Mikä on luottopolitiikka? Mitä hyötyä siitä on? Miten sitä voidaan käyttää yrityksen toiminnassa? Tutustu Visma Dueton tarjoamaan luottopolitiikkapalveluun ja kysy lisää asiantuntijoiltamme!
2. Riskienhallinnan rooli luottokaupassa
• Luottokaupan riskienhallinnan kenttä on erittäin laaja
• henkilö-, it-, sopimus-, projekti-, vahinko-, rikos-, tuote/palvelu-
ja keskeytysriskit ym.
• yrityksen riskienhallinnan järjestäminen on osa ammattimaisen
liiketoiminnan järjestämistä
• liiketoiminnan häiriöiden jatkuva kartoittaminen ja minimointi
• taloudellinen riski, liiketoiminnan päättyminen / jatkuminen
• Luottoriskien hallinta on osa yrityksen kokonaisvaltaista
riskienhallinta-ajattelua!
www.vismaduetto.fi
3. Luottoriskien hallinta
• Luottokaupassa luottoriskien kokonaisvaltainen
hallinta on yksi tärkeimmistä osa-alueista
• Tavoitteena on
• rajoittaa luottoriskejä ja luottokaupan tappiota
luottopolitiikan avulla hyväksyttävän alhaiselle tasolle ja
• säilyttää kyseinen taso noudattamalla yrityksessä ja sen
luottopolitiikassa etukäteen sovittuja ja hyväksyttyjä
menettelytapoja ja seuraamalla systemaattisesti
toimintaa
www.vismaduetto.fi
4. Luotonannon tavoitteet
• Tavoitteiden asettamisessa on otettava aina huomioon
• yrityksen yleiset liiketoiminnan päämäärät ja strategiset
tavoitteet,
• yrityksen toiminta-ajatuksen, yrityskulttuurin ja etiikan asettamat
vaatimukset
• Tavoitteet voivat koskea mm.
• kannattavuutta, tuotteita/palveluita ja markkinointia
• Luotonannon peruslähtökohtana oltava aina, että
luotto myönnetään asiakkaan velanhoitokyvyn (tai
esim. rahoitettavan hankkeen kannattavuuden)
perusteella
www.vismaduetto.fi
5. Riskinoton periaatteet
• Riskinoton periaatteiden tarkoituksena on ohjata
yhdessä luotonannon tavoitteiden kanssa yrityksen
luotto- ja sopimuskannan rakennetta ja kokoa
• Kaikki luottoriskejä aiheuttavat toiminnot on
selvitettävä ja sisällytettävä luottoriskien valvontaan
• Riskinoton periaatteista tulee ainakin ilmetä,
• minkälaista luottoriskiä yritys on valmis ottamaan ja miten
luottoriskejä rajoitetaan
• kuinka paljon yritys on valmis luotonannossaan riskiä ottamaan,
• keiden asiakkaiden kohdalla riskiä ollaan valmiita ottamaan ja
• miten (välineet) riskien ottamista yrityksessä rajoitetaan ja
• miten riskit puretaan.
www.vismaduetto.fi
6. Vakuudet ja erityisehdot
• Luotonannon periaatteisiin on sisällytettävä vakuuksien ottamista
koskevat periaatteet = vakuuspolitiikka
• Jos luotto myönnetään ilman vakuutta, on tätä varten oltava luottopolitiikassa
ennalta sovitut ja laaditut periaatteet
• Kovenantit eli sopimusvakuudet
• Luotonannon periaatteista tulee ilmetä menettelytavat, joiden
mukaan luottopäätösten valmistelu, päätöksenteko ja seuranta
yrityksessä järjestetään
• Yrityksen sisäisen valvontajärjestelmän on toimittava siten, että sen
avulla pystytään valvomaan luotonannon ja luottoriskien hallinnan
periaatteiden noudattamista
www.vismaduetto.fi
7. Henkilöstö ja vastuu asiakassuhteista
• Yrityksessä on oltava riittävästi asiantuntevaa henkilöstöä tavaraluottojen
myöntämisen valmisteluun, päätöksentekoon, seurantaan ja valvontaan
(luotonvalvonta)
• Huom. Varsinkin vakuuksiin (ja kovenantteihin) liittyvä erityisosaaminen
• Yrityksellä tulee olla asiakasvastuullisuutta koskevat periaatteet (luotonvalvonta /
myyjä)
• Lähtökohtana tulee olla, että ainakin jokaisella merkittävällä (ostot / saldo
/erääntyneet) asiakkaalla olisi vastuuhenkilö, joka vastaa asiakasseurannasta ja
raportoinnista luottopalaverissa
www.vismaduetto.fi
8. Ennaltaehkäisevä luottoriskien hallinta
Varaudutaan etukäteen odotettavissa oleviin
luottoriskeihin
> ennakoitavuus ja kustannustehokkuus
• Luottopolitiikka
• Sopimukset ja dokumentit
• Yleiset ehdot
• Tilausvahvistukset, tarjousasiakirjat ym.
• Asiakaslomake
• Asiakasriskien hallinta
• Luottopäätökset, asiakasvalinta
• Asiakasrekisterit ja asiakkaiden tietojen päivitykset (myös
vanhojen asiakkaiden!)
• Vakuuspolitiikka
• Vakuustyypit
• Vakuusasiakirjat
• Prosessi
• Osaaminen
www.vismaduetto.fi
9. Korjaava luottoriskien hallinta
Rajoitetaan realisoitumassa olevaa tai jo realisoitunutta
riskiä korjaavin toimenpitein jälkikäteen
> taloudellinen intressi ja/tai yleinen maksumoraalin
ylläpito
• Riidanratkaisu
• Reklamaatioiden käsittely
• Neuvottelut, sovintomenettelyt
• Riitaprosessit
• Maksukyvyttömyysmenettelyt
• Osallistuminen prosesseihin
• Tuloksen optimointi
• Rikosasioiden hoitaminen
• Tutkintapyynnöt
• Korvausvaatimukset
• Luottotappiokirjaus
www.vismaduetto.fi