1. Servicio Nacional de AprendizajeSENA
Centro Industrial y Desarrollo Empresarial – Soacha
Proyecto Formativo: MiPyme -Restaurante de comidas rápidas
Programa de Análisis y Desarrollo de Sistemas de Información – Ficha: 435119 – Gaes: 2 – Tatiana Fuentes Vásquez
Observación
Objetivo:
Observar de forma detallada como realizan el proceso de facturación con los proveedores y con
los clientes; y verificar cómo se maneja la facturación en relación con los proveedores y clientes y
cómo se maneja a nivel interno de la empresa.
En este departamento los procedimientos que se llevan a cabo son los siguientes:
Proveedores:
- Se solicita un pedido anticipadamente
por vía telefónica o vía e-mail.
- El pedido es cancelado antes de la
entrega.
- El pedido es recibido en la fecha
estipulada.
- Luego se hace la verificación del pedido
realizado con el pedido entregado.
- Una vez revisado el pedido, la factura
es firmada por el proveedor
responsable y por el jefe de facturación
de la empresa.
- La factura recibida de los proveedores
es original membretada y con una
copia adicional.
- La copia de la factura original es
guardada en un archivador donde se
encuentran todos los egresos del
periodo contable, los cuales van a ser
utilizados por el dpto. de contabilidad
para su posterior registro.
- La factura original es fotocopiada, y
esta copia queda para el registro del
dpto. de inventario.
Clientes:
Si es una compra al por mayor:
- Se registra el cliente y se toman los
datos más importantes.
- Se toma el pedido en una factura
original membretada de talonario.
- Se le realiza los descuentos
pertinentes.
- Se recibe el valor total de la compra.
- Se hace entrega del pedido o se
establece la fecha y la hora de entrega
verbalmente (dependiendo la
necesidad del cliente y si en caso dado
la empresa no cuenta con la cantidad
de productos requeridos) y la factura
es utilizada como un comprobante de
reclamo.
- La factura se le entrega al cliente
firmada, pero sin sello.
- Una vez entregado el pedido al cliente
esta factura recibe el sello.
- A la empresa le quedan dos copias de
la factura, una se queda en el dpto. de
facturación y la otra pasa al dpto. de
contabilidad.
Proyecto: Mi Pyme – Restaurante de comidas rápidas.
Dirigido a: Departamento
Nombre y apellidos: Camilo Arango.
Departamento: Facturación
Cargo: Jefe y auxiliares
Sección: Administrativa
Procedimiento: Observar
Tel Fijo: 5156528 Celular: 3154256892
Fecha (mm-dd-aa): 20.02.2013 Hora:10:30 de:a:

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Centro Industrial y Desarrollo Empresarial – Soacha
Proyecto Formativo: MiPyme -Restaurante de comidas rápidas
Programa de Análisis y Desarrollo de Sistemas de Información – Ficha: 435119 – Gaes: 2 – Tatiana Fuentes Vásquez
- La factura original es guardada en el
dpto. de facturación.
- Luego del registro de dicha factura
pasan a un archivador de egresos, el
cual esta ordenado según la fecha de
recibido.
- La facturación que pasa al dpto. de
contabilidadse guarda en un archivador
donde están todos los ingresos de la
empresa del periodo contable, para su
posterior registro.
- Luego de registrar esta factura de
ingreso, pasan a un archivador
ordenado por fechas para constancia
de la empresa.