuesto de gastos de operación.
PRESUPUESTOS DE GASTOS DE OPERACIÓN
AÑO 1 - AÑO 3
RUBROS AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012
Arriendo bodega y oficinas
administrativas 10.500.000 11.025.000 11.576250
Luz 1.000.000 1.000.000 1.000.000
Agua 1.200.000 1.200.000 1.200.000
Teléfono + Internet 900.000 900.000 900.000
Impuestos 1.200.000 1.200.000 1.200.000
Gastos legales de constitución 800000 0 0
Depreciación de equipos 0 0 0
TOTAL GASTOS DE
FABRICACIÓN 16.676.250 15.325.000 15.876.250
31

32. 9.5 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
Tendrá en su nomina a 4 personas, el administrador y tendrá un salario mensual de $.450.000 más prestaciones sociales, un
operadores logísticos, con un salario mensual de $515.000 cada uno más sus prestaciones sociales, así mismo contará con los
servicio de una secretaria con funciones varias con un salario mensual de $515.000 más prestaciones sociales, y se contará con el
apoyo de un asesores comerciales que se ganaran $515.000 mensuales más prestaciones sociales. La tabla 14 presenta los
detalles de los gastos de personal con sus respectivas prestaciones sociales y parafiscales.
Tabla 14. Presupuesto de mano de obra año 2010.
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
Año 2010
Personal N Per Salario SubTran Salud Rs.Prof Pens Prestaciones Sociales Aportes para fiscales TOTAL MES TOTAL AÑO
Cargo Prima Cesant Int.Ces Vacac Sena ICBF Caj.com
Pers Adtvo
Admón 1 515.000 61500- 43.775 2.700 61.800 42.900 42.900 5.150 21.475 10.300 15.450 20.600 843550 10.158.600
Pers Opert - - - - - - - - - - - -
Oper Logis 1 515.000 61.500 43.775 5.400 61.800 42.900 42.900 5.150 21.475 10.300 15.450 20.600 843550 10.158.600
Secretaia 1 515.000 61.500 43.775 2.700 61.800 42.900 42.900 5.150 21.475 10.300 15.450 20.600 843550 10.158.600
Ase Ccial 1 515.000 61.500 43.775 10.753 61.800 42.900 42.900 5.150 21.475 10.300 15.450 20.600 843550 10.158.600
TOTALES 4 2.060.000 246.000 175.100 21.553 247.200 171.600 171.600 20.600 85.900 41.200 61.800 82.400 3.374.200 40.634.400
32

33. La tabla 15. Presenta el presupuesto de mano de obra del año 2011, para lo cual se tuvo en cuenta un incremento de salario de
6% para todos los colaboradores., y sus respectivas prestaciones sociales.
Tabla 15. Presupuesto de mano de obra año 2011
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
Año 2011
Personal N Per Salario SubTran Salud Rs.Prof Pens Prestaciones Sociales Aportes para fiscales TOTAL MES TOTAL AÑO
Cargo Prima Cesant Int.Ces Vacac Sena ICBF Caj.com
Pers Adtvo
Admón 1 545.900 61500 46.401 2.850 65.508 45.500 45.500 5.459 22.764 10.918 16.377 21.836 890.513 10.686.156
Pers Opert - - - - -- -
Oper Logis 1 545.900 61.500 46.401 5.700 65.508 45.500 45.500 5.459 22.764 10.918 16.377 21.836 890.513 10.686.156
Secretaia 1 545.900 61.500 46.401 2.850 65.508 45.500 45.500 5.459 22.764 10.918 16.377 21.836 890.513 10.686.156
Ase Ccial 1 545.900 61.500 46.401 11.400 65.508 45.500 45.500 5.459 22.764 10.918 16.377 21.836 890.513 10.686.156
TOTALES 4 2.183.600 246.000 185.604 22.800 262.032 182.000 182.000 21.836 91.056 32.754 65.508 87.344 3562052 42.744.624
33

34. La tabla16 presenta el presupuesto de mano de obra para el año 2010, para el cual también se proyecto un incremento del 6% y
se sigue cancelando las prestaciones sociales a cada uno de los miembros del equipo de trabajo.
Tabla 16. Presupuesto de mano de obra 2012.
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
Año 2011
Personal N Per Salario SubTran Salud Rs.Prof Pens Prestaciones Sociales Aportes para fiscales TOTAL MES TOTAL AÑO
Cargo Prima Cesant Int.Ces Vacac Sena ICBF Caj.com
Pers Adtvo
Admón 1 578.654 61.500 49.185 3.020 69.438 48.201 48.201 5.786 24.130 11.573 17.360 23.146 934.408 11.212.896
Pers Opert -
Oper Logis 1 578.654 61.500 49.185 6.041 69.438 48.201 48.201 5.786 24.130 11.573 17.360 23.146 934.408 11.212.896
Secretaia 1 578.654 61.500 49.185 3.020 69.438 48.201 48.201 5.786 24.130 11.573 17.360 23.146 934.408 11.212.896
Ase Ccial 1 578.654 61.500 49.185 12.082 69.438 48.201 48.201 5.786 24.130 11.573 17.360 23.146 934.408 11.212.896
TOTALES 4 2.314.616 246.000 196.740 24.163 277.752 192.804 192.804 23.144 96.520 46.292 69.440 92.584 3.737.632 44.851.584
34

36. 9.6 ESTADO DE RESULTADOS
El estado de resultados de la empresa COFE-COLD LTDA, contiene el rubro
de las ventas, costos y gastos de operación y administración, como se puede
observar en la tabla 18, las ventas proyectadas para los tres respectivos años
son superiores que las compras y gastos de operación y administración
generando como resultados utilidades para los respectivos periodos, las
utilidades en el año 2010 ascienden a $38.268.961, lo que significan que, para
el año 2011 las utilidades ascienden a $63.974.868 y para el año 2012 las
utilidades ascienden a $102.318.599.
Tabla 18. Estado de resultados.
ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 2010- 2012
RUBROS AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012
VENTAS NETAS 218.888.000 282.246.000 367.203.200
Menos: costo de venta 100.000.000 125.000.000 150.000.000
Menos: costo mano de obra 40.634.400 42.744.624 44.851.584
Utilidad Bruta 77.365.600 114.501.376 172.351.616
Menos: gastos de administración y
ventas 3.571.499 3.691.499 3.761.099
Menos: gastos de operación 16.676.250 15.325.000 15.876.250
Utilidad Operacional 57.117.851 95.484.877 152.714.267
Impuestos 33% 18.848.890 31.510.009 50.395.708
Utilidad o Perdida del Ejercicio 38.268.961 63.974.868 102.318.559
35

37. 9.7 FLUJO DE CAJA
El Flujo de caja Proyectado agrupa los rubros utilizados en la mayoría del
análisis económico y financiero, donde se puede observar que el proyecto
presenta rentabilidad y viabilidad para los accionista, al ser proyectado se
obtuvo una tasa interna de retorno de 988% lo que significa que los socios en
corto tiempo recuperan la inversión del negocio y obtienen sus utilidades, así
mismo se observa que al traer a valor presente neto el valor invertido este
asciende a $653.394.834, aun si quisieran vender el negocio al final del tercer
año proyectado 2010, lo venderían por el triple de la inversión inicial, tendrían
sus ganancias, por posicionamiento, Good -Will y KNOW How del negocio. (Ver
tabla19).
FLUJO DE CAJA
AÑO 0 - AÑO 3
AÑO 0 2008 2009 2010
UTILIDAD BRUTA 0 77.365.600 114.501.376 172.351.616
Mas depreciación 0 621.499 621.499 621.499
1. FLUJO DE FONDOS NETOS DEL
PERIODO 0 77.987.099 115.122.875 172.973.115
inversiones en activos fijos del periodo 4.101.000 - - -
Inversiones en capital de trabajo 20.000.000 - -
2.INVERSIONES NETAS DEL PERIODO 24.101.000 - - -
3. LIQUIDACION DEL NEGOCIO - - -
4. FLUJO DE CAJA NETO - 24.101.000 77.987.099 115.122.875 172.973.115
TASA INTERNA DE RETORNO
VALOR PRESENTE NETO 30%
36

38. 10. ANÁLISIS SOCIAL
10.1 CONTRIBUCION DIRECTA DEL NEGOCIO A LA SOCIEDAD
El mundo en el que vivimos es un mundo de desigualdades alarmantes e
intolerables, con explotación de mano de obra, destrucción del medio ambiente,
marketing irresponsable, corrupción etc.
Por eso se creó la empresa COFEE-COLD LTDA. Para satisfacer las
necesidades de los consumidores.
Necesitamos progresar, pero este progreso debe estar acompañado de
equidad social para que todos resulten beneficiados y no seamos víctimas del
desarrollo.
10.2 DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO
Para el desarrollo del talento humano se ofrecerá una amplia formación antes
de contratar. Así mismo, se estarán realizando mensualmente capacitaciones
de atención al cliente, de esta manera los trabajadores tendrán un rendimiento
eficaz.
37

39. 11. CONCLUSIONES
COFFE-COLD LTDA empieza desde el momento en que surge la idea de
fusionar dos bebidas tradicionales y refrescantes como lo son el café y la
gaseosa.
La satisfacción del cliente es nuestra satisfacción y se cree plenamente en que
el producto es único e innovador en el mundo.
En cuanto a la constitución de la empresa como tal, se considera de vital
importancia tener constituido de ante mano un equipo de asesores
profesionales, y toda la parte de organización del ente: gerente, contador,
asesor comercial, productor de venta, vendedor, servicios varios.
Por último resaltaremos que la empresa COFFE-COLD LTDA es una idea de
negocio que es viable ya que genera utilidades para que se pueda sostener.
38

40. ARTICULO: COFFE-COLD LTDA
El valor principal del plan de negocios será la creación de un proyecto escrito
que evalúe todos los aspectos de la factibilidad económica de su iniciativa
comercial con una descripción y análisis de sus perspectivas empresariales.
El plan de negocios es un paso esencial que debe tomar cualquier empresario
prudente, independientemente de la magnitud del negocio.
A menudo este paso se omite, pero nosotros se lo facilitamos al proporcionarle
un formato para estructurar su plan a medida que avanza en este curso.
Los planes de negocios pueden variar considerablemente. En bibliotecas y
librerías puede encontrar libros dedicados a formatos de planes de negocios.
Sin embargo, este dentro del plan institucional de la universidad es un punto
estratégico para empezar a constituir una gran empresa.
COFFE-COLD LTDA empieza desde el momento en que surge la idea de
fusionar dos bebidas tradicionales y refrescantes como lo son el café y la
gaseosa.
La satisfacción del cliente es nuestra satisfacción y se cree plenamente en que
el producto es único e innovador en el mundo.
En cuanto a la constitución de la empresa como tal, se considera de vital
importancia tener constituido de ante mano un equipo de asesores
profesionales, y toda la parte de organización del ente: gerente, contador,
asesor comercial, productor de venta, vendedor, servicios varios.
El negocio es viable. Y en nuestra visión se encuentra establecidos las metas
que se logran alcanzar.
Nos proyectamos como un producto exitoso, aproximadamente dentro del año
2015 para darles la oportunidad a las personas de familiarizarse con éste y que
sea aceptado.
Dentro de un año, debemos haber penetrado a nuestro mercado meta, que son
las zonas con climas templados
Sin embargo después de habernos posicionado, dentro de 3 años,
aproximadamente, incursionaremos en el interior del país.

41. Y cuando ya esté, nuestro producto posicionado en el país, aproximadamente
dentro de 10 años, debemos estar lanzando nuestro producto
internacionalmente.
Lo que se busca en nuestros objetivos es que Sin embargo también queremos
ofrecer una forma innovadora a los clientes de proteger su salud mediante los
beneficios del café, pero que la sensación de la gaseosa perdure ante todas las
cosas.
COFFE-COLD LTDA se puede definir como el conjunto de atributos que se
incorporan al producto como lo es el diseño, marca, envase y calidad, estas
características logran cubrir en cierto aspecto las exigencias del consumidor.
COFFE-COLD LTDA es un producto único e innovador que combina la frescura
de la gaseosa con el inigualable sabor del café, que busca rescatar la tradición
de nuestro excelente café, el de mayor calidad en el mundo, y ser una
referencia positiva que nos una para representar nuestro país, no solo nacional
sino internacionalmente.
En un principio posicionaremos el producto en toda Colombia, para
consolidarnos y luego exportar a todas las naciones posibles, para llevar un
buen nombre de nuestro país, Colombia.
Para lograr que todas las cosas antes mencionadas, y todo lo que esta
establecido en el real plan de negocio de COFFE-COLD LTDA se debe
Reconocer que la planeación estratégica es uno de los procesos más valiosos
de la empresa. “Es parte integral de la alta dirección, y ésta debe involucrarse
en el proceso, desde la aprobación del plan hasta el seguimiento”.
VICKY HERRERA CABEZA
SAUL CABALLERO VINICIO