Pelatihan AUDIT MUTU INTERNAL Berdasarkan NEW ISO 19011:2011

HARD-Hi SMART CONSULTING
www.hardhismart-consulting.blogspot.com
NEW IQABASED ONISO 19011:2011

QMS ISO 9001:2008
INTERNAL QUALITY AUDIT
(Based On NEW ISO 19011:2011)

www.hardhismart-consulting.blogspot.comTujuanUmum Audit
1.Untukmemeriksaapakahsistemmanajemenmutumemenuhipersayaratancustomer dengantujuanuntuk meningkatkan kepuasancustomer
2.Untukmelakukan verifikasi kesesuaianantara sistem dengan persyaratan (requirement) ISO 9001:2008
3.Untukmelakukan verifikasi atas penerapan sistemmanajemenmutudalammelaksanakan suatu proses bisnisintern (internal business process –IBP)di seluruhlapisanorganisasi
4.Untukmenilai efektifitas(effectivity) dari sistemmanajemenmutudalamrangkamemenuhipersyaratanmutudan juga pencapaiansasaran-sasaran dari perencanaan manajemen
5.Untukmengidentifikasikesesuaian (conformity)dan ketidaksesuaian (non-conformity)terhadap persyaratan-persyaratan sistemmanajemenmutu
6.Untukmengidentifikasi peluangpeningkatan(improvement opportunity)serta perbaikanyang diperlukan

www.hardhismart-consulting.blogspot.comSasaranTrainingSetelahTraining Peserta Diharapkan :
1.MengertidanMemahami Persiapan yang Harus dilakukan olehAuditor Internal
2.Mampu Membuat Rencana Audit Internal
3.Mampu Melaksanakan Audit Mutu Internal
4.Mampu Membuat Laporan Audit Mutu
5.Mampu Melakukan Tindaklanjut atas Hasil Temuan-temuan dari Audit Mutu Internal

www.hardhismart-consulting.blogspot.comAgenda Training
1.Pedoman Audit (ISO 19011:2011)
2.Terminologi dan Definisi
3.Prinsip dan Persyaratan Audit
4.Penetapan Sasaran Program Audit
5.Penyusunan Program Audit
6.Penerapan Program Audit
7.Pemantauan Program Audit
8.Peninjauan & Peningkatan Program Audit
9.Pelaksanaan Audit Mutu Internal
10.Kompetensi & Evaluasi Auditor

1.Pedoman Audit[ guideline of audit ]

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPEDOMAN AUDIT (NEW) Apa itu ISO 19011 : 2011 ?
•Suatu StandarInternasionalYang MerupakanPedomanSpesifik UntukMelakukanAudit bidang : -Quality Management System (QMS) -Environmental Management System (EMS) -Occupational Health Security And Safety (OHSAS) -Information Security (IS)
•DigunakanuntukmelakukanAudit QMS-ISO 9001:2008; EMS-ISO 14001:2004; dan Information Security
•Standarinijugadapatdiaplikasikanuntuk melakukanAudit Sistem yang lain sepertiOHSAS atau HSE (K3)

TujuanAudit Mutu
TujuanInternal
•MemperlihatkanbuktiketidaksesuaianpadaSistem Manajemen Mutu (SMM)
•MenilaiKebutuhanakanTindakanPerbaikandan atauPeningkatanSMM
•MeninjauKesiapanuntukDiauditolehPihakLuar (Audit oleh Pihak Ke-2atau Pihak Ke-3)
•MerangsangPemeliharaansertaPerbaikan atasKegiatanyangsudahDilaksanakan
•MemeliharaKesadaranakanMutu

TujuanAudit Mutu
TujuanEksternal
•MemenuhiPersyaratanStandarManajemen Mutu(QMS-ISO 9001:2008)
•Untuk Registrasi dan Sertifikasi atas Standar Manajemen Mutu (SMM) di Badan Sertifikasi
•Untuk MemenuhiPersyaratan dari Pelanggan(sebagaimana dinyatakandalamkontrak)
•Untuk MemenuhiPersyaratandari Badan-badan Pemerintah tertentu (misal: BSN, PLTN, dlsb)

2.Terminologi dan Definisi [ terms and definition ]

Definisi
Audit :
ProsesSistematis, Mandiri dan TerdokumentasiUntukMemperolehBuktiAudit danMengevaluasisecaraObyektifuntukMenentukantingkatPemenuhanKriteriaAudityangdisepakati
KriteriaAudit :
Kebijakan, Proseduratau Persyaratan-persyaratan yang digunakan sebagai Acuan / Rujukan Audit
BuktiAudit :
Rekaman, Pernyataanatau InformasiLainnya, Hasil Pengamatan /Obsevasi yang Relevan dengan KriteriaAudit dan Bisa Diverifikasi (baik secara Kuantitatif maupun Kualitatif)

www.hardhismart-consulting.blogspot.comDefinisiTemuan Audit : HasilEvaluasidari BuktiAudit Yang Ditemukan / Dikumpulkan TerhadapKriteria-kriteria AuditKesimpulanAudit : HasilAkhir dari Suatu Kegiatan Audit yang disampaikan OlehTeam Audit setelah Mempertimbangkansecara Obyektif atas Semua Temuan-temuan (Findings) Audit

Definisi
Audit Team :
Satu atauLebihAuditoryangMelakukanAudit (dimana Satu orangsebagaiAuditTeam Leader)
Technical Expert :
Orang-orangyangMempunyaiKeahlianKhusus atauTenagaAhlipada Bidang-bidangyangSedangDiaudit
Audit Program :
Suatu Kumpulan (Set)ataubeberapaRencanaAuditdalamJangka WaktuTertentudenganTujuanyang Tertentu

Definisi
Audit PihakKe-1 :
Audit Internal, YaituAudit Yang Dilakukanoleh atau AtasNamaOrganisasiSendiriUntukTujuanInternal Organisasi Sendiri.
Audit PihakKe-2 :
Audit Yang DilakukanOlehPihakYang Berkepentingandengan Organisasi, Misalnya : Pelanggan, Pemerintah, Pemasok, dsb. Atau Audityang dilakukanolehOrganisasi Sendiri kepadaPemasok / Vendor / Kontraktor / Sub-Kontraktor / dsb.
Audit PihakKe-3 :
Audit Yang DilakukanOlehOrganisasiMandiri Eksternalkepada Organisasi Sendiri, Seperti : BadanSertifikasi, Konsultan, Dsb.

www.hardhismart-consulting.blogspot.com3. Prinsipdan Persyaratan Audit[ audit principles and requirements ]

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPrinsipAuditEthical Conduct : [ Perilaku Etis] DapatDipercaya, PunyaIntegritas, DapatMenjagaKerahasiaan, serta Berpendirian(Punya Pendirian) Fair Presentation : [ PenyajianYang Fair ] Kewajibanuntuk MelaporkanSecaraBenardan Akuratatas Temuan-temuan Audit, KesimpulanHasilAudit, Laporan Audit, serta Hambatan-hambatan Yang DitemukanSelamaProses AuditDue Professional Care :[ KecermatanProfesional] Kesungguhandan KetepatanPenilaiandalam Audit ( seperti: Memiliki KompetensiSeorang Auditor yang Andal )

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPrinsipAuditIndependence :[ Mandiri ] Auditor TidakTerkaitLangsung dengan Kegiatan (Unit Kerja) Yang Diaudit, dan Terbebas dari Keberpihakkan (Netral), serta Bebas dari Konflik Kepentingan (Conflict of Interest) Evidence Based Approach :[ PendekatanFakta ] Metode / Pendekatan Rasional berdasarkan Bukti / Fakta untuk MencapaiKesimpulanAudit Yang DapatDipercayadan TerjagaKonsistensinyaMelaluiProsesYang SistematisConfidentiality :[ Kerahasian ] -NEWTingkat Kebijaksanaan dari Auditor untuk melindungi Keamanan dari Informasi yang diperoleh pada saat melakukan Audit kepada Auditee

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPersyaratan AuditISO9001:2008 Klausul8.2.2. (Internal Audit)
•OrganisasiharusmelaksanakanInternalAuditdalamintervalyangtelahdirencanakan.(7.1)
•Program-programAuditharusdirencanakandenganmemperhatikanstatusdankepentingandarirangkaianprosessertaAreayangdiaudit,termasukhasil-hasilAudityangsebelumnya.
•KriteriaAudit,RuangLingkup,FrekuensiAudit,sertaMetodeAuditharusdidefinisikan/ditetapkan.
•AuditortidakbolehmengauditUnitKerjanyaSendiri
•Rekaman Audit dan Hasilnya harus dipelihara.(4.2.4)

www.hardhismart-consulting.blogspot.comISO9001:2008 Klausul8.2.2.(Internal Audit)
•AnggotaManajemenyangbertanggungjawabatasAreayangdiauditHarusmemastikanbahwasetiapPerbaikanatauTindakanKorektifyangDiperlukantelahdilakukanTanpaAdanyaPenundaanuntukMenghilangkanKetidaksesuaian(non-conformity) sertaPenyebab-penyebabnya.
•AktifitasTindak-lanjutHaruspulameliputiVerifikasiTindakanyangtelahdiambil,sertaLaporanatasVerifikasitersebut.(8.5.2)
•HasildariAuditMutuInternalmerupakanMasukanbagiTinjauanManajemen(ManagementReview).

KlausulISO 9001:2008
Yang berkaitan denganIQA
ISO9001:2008
JudulKlausul
4.2.4
PengendalianRekaman
5.5.1
Tanggungjawab &Wewenang
5.6
TinjauanManajemen
6.1
SumberDaya
6.2.2
Pelatihan
8.5
Peningkatan

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPengelolaan Program Audit[ management audit program ]

Penetapan SasaranProgramAuditPenyusunanProgramAuditPenerapanProgramAudit
PemantauanProgramAuditPeninjauan & PeningkatanProgram Audit
Kompetensidan
Evaluasi thd Auditor
Pelaksanaan AuditActPlanDoPengelolaanProgramAuditBased on ISO 19011:2011Check

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPengelolaan Program Audit
•Penetapan Sasaran Program Audit (5.2)
•PenyusunanProgram Audit (5.3)
•PenerapanProgram Audit (5.4)
•PemantauanProgram Audit (5.5)
•Peninjauan & PeningkatanP. Audit (5.6)

Competence and
evaluation of auditors
(Clause 7)
Performing an audit
(Clause 6)
5.2 Establishing the audit programme objectives
5.3. Establishing the audit programme
5.3.1. Roles and responsibilities of the person
managing the audit programme
5.3.2. Competence of the person managing the audit
programme
5.3.3. Establishing the extent of the audit programme
5.3.4. Identifying and evaluating audit programme
risks
5.3.5 Establishing procedures for the audit
programme
5.3.6. Identifying audit programme resources
5.4. Implementing the audit programme
5.4.1. General
5.4.2. Defining the objectives, scope and criteria for
an individual audit
5.4.3. Selecting the audit methods
5.4.4. Selecting the audit team members
5.4.5. Assigning responsibility for an individual audit
to the audit team leader
5.4.6. Managing the audit programme outcome
5.4.7. Managing and maintaining audit programme
records
5.5 Monitoring the audit programme
5.6 Reviewing and improving the audit
programme
PLAN
DO
CHECK
ACT
Pengelolaan ProgramAudit (1SO 19011:2011)

Siklus
Pengelolaan Program AuditPenyusunan Program PenunjukanTeam Audit
PersiapanAuditTinjauanDokumen
MempersiapkanJadwal
Pelaks. AuditOpeningObservasiTemuanClosingKesimpulan Hasil AuditLaporanAuditPelaporan ke Manajemen

Program Audit
ProgramAuditdapatMeliputiKegiatanAudituntukBeberapaStandarSistemManajemenyangDiadopsi, baiksecaraTerpisahmaupunsecaraGabungan.
TopManagementHarusMemastikanbahwaSasaranProgramAudittelahDitetapkandenganmenugaskanSatu/LebihPersonilyangKompetenuntukMengelolaProgramAudit.
PerluasanatasProgramAuditHarusDidasarkanpadaUkurandanSifatdariOrganisasiyangakanDiaudit, termasukpulaFungsi-fungsinya,Kompleksitas,sertaTingkatKematangandariSistemManajemenyangakanDiaudit.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comProgram AuditPrioritasHarusdiberikanbagiPengalokasianSumber- sumberDayaProgramAudituntukMengauditPermasalahanyangSignificantdidalamSistemManajemen. HaliniMeliputipulaKarakteristikUtamadariMutuProdukdanBahayaProdukyangEratKaitannyadenganMasalahKesehatan&Keselamatan(Health& Safety),ataupunAspek-aspekLingkungan,sertaPengendaliannya. Konsepinidikenaldengan:RISKBASEDAUDITING

www.hardhismart-consulting.blogspot.comProgram AuditProgramAuditHarusMeliputipulaInformasidanSumber-sumberDayayangDiperlukanOrganisasi, sertaHarusDilaksanakandenganCarayangEfisiendanEfektifdalamJangkaWaktutertentu,dimanadiantaranyameliputihal-halsebagaiberikut:
1.Sasaran atas Program Audit, serta Sasaran dari Masing-masing Audit yang dilaksanakan.
2.Luas Audit, Jumlah Audit, Jenis Audit, Durasi Audit, Lokasi Audit, dan Jadwal Audit.
3.Prosedur atas Program Audit
4.Kriteria-kriteria Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.comProgram AuditProgramAuditHarusMeliputipulaInformasidanSumber-sumberDayayangDiperlukanOrganisasi, sertaHarusDilaksanakandenganCarayangEfisiendanEfektifdalamJangkaWaktutertentu,dimanadiantaranyameliputihal-halsebagaiberikut:
5.Metode-metode Audit
6.Seleksi atas Team Audit
7.Sumberdaya yang dibutuhkan (akomodasi travel)
8.Proses-proses untuk menangani Confidentiality, Information Security, Health & Safety, dsb.

www.hardhismart-consulting.blogspot.com4. Penetapan Sasaran Program Audit[ establishing the audit programme objectives ]

(Klausul 5.2)
Penetapan Sasaran
Program AuditSasaranProgramAuditdapatDidasarkanpadaPertimbangan-pertimbangansebagaiberikut:
1.Prioritas Manajemen
2.Tujuan Komersil dan atau Tujuan Bisnis Organisasi
3.Ciri-ciri : Proses, produk, dan Proyek, serta Setiap Perubahan yang Terjadi padanya.
4.Persyaratan-persyaratan dari Sistem Manajemen
5.Persyaratan-persyaratan Hukum dan Kontrak, serta Persyaratan Lainnya yang harus Dipenuhi.
6.Kebutuhan akan Evaluasi kepada Pemasok

www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.2) Penetapan Sasaran Program AuditSasaranProgramAuditdapatDidasarkanpadaPertimbangan-pertimbangansebagaiberikut:
7.Kebutuhan dan Harapan-harapan dari Pihak-pihak Yang Berkepentingan, termasuk Para Pelanggan.
8.Tingkat Kinerja dari Auditee, yang dicerminkan oleh adanya Kegagalan atau Insiden, maupun Keluhan-keluhan Pelanggan.
9.Resiko-resiko yang dapat terjadi bagi Si Auditee
10.Hasil-hasil dari Audit-audit yang Sebelumnya
11.Tingkat Kematangan / Kedewasaan dari Sistem Manajemen yang akan Diaudit

www.hardhismart-consulting.blogspot.com5. Penyusunan Program Audit[ establishing the audit programme ]

www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.1.PengelolaProgramAuditHarusBerperandanBertanggungjawabdalamHal:
1.Menetapkan Luasnya Program Audit
2.Mengidentifikasi dan Mengevaluasi Resiko-resiko dalam Program Audit
3.Menetapkan Tanggungjawab Audit
4.Menetapkan Prosedur-prosedur Program Audit
5.Menentukan Sumber Daya yang Dibutuhkan

(Klausul 5.3)
Penyusunan Program Audit5.3.1.PengelolaProgramAuditHarusBerperandanBertanggungjawabdalamHal:
6.Memastikan Implementasi Program Audit, yang meliputi : Penetapan Sasaran, Lingkup dan Kriteria Masing-masing Audit, Penentuan Metode Audit, Seleksi Team Audit, dan Evaluasi thd Auditor.
7.Memastikan bahwa Rekaman atas Program Audit telah Dikelola dan Dipelihara dengan Tepat.
8.Memantau, Meninjau, dan Meningkatkan Program Audit tersebut.

www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.2.PengelolaProgramAuditHarusMemilikiKompetensidalambidang-bidangsbb:
1.Prinsip-prinsip, Prosedur dan Metode-metode Audit.
2.Dokumen Standar SMM & Dokumen Referensinya.
3.Aktifitas, Produk, dan Proses-proses yang terjadi pada Auditee.
4.Persyaratan Hukum & Persyaratan Lainnya yang Masih Berlaku serta Terkait dengan Aktifitas dan Produk Auditee.
5.Para Pelanggan, Pemasok, serta Pihak-pihak Lain yang Berkepentingan (bila dipersyaratkan).

www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.3.MenentukanLuasnyaProgramAudittergantungdariUkurandanSifat(strukturdanaktivitas)dariAuditee,diantaranyasbb:
1.Sasaran, Lingkup, dan Durasi Masing-masing Audit serta Banyaknya Frekuensi Audit yang Dilakukan.
2.Banyaknya, Pentingnya, Kompleksitas, Kesamaan, serta Lokasi dari Aktifitas-aktifitas yang Diaudit.
3.Faktor-faktor yang Mempengaruhi Keefektifan dari Sistem Manajemen Mutu (SMM).
4.Kriteria Audit yang Dipersyaratkan, seperti misal : Persyaratan Hukum dan Kontrak yang Relevan serta Persyaratan Lain yang harus dipenuhi.

5.Kesimpulan dari Audit Internal dan atau Audit Eksternal yang Sebelumnya (Lalu)
6.Hasil-hasil dari Tinjauan Program Audit yang Lalu
7.Masalah-masalah Budaya, Bahasa, dan Sosial.
8.Keprihatinan dari Pihak-pihak Berkepentingan, seperti : Keluhan Pelanggan, Ketidak-patuhan terhadap Persayaratan Hukum, dsb. Catatan:Dalam kasus tertentu, bisa saja Program Audit hanya Single Audit Activity(Kegiatan Proyek Kecil) saja.

9.Perubahan yang Sangat Significant dari Auditee dan atau Operasi-operasinya.
10.Ketersediaan Teknologi-teknologi Komunikasi dan Informasi (ICT) guna Mendukung Kegiatan Audit (misal : Penggunaan Metode Audit Jarak Jauh)
11.Terjadinya Peristiwa Internal & Eksternal, seperti : Kegagalan Produk, Kebocoran Informasi, Insiden atas Kesehatan & Keselamatan, Tindak Kriminal, maupun Insiden yang terkait dengan Lingkungan.

www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.4.Mengidentifikasi&MengevaluasiResiko- resikodariProgramAudityangBisaMempengaruhiPencapaianSasaran:
1.Perencanaan, misal: Kegagalan dalam Menetapkan Sasaran-sasaran Audit, atau Menentukan Luasnya Program Audit.
2.Sumberdaya, misal: Mengizinkan Ketidak-cukupan Waktu dalam Mengembangkan Program Audit, ataupun dalam Melaksanakan Suatu Audit.
3.Seleksi Team Audit, misal: Team Audit Tak memiliki Kompetensi yang Memadai untuk Melakukan Audit secara Efektif.

www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.4.Mengidentifikasi&MengevaluasiResiko- resikodariProgramAudityangBisaMempengaruhiPencapaianSasaran:
4.Implementasi, misal: Komunikasi Program Audit yang Tidak Efektif.
5.Rekaman dan Pengendaliannya, misal: Kegagalan Memelihara & Melindungi Rekaman-rekaman Audit dalam Memastikan Keefektifan Program Audit.
6.Pemantauan, Peninjauan, dan Peningkatan Program Audit, misal: Pemantauan yang Tidak Efektif atas Hasil-hasil dari Program Audit.

(Klausul 5.3)
Penyusunan Program Audit5.3.5.Prosedur-prosedurProgramAudityangHarusdibuatolehPengelolaProgramAudit:
1.Merencanakan Audit dan Jadwal Audit, agar Dapat Mengantisipasi Resiko-resiko dalam Program Audit.
2.Memastikan Keamanan Informasi & Kerahasiaannya.
3.Memastikan Kompetensi Para Auditor & Para Ketua Team Auditor.
4.Menyeleksi Para Team Audit yang Sesuai, serta Menugaskan mereka dalam Peranan dan Tanggung- jawabnya masing-masing.

www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.5.Prosedur-prosedurProgramAudityangHarusdibuatolehPengelolaProgramAudit:
5.Melaksanakan Audit, termasuk dalam Penggunaan Metode-metode Pengambilan Sampleyang Sesuai.
6.Melaksanakan Tindak-lanjut Audit (bila disyaratkan)
7.Melaporkan kepada Top Management atas Seluruh Pencapaian (Prestasi) dari Program Audit.
8.Memelihara Rekaman-rekaman atas Program Audit.
9.Memantau dan Meninjau Kinerja & Resiko-resiko, serta Meningkatkan Keefektifan Program Audit.

www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.6.PengelolaProgramAuditpadaIdentifikasiSumber-sumberDayayangadamakaHarusMempertimbangkanHal-halsebagaiberikut:
1.Sumber-sumber Daya Keuangan yang dibutuhkan untuk Mengembangkan, Menerapkan, Mengelola serta Meningkatkan Kegiatan-kegiatan Audit.
2.Metode-metode Audit.
3.Ketersediaan Auditor serta Technical Experts yang Punya Kompetensi Sesuai untuk Mencapai Sasaran Program Audit Khusus Tertentu.

www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.3) Penyusunan Program Audit5.3.6.PengelolaProgramAuditpadaIdentifikasiSumber-sumberDayayangadamakaHarusMempertimbangkanHal-halsebagaiberikut:
4.Luasnya Program Audit, serta Resiko-resiko dalam Program Audit.
5.Biaya & Waktu Perjalanan (Travel), Akomodasi, dan Kebutuhan-kebutuhan Audit lainnya.
6.Ketersediaan Teknologi-teknologi Komunikasi dan Informasi (ICT)

www.hardhismart-consulting.blogspot.com6. Penerapan Program Audit[ implementing the audit programme ]

www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.4) Penerapan Program Audit5.4.1.PengelolaProgramAuditsecaraUmumHarusMenerapkanProgramAuditdenganCara-cara:
1.Mengkomunikasikan Bagian-biagian yang Berkenaan dengan Program kepada Pihak-pihak yang Relevan, serta Menginformasikan “Progress”nya kepada mereka secara berkala.
2.Mendefinisikan Sasaran-sasaran, Ruang Lingkup, serta Kriteria-kriteria untuk Masing-masing Audit.
3.Mengkoordinasikan dan Menjadwalkan Audit-audit dan Kegiatan yang Relevan ke dalam Program Audit.

www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.4) Penerapan Program Audit5.4.1.PengelolaProgramAuditsecaraUmumHarusMenerapkanProgramAuditdenganCara-cara:
4.Memastikan Penyeleksian Team-team Audit Sesuai dengan Kompetensi yang Dibutuhkan.
5.Menyediakan Sumber-sumber Daya yang Dibutuhkan oleh Para Team-team Audit.
6.Memastikan bhw Pelaksanaan Audit Sesuai dengan Program Audit dan Kerangka Waktu yang Disepakati.
7.Memastikan bahwa Kegiatan-kegiatan Audit Direkam dan Rekaman tsb Dikelola dan Dipelihara dgn Tepat.

www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.4) Penerapan Program Audit5.4.2.Masing-masingAuditHarusDidasarkanpadaSasaran,LingkupdanKriteriaAudityangTerdokumentasi,sertaHarusKonsistendenganKeseluruhanSasaranProgramAudit,yakni:
1.Penentuan Luasnya Kesesuaian Sistem Manajemen yang Diaudit atau Bagian-bagiannya dengan Kriteria
2.Penentuan Luasnya Kesesuaian antara Aktifitas, Proses dan Produk dengan Persyaratan & Prosedur dari Sistem Manajemen.
3.Penilaian Kemampuan Sistem Manajemen untuk Memastikan Kepatuhan terhadap Persyaratan Hukum, Kontrak dan Lainnya yang harus Dipenuhi.

4.Penilaian Keefektifan Sistem Manajemen dalam Memenuhi Sasaran-sasaran Spesifik.
5.Mengidentifikasi Area-area yang Berpotensi bagi Peningkatan/Pengembangan Sistem Manajemen.
6.Lingkup Audit Harus Konsisten dengan Program Audit dan Sasaran Audit. Meliputi Faktor-faktor : Lokasi secara Fisik, Unit-unit Organisasi, Kegiatan, serta Proses-proses yang akan Diaudit.

7.Kriteria Audit yang digunakan sebagai Referensi bagi Kesesuaian harus Ditetapkan, termasuk : Kebijakan, Prosedur, Standar, Persyaratan Hukum, Persyaratan Kontrak, dan Persyaratan Sistem Manajemen.
8.Adanya Perubahan dalam Sasaran, Lingkup, ataupun Kriteria Audit, maka Program Audit (bila perlu) juga harus ikut Dirubah.

9.Bila Ada Dua atau Lebih dari Sistem Manajemen yang Berbeda Dilakukan Audit secara Bersamaan (Combined Audit), maka Sasaran Audit, Lingkup Audit dan Kriteria Audit Harus Konsisten dengan Sasaran dari Program-program Audit yang Saling Berkaitan (Relevan) tsb.

www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.4) Penerapan Program Audit5.4.3.PengelolaProgramAuditHarusMenyeleksidanMenentukanMetodeAuditSesuaidenganSasaranAudit,LingkupAuditdanKriteriaAudityangtelahditetapkan. BilaterjadiDuaatauLebihPihakyangMengauditAuditeemakaPihak-pihaktersebutHarusSetujudenganMetodeAudittsbdanMempertimbangkanImplikasinyaterhadapSumberdayadanRencanaAudit. BilaAuditeeMengadopsiDuaatauLebihSistemManajemenyangBerbedamakaAuditKombinasi(CombinedAudit)dapatDisertakankedalamProgramAuditnya.

www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.4.PengelolaProgramAuditHarusMenyeleksiAnggotaTeamAudit,termasukKetuaTeamdanTechnicalExpertyangdibutuhkanuntukAuditKhusus. TeamAuditharusDiseleksidenganMemperhitungkanKompetensiyangDibutuhkanuntukMencapaiSasarandariMasing-masingAudit. BilahanyaadaSatuAuditordalamSatuTeammakaAuditoritujugaharusmerangkapTugassebagaiKetuaTeam. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.4.DalammemutuskanUkurandanKomposisiTeamAudituntukAuditKhusus, PertimbanganHarusDidasarkanpada:
1.Kompetensi yang Dibutuhkan untuk Mencapai Sasaran Audit, serta Memperhitungkan Lingkup Audit dan Kriteria Audit.
2.Kompleksitas Audit Jika Kemungkinan Dilakukan suatu CombinedAuditdan atau Joint Audit.
3.Metode-metode Audit yang Telah Dipilih.
4.Persyaratan Hukum dan Kontrak serta Persyaratan Lainnya yang Harus Dipenuhi. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.4.DalammemutuskanUkurandanKomposisiTeamAudituntukAuditKhusus, PertimbanganHarusDidasarkanpada:
5.Ketidak-berpihakan (Independency)Anggota Team Audit dari Aktifitas yang Diaudit untuk Menghindari terjadinya Conflict of Interest.
6.Kemampuan Anggota Team Audit utk Berinteraksi dan Bekerjasama dengan Wakil-wakil dari Auditee.
7.Karakteristik Sosial, Budaya & Bahasa dari Auditee, yang biasanya menjadi Masalah bagi Keterampilan Auditor dan Technical Expert dalam Mendukung Pelaksanaan Audit. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.comUntukMemastikanKompetensiTeamAudit,makaHarusDiambilLangkah-langkahsbb:
1.Identifikasi Knowledge& Skillyang dibutuhkan untuk Mencapai Sasaran-sasaran Audit.
2.Seleksi Ketat Tiap-tiap Anggota untuk Team Audit. Jika Kompetensi yang Dibutuhkan belum Tercover oleh Para Auditor yang ada dalam Team Audit, maka Technical Expert yang memiliki Kompetensi tersebut Harus Disertakan ke dalam Team audit. Technical ExpertHarus Bekerja di Bawah Arahan Team Auditor, serta Tidak Boleh Bertindak sebagai Auditor. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.comAuditoryangMasihMagang(Trainee)BolehsajaDimasukankedalamTeamAudit,tetapiHarusdiBawahArahandanPetunjukdariAuditor. Penyesuaian-penyesuaianatasUkuranmaupunKomposisidariTeamAuditmungkinsajaDibutuhkanselamaAudit(misal:TerjadiConflictofInterest,MunculnyamasalahKompetensi,dlsb). JikaHalituterjadimakaHarusDidiskusikanterlebihdulukepadaPihak-pihakyangTepat(misal:KetuaTeamAudit,PengelolaProgramAudit, atauAuditee)sebelumdilakukanPenyesuaian. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.5.PengelolaProgramAuditHarusMenugaskanTanggungjawabkepadaKetuaTeamAuditdalamMelaksanakanMasing- masingAudit.PenugasanharusDiberikandalamJangkaWaktuyangCukupSebelumJadwalAuditagarAuditdapatberjalanEfektif. UntukMemastikanAudityangEfektifmakaInformasi- informasiBerikutiniharusDisampaikankepadaKetuaTeamAudit,sbb:
1.Sasaran-sasaran dari Audit.
2.Kriteria Audit dan Dokumen-dokumen Referensi.
3.Lingkup Audit yang meliputi : Unit-unit & Fungsi di dalam Organisasi, serta Proses yang akan Diaudit. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.comUntukMemastikanAudityangEfektifmakaInformasi- informasiBerikutiniharusDisampaikankepadaKetuaTeamAudit,sbb:
4.Metode-metode dan Prosedur-prosedur Audit.
5.Komposisi dari Team Audit.
6.Data Rinci mengenai Auditee (misal: Lokasi, Tanggal, Durasi, dan Kegiatan-kegiatan Auditee yang akan Diaudit).
7.Alokasi Sumber-sumber Daya yang Tepat untuk Melaksanakan Audit.
8.Informasi yang Dibutuhkan untuk Evaluasi dan Identifikasi Resiko-resiko dalam Pencapaian Sasaran-sasaran Audit. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit

9.Penugasan Audit juga Harus Memberikan Rincian Informasi mengenai :
a.Bahasa yang dipakai dalam Audit dan Laporan Audit apabila bahasa tersebut berbeda dengan bahasa yang digunakan oleh Auditor / Auditee.
b.Isi & Distribusi dari Laporan-laporan Audit yang Dipersyaratkan oleh Program Audit.
c.Masalah-masalah yang Erat Kaitannya dengan “Kerahasiaan” dan “Keamanan Informasi” bila mana Dipersyaratkan oleh Program Audit. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit

9.Penugasan Audit juga Harus Memberikan Rincian Informasi mengenai : [ lanjutan… ]
d.Persyaratan-persyaratan atas Kesehatan dan Keselamatan Kerja bagi Para Auditor.
e.Persyaratan-persyaratan Keamanan dan Otorisasi.
f.Tindak-lanjut dari Audit Sebelumnya (bila ada).
g.Koordinasi dengan Aktifitas-aktifitas Audit lainnya jika terjadi Audit secara Joint Audit.
h.Jika terjadi Joint Auditmaka Perlu Dilakukannya Kesepakatan antara Pihak-pihak yang Mengaudit. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.6.PengelolaProgramAuditHarusMengelolaHasil-hasildariProgramAudit,denganCaraMelaksanakanAktifitasberikutini:
1.Meninjau dan Mengesahkan Laporan-laporan Audit, berikut Penilaian Ketepatan Temuan-temuan Audit.
2.Meninjau Analisa dari Penyebab Akar Masalah serta Tingkat Keefektifan Tindakan Koreksi dan Tindakan Pencegahannya.
3.Mendistribusikan Laporan-laporan Audit kepada Top Management & Pihak-pihak Lain yang relevan.
4.Menetapkan Pentingnya akan Tindak-lanjut Audit. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.7.PengelolaProgramAuditHarusMengeloladanMemeliharaRekaman-rekamanatasProgramAuditsebagaiBuktidariPenerapanProgramAudit.RekamanHarusMeliputisbb:
1.Rekaman Terkait dengan Program Audit, seperti : Dokumen Sasaran Program Audit dan Perluasannya (extent), Dokumen Resiko-resiko Program Audit, Tinjauan-tinjauan Keefektifan dari program Audit.
2.Rekaman Terkait Pelaksanaan Audit, seperti : Rencana Audit, Laporan Audit, LKS/NCR, PAR, CAR, dan Laporan Tindak-lanjut Audit. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.com5.4.7.PengelolaProgramAuditHarusMengeloladanMemeliharaRekaman-rekamanatasProgramAuditsebagaiBuktidariPenerapanProgramAudit.RekamanHarusMeliputisbb:
3.Rekaman Terkait dengan Audit Personil, seperti : Kompetensi dan Penilaian Kinerja Para Anggota Team Audit, Seleksi Team-team Audit dan Para Anggota Team Audit, Pemeliharaan & Peningkatan Kompetensi. Keseluruhan Rekaman (baik Bentuk maupun Rincian tingkatannya) haruslah Menunjukkan bahwa Sasaran dari Program Audit telah Dicapai di dalam Organisasi. (Klausul 5.4) Penerapan Program Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.com7. Pemantauan Program Audit[ monitoring the audit programme ]

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPengelolaProgramAuditHarusMemantauProgramAudit,denganCaraMelakukansbb:
1.Evaluasi atas Ketepatan Program-program, Jadwal, dan Sasaran-sasaran Audit.
2.Evaluasi atas Kinerja Para Anggota Team Audit.
3.Evaluasi atas Kemampuan Team Audit dalam Menerapkan Rencana-rencana Audit.
4.Evaluasi Feedbackdari : Top Management, Para Auditee, Para Auditor, serta Pihak-pihak Lain yang Berkepentingan. (Klausul 5.5) Pemantauan Program Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.com(Klausul 5.5) Pemantauan Program AuditFaktor-faktoryangmenimbulkanKebutuhanuntukMelakukanPerubahanatauModifikasiterhadapProgramAuditdiantaranya:
1.Temuan-temuan (Findings)Audit.
2.Tingkat Keefektifan dari Sistem Manajemen.
3.Perubahan-perubahan atas : Standar, Persyaratan Hukum dan Kontrak, serta Persyaratan-persyaratan Lainnya yang harus dipenuhi.
4.Pergantian Pemasok atau Perubahan pd Pemasok.

www.hardhismart-consulting.blogspot.com8. Peninjauan & Peningkatan Program Audit[ reviewing and improvingthe audit programme ]

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPengelolaProgramAuditHarusMeninjauProgramAudituntukMenilaiApakahSasaran-sasaranAuditSudahTercapai. TinjauanatasProgramAuditHarusDigunakansebagaiMasukan(input)untukProsesPerbaikanBerkelanjutanbagiProgramAudit. (Klausul 5.6) Peninjauan & Peningkatan Program Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPeninjauanatasProgramAuditHarusdapatMemperhitungkanHal-halsebagaiberikut:
1.Hasil-hasil dan Kecenderungan-kecenderungan dari Program Audit itu sendiri.
2.Ketepatan Prosedur-prosedur Program Audit.
3.Perkembangan Kebutuhan dan Harapan-harapan dari Pihak-pihak yang berkepentingan.
4.Rekaman-rekaman dari Program Audit.
5.Metode-metode Audit Alternatif atau yang Baru.
6.Keefektifan dalam Pengukuran Resiko-resiko.
7.Masalah : Kerahasiaan dan Keamanan Informasi. (Klausul 5.6) Peninjauan & Peningkatan Program Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPengelolaProgramAuditHarusMeninjauSeluruhImplementasiProgramAudit,MengidentifikasiPengembangan,danPerbaikanProgram,sertaHarus:
1.Meninjau Continual Development dari Profesi Para Auditor sebagaimana yang Dipersyaratkan dalam Klausul 7.4., 7.5., dan 7.6.
2.Melaporkan Hasil-hasil dari Peninjauan Program Audit kepada Top Management(Klausul 5.6) Peninjauan & Peningkatan Program Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.com9. Pelaksanaan Audit[ performing an audit ]

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPelaksanaan Audit :
•InisiasiAudit (6.2)
•Persiapan Audit (6.3)
•Kegiatan-kegiatan Audit (6.4)
•Persiapan dan Pendistribusian Laporan Audit (6.5)
•Penyelesaian Audit (6.6)
•Tindak-lanjut Audit (6.7)

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKlausul Pelaksanaan Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitas Audit
•InisiasiAudit-PenunjukkanTeam Leader-MenetapkanTujuan, Lingkup& KriteriaAudit-MenentukanFisibilitasAudit-PembentukanTim Audit-MelakukanKontakDenganAuditee

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKontakAwaldenganAuditeeHarusDilakukanolehKetuaTeamAudit,secaraFormalataupunInformal.TujuanKontakAwaladalahuntuk:
1.Membangun Komunikasi dengan Wakil-wakil dari Auditee.
2.Konfirmasi Tugas utk Melaksanakan Audit di tempat Auditee.
3.Memberi Informasi : Sasaran, Lingkup, dan Metode Audit, serta Komposisi dari Team Audit (termasuk juga Technical Expert yang akan diikut-sertakan).
4.Permintaan atas Dokumen-dokumen dan Rekaman-rekaman kepada Auditee untuk Pembuatan Rencana Audit.
5.Menentukan Persyaratan Hukum & Kontrak serta Persyaratan Lainnya yang Relevan bagi Aktifitas-aktifitas dan Produk- produk dari Auditee yang akan Diaudit. Inisiasi Audit(Klausul 6.2.2) Melakukan Kontak dengan Auditee

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKontakAwaldenganAuditeeHarusDilakukanolehKetuaTeamAudit,secaraFormalataupunInformal.TujuanKontakAwaladalahuntuk:
6.Konfirmasi atas Persetujuan Auditee tentang Pengungkapan dan Perlakukan atas Kerahasiaan Informasi Auditee.
7.Menentukan Jadwal Audit yang Disepakati oleh Auditee.
8.Menentukan Persyaratan Masing-masing atas Lokasi Khusus bagi Akses, Keamanan, Kesehatan, Keselamatan & Lainnya.
9.Supaya Setuju dengan Kehadiran dari Para Pengamat, serta Kebutuhan akan Penunjuk Jalan (Guide)bagi Team Audit.
10.Menentukan Area-area yang Menjadi Kepentingan serta Perhatian Auditee, dalam kaitannya dengan Audit Khusus. Inisiasi Audit(Klausul 6.2.2) Melakukan Kontak dengan Auditee

www.hardhismart-consulting.blogspot.comLayak/tidaknyaAudityangakanDilakukanharusDitentukanuntukMeyakinkanbahwaSasaran-sasarandariAudittsbdapatDicapai. PenentuanatasLayak/TidaknyaAuditHarusMempertimbangkanFaktor-faktorsbb:
1.Kecukupan dan Ketepatan Informasi yang Diberikan untuk Merencanakan dan Melaksanakan kegiatan Audit.
2.Kuat-Lemahnya Tingkat Kerjasama (Cooperation) yang dapat Disokong oleh Pihak Auditee.
3.Kuat-Lemahnya Sumber-sumber Daya yang Dimiliki untuk Melaksanakan Audit. Bila Audit Dinilai “Tidak Layak” maka “Usulan Alternatif” Harus Disampaikan kepada Auditee dengan Mendapatkan Persetujuan. Inisiasi Audit(Klausul 6.2.3) Menentukan Kelayakan Audit

•Peninjauan Dokumen-Untuk Menilai Kesesuaian dengan Kriteria Audit-Auditor Boleh Melakukaan On-site Visit-Bila Dokumentasi Belum Memenuhi Persyaratan, Team Leader Menginformasikan Hal Tersebut kepada Auditee

www.hardhismart-consulting.blogspot.comDokumenSistemManajemenyangRelevandariAuditeeHarusDitinjauutkMengumpulkanInformasiterkaitPersiapanAudit,sertauntukMendeteksiAda-tidaknya“GAP”Dokumentasi. DokumentasiHarusMeliputi:DokumendanRekamanatasSistemManajemen(termasukLaporanAuditSebelumnya). PeninjauanDokumenHarusMemperhitungkan:Ukuran,SifatsertaKompleksitasdariSistemManajemendanOrganisasiAuditee,SasaranAudit,sertaRuangLingkupAudit. Persiapan Audit(Klausul 6.3.1) Melakukan Peninjauan Dokumen

www.hardhismart-consulting.blogspot.comDalamPeninjauanDokumen,SeorangAuditorHarusMempertimbangkanHal-halberikut:
1.Apakah Informasi yang terdapat di dalam Dokumen sudah :
a.Lengkap(= isi yang diharapkan sudah termaktub).
b.Benar(= sesuai dengan sumber-sumber yang dipercaya, seperti : standar-standar, regulasi-regulasi, dlsb).
c.Konsisten(= konsisten dengan isinya sendiri & dengan dokumen-dokumen lain yang related ).
d.Terkini(= Up to date).
2.Apakah Dokumen yang Ditinjau sudah meng-CoverLingkup Audit, serta Sudah Memberikan Informasi yang Cukup untuk Mendukung kepada Sasaran-sasaran Audit yg ingin Dicapai. Persiapan Audit(Klausul Annex B.2) Melakukan Peninjauan Dokumen

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPersiapan Audit(Klausul Annex B.2) Melakukan Peninjauan DokumenDalamPeninjauanDokumen,SeorangAuditorHarusMempertimbangkanHal-halberikut:
3.Dlm Penggunaan Teknologi-teknologi Informasi & Komunikasi, Ketergantungan dengan Metode-metode Audit & Peningkatan Efisiensi dari Audit : Kepedulian Secara Khusus harus diberikan kepada Masalah Keamanan Informasi berkaitan serius dengan Peraturan yg Mensyaratkan Perlindungan Data (bagi informasi- informasi yang Tidak Dibutuhkan bg Lingkup Audit akan tetapi Informasi tersebut Termaktub di dalam Dokumen). Catatan:Peninjauan Dokumen bisa Memberikan Indikasi atas Keefektifan dari Pengendalian Dokumendi dalam Sistem Manajemen Si Auditee.

•Persiapan On-site VisitRencana/Jadwal Audit : -Tujuan, Lingkup, dan Kriteria Audit-Waktu Audit dan Durasi Audit-Team Auditor (Pastikan Tak Ada Auditor Yang Mengaudit Unit Kerjanya Sendiri) -Wakil dari Auditee

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKetuaTeamAuditHarusMempersiapkanRencanaAuditberdasarkan:InformasiyangterdapatdidalamProgramAudit,danDokumen-dokumenyangDisediakanAuditee. RencanaAuditHarusMempertimbangkanEfekdariProses-prosesyangdimilikiolehAuditee, sertaMenyediakanBasisKesepahamandariParaPihak(AuditordanAuditees)yangterlibatdalamPelaksanaanKegiatanAudit. RencanaAuditHarusMemperhitungkanJadwaldanKoordinasiAudityangEfisienagartercapaiSasaransecaraEfektif. Persiapan Audit(Klausul 6.3.2) Mempersiapkan Rencana Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.comBanyaknyaRincianyangDisajikandidalamRencanaAuditHarusMencerminkanLingkup& KompleksitasAudit,termasukjugaEfekdariKetidakpastiandlmPencapaianSasaranAudit. DalamMempersiapkanRencanaAudit,KetuaTeamAuditHarusMengerti&Menyadarisbb:
1.TeknikPengambilanSampleygTepat(AnnexB.3).
2.KomposisidariTeamAuditdanKompetensinya.
3.Resiko-resikobagiOrganisasiyangmungkindapatDitimbulkan/DiakibatkanolehadanyaAudit. UntukCombinedAudit,PerhatianKhususHarusdiberikankepadaInteraksiantaraProses-prosesOperasionaldenganSasaran-sasaran&PrioritasdariSistemManajemenyangBerbeda-bedatersebut. Persiapan Audit(Klausul 6.3.2) Mempersiapkan Rencana Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.comRencanaAuditHarusMeng-CoverHal-halberikutdenganTepat:
1.SasaranAudit
2.LingkupAudit(termasukUnit-unitOrganisasidanFungsinya),sertaProses-prosesyangakanDiaudit.
3.KriteriaAuditdanDokumen-dokumenRujukannya.
4.Lokasi,JadwaldanDurasiAudit(termasukMeeting denganPihakManajemendariAuditee).
5.MetodeAudit(termasukjugaMetodeSamplinguntukMemperolehBukti-buktiAudityangCukup, sertaDesaindariRencanaSampling(jikaperlu).
6.Peran&TanggungjawabdariParaAnggotaTeamAudit(termasukjugaParaObserverdanGuide).
7.AlokasiSumberdayaygTepatbagiAreayangKritis. Persiapan Audit(Klausul 6.3.2) Mempersiapkan Rencana Audit

8.IdentifikasidariParaWakil-wakilAuditee.
9.BahasayangdipakaidalamAudit&LaporanAudit, jikaBahasaAuditordanatauAuditeeBerbeda.
10.Topik-topikdariLaporanAudit.
11.PenentuanKomunikasi&Logistik(termasukjugaPenentuanLokasiAuditeeyangakanDiaudit).
12.UkuranSpesifikyangDipakaiuntukmengukurKetidakpastiandalamPencapaianSasaranAudit.
13.Masalah:Confidentiality&InformationSecurity.
14.Tindak-lanjutAuditSebelumnya,sertaKoordinasidenganAktifitasAuditLainnya(misal:JointAudit). Catatan:KeberatanAuditeeterhadapRencanaAuditHarusdiselesaikanantaraKetuaTeamAudit&Auditee. Persiapan Audit(Klausul 6.3.2) Mempersiapkan Rencana Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKetuaTeamAuditHarusMenugaskanTiap-tiapAnggotaTeamuntukMengauditProses,Fungsi, AktifitasdanLokasi-lokasitertentu. PenugasantersebutHarusMemperhitungkanIndependensi&KompetensidariParaAuditor(termasukjugaAuditorTraineedanTechnicalExpertyangDiikutsertakan). BriefingTeamAuditHarusdibawakanolehKetuaTeamAuditdenganTepatuntukAlokasiTugas-tugasPekerjaan,sertautkMemutuskanKemungkinanPerubahan.PerubahandapatdipandangsbgAuditProgressutkMemastikanPencapaianatasSasaran-sasaranAudit. Persiapan Audit(Klausul 6.3.3) Menugaskan Team Audit

•Persiapan On-site VisitPenugasan Team Auditor Tugas Lead Auditor : -Merencanakan Audit Serta Menggunakan Sumber Daya Secara Efektif -Mengelola & Mengarahkan Anggota Team -Memimpin Audit Mutu Internal-Mencegah dan Memecahkan Masalah-Menyiapkan & Meyelesaikan Laporan Audit

•Persiapan On-site VisitPenugasan Team Auditor Tugas Auditor : -Bekerjasama dan Membantu Lead Auditor-Melaksanakan Tugas-tugas Audit-Mempersiapkan Dokumen-dokumen Kerja atau Pendukung Kerja-Mencatat Hasil Observasi, Dokumen, Rekaman, Hasil Wawancara, serta Bukti Audit Lainnya

•Persiapan On-site VisitPenugasan Team Auditor Tugas Auditee : -Bekerjasama, Membantu Team Audit, Menyediakan Tempat dan Waktu untuk Team Audit-Menjamin Kehadiran Personil untuk Kelancaran Audit-Menyiapkan Dokumen-dokumen Pendukung Audit-Bekerjasama dengan Team Audit untuk Mencapai Sasaran Audit-Memberikaan Keleluasaan Kepada Team Audit Untuk Mengaudit Bagian atau Informasi Tertentu-Meninjau Hasil Temuan-temuan Audit, serta Membuat Persetujuan dengan Team Audit untuk Perbaikannya

www.hardhismart-consulting.blogspot.comParaAnggotaTeamAuditHarusMengumpulkan&MeninjauInformasi-informasiyangRelevansebagaiRujukandanRekamanatasBukti-buktiAudit,diantaranya:
1.DaftarCheck(Checklist).
2.RencanaSamplingAudit.
3.Formulir-formuliruntukMerekamInformasi, seperti:Bukti-buktiPendukung,Temuan-temuanAudit,danRekaman-rekamanRapat(Meeting). Dokumen-dokumentsbTidakBolehMembatasiKemungkinanPerluasanAktifitasAudit,sertaTidakBolehDiretensi(Retention)sampaiAuditSelesai/sbgmndisebutkandlmRencanaAudit. Persiapan Audit(Klausul 6.3.4) Mempersiapkan Dokumen Kerja

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPadasaatMempersiapkanDokumenKerja, TeamAuditHarusMempertanyakanHal-halberikutiniuntukTiap-tiapDokumen:
1.RekamanAuditManayangakanTerjadi/terbentukdenganPenggunaandariDokumenkerjaini?
2.KegiatanAuditManayangakanTerhubung(linked) denganDokumenKerjaTertentuini?
3.SiapasajaPemakaidariDokumenKerjaini?
4.Informasi-informasiApasajayangDiperlukanuntukMempersiapkan/MembuatDokumenKerjaini? Persiapan Audit(Klausul Annex B.4) Mempersiapkan Dokumen Kerja

•Persiapan On-site VisitDokumen Kerja yang Disiapkan : -Manual Mutu (QMS) -Prosedur Terkait-Instruksi Kerja Terkait-Dokumen-dokumen Pendukung (misal : Check Sheet)

•Persiapan On-site VisitDokumen Kerja yang Disiapkan : Check List : -Alat bantu-Daftar pertanyaan kunci-Daftar rujukan-Pengingat waktu-Bahan untuk membuat laporanPola Check List : Apa…? Siapa…? Kapan…? Yang Mana…? Dimana…? Bagaimana…? Dsb…

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKhususuntukCombinedAudit,Dokumen- dokumenKerjaHarusDikembangkangunaMenghindariDuplikasiKegiatan-kegiatanAudit, denganCaraMelakukan:
1.PengelompokkanterhadapPersyaratan-persyaratanyangRelatifSamadariKriteria-kriteriaBerbeda.
2.PengkoordinasianKonten(isi)terhadapChecklistdanDaftarPertanyaanyangBerkaitan(related). Dokumen-dokumenKerjaHarusDiperkuatuntukMenunjukkanElemen-elemendariSistemManajemendidalamLingkupAudit,danBolehDisajikankedalamBerbagaiMedia. Persiapan Audit(Klausul Annex B.4) Mempersiapkan Dokumen Kerja

www.hardhismart-consulting.blogspot.comTujuandariOpeningMeetingadalahuntuk:
1.KonfirmasiatasPersetujuanSemuaPihak(Auditor&Auditee)terhadapRencanaAudit(AuditPlan).
2.MemperkenalkanTeamAuditkepadaAuditee.
3.MemastikanbahwaSeluruhAktifitasAudityangSudahDirencanakanDapatDijalankansegera. OpeningMeetingHarusDilaksanakandiDepanManajemendariAuditee(bilamanatepat). SelamaOpeningMeeting,KesempatanuntukBertanyabagiAuditeeHarusDiberikan. UntukAuditdidalamOrganisasiyangKecil, OpeningMeetingmungkinsederhanadenganhanyaMengemukakanSifatdariAuditsaja. Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.2) Melaksanakan Opening Meeting

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPadaSituasiyangLain,OpeningMeetingmungkinsajabersifatFormaldenganMencatatAbsensiKehadirandariParaPesertaMeeting. OpeningMeetingHarusDipimpinolehKetuaTeamAudit,denganHal-halsebagaiberikut:
1.MemperkenalkanParaPesertaMeeting(termasukParaObserverdanGuide)denganGarisBesarPerannyaMasing-masing.
2.KonfirmasiatasSasaran,LingkupdanKriteriaAudit.
3.KonfirmasiatasRencanaAudit,sertaPengaturan- pengaturanRelevanlainnyadenganAuditee(seperti:Tanggal&WaktuuntukClosingMeeting, Rapat-rapatInterimantaraTeamAuditdenganManajemendariAuditee,danLain-lainnya). Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.2) Melaksanakan Opening Meeting

www.hardhismart-consulting.blogspot.comOpeningMeetingHarusDipimpinolehKetuaTeamAudit,denganHal-halsebagaiberikut:
4.MenyajikanMetode-metodeyangDipakaidalamAudit(termasukmenjelaskankepadaAuditeebhwBukti-buktiAuditDidasarkanpadaSampledariInformasiyangtersedia).
5.MemperkenalkanMetode-metodeuntukMengelolaResiko-resikobagiOrganisasiyangbisajadisebagaiAkibatdarikehadiranAnggotaTeamAudit.
6.KonfirmasiSaluranInformasiFormalantaraTeamAuditdenganPihakAuditee.
7.KonfirmasiBahasayangDigunakanselamaAudit.
8.KonfirmasibhwselamaAudit,ProgressAuditakanselaluDiinformasikankepadaAuditee. Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.2) Melaksanakan Opening Meeting

www.hardhismart-consulting.blogspot.comOpeningMeetingHarusDipimpinolehKetuaTeamAudit,denganHal-halsebagaiberikut:
9.KonfirmasibahwaSumberdayadanFasilitasyangDibutuhkanolehTeamAuditTersedia.
10.KonfirmasiHal-halBerkaitandgn“Confidentiality” dan“InformationSecurity”.
11.KonfirmasittgProsedurKesehatan&Keselamatan, ProsedurDarurat&KeamananuntukTeamAudit.
12.KonfirmasiMetodePelaporanatasTemuan-temuanAudit(termasukklasifikasitingkatannya).
13.InformasitentangKondisidimanaProsesAuditdapatDihentikan(Terminated)secaraMendadak.
14.InformasitentangClosingMeeting,TemuanyangmungkinTerjadi,sertaFeedbacknyaselamaAudit. Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.2) Melaksanakan Opening Meeting

www.hardhismart-consulting.blogspot.comDokumen-dokumenyangRelevandariAuditeeHarusDitinjaupadaSaatAudit,untuk:
1.MenentukanKesesuaiandariSistem(sebagaimanayangDidokumentasikan)denganKriteriaAudit.
2.MengumpulkanInformasiuntukMendukungkepadaKegiatan-kegiatanAudit. TinjauanDapatDikombinasikandengnKegiatanAudityangLaindanMelanjutkanSeluruhAudittsb.HalinisamasekaliTidakMenggangguKeefektifanAudit. JikaDokumenyangCukupTidakDiberikandalamRentangWaktupadasaatRencanaAudit,makaKetuaTeamharusMemberitahuPengelolaProgramAuditdanAuditee.LaluKeputusanharusdiambil,ApakahMelanjutkanAuditatauMenundanyahinggaMasalahtersebutTerpecahkan. Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.3) Meninjau Dokumen pada saat Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.comSelamaAudit,TeamAuditsecaraberkalaHarusBertukarInformasi,MenilaiKemajuanAudit,& PenugasanUlangkepadaParaAnggotaTeam. Bukti-buktiyangterkumpulselamaAudityangmenunjukkanResiko-resikoSignificantHarussegeraDilaporkankepadaAuditeetanpaPenundaan.SetiapMasalahDiluarLingkupAuditharussegeraDilaporkankepadaKetuaTeamAudituntukDikomunikasikankepadaAuditee. Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.4) Komunikasi Selama Proses Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.comBilaadaBuktiAudityangMenunjukkanbahwaSasaranAuditTakdapatDicapaimakaKetuaTeamAuditHarusMelaporkanSebab-sebabnyakepadaAuditeegunaMenentukanTindakanyangTepat.Tindakan-tindakanTepattersebutdiantaranya:MerekonfirmasidanMemodifikasiRencanaAudit,MerubahSasaran&LingkupAudit,atauMengakhiri(terminated)Audittsb. SetiapKebutuhanakanPerubahanterhadapRencana-rencanaAudityangdapatterlihatjelassebagaimanaAuditProgress,HarusDitinjaudanDiberiPersetujuanolehPengelolaProgramAuditdanjugaolehAuditee. Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.4) Komunikasi Selama Proses Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.com Guide&Observer(mis:PembuatRegulasiatauPihak-pihaklainyangBerkepentingan)BolehMenyertaiTeamAudit.MerekaTidakBolehMempengaruhiatauIkutCampurdalamAudit. BilaTidak,makaKetuaTeamAuditHarusMenolakKeberadaanObserverataupunGuide. BagiObserver,SetiapKewajibanyangberkaitandengan:Kesehatan,Keselamatan,Keamanan& Kerahasiaan,harusdikelolaantaraKlienAuditdanAuditee. GuidediangkatolehAuditeeyangTugasnyamembantuTeamAuditdanBertindaksesuaidenganyangDimintaolehKetuaTeamAudit. Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.5) Peran & T.Jawab Observer & Guide

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPerandariGuideadalahsebagai:
1.SaksiAuditatasnamaAuditee.
2.PenyediaKejelasanInformasibagiAuditor. TanggungjawabGuideadalah:
1.MembantuAuditordalamMengidentifikasikanOrang-orang(Auditee)yangakanDiwawancaraibesertaJadwalWaktunya.
2.MengaturAksesuntukBisaMasukkeLokasi-lokasiKhususdariWilayahAuditee.
3.MemastikanKeamanan&KeselamatanatasLokasi- lokasiKhusustsbbagiParaAnggotanTeamAuditmaupunbagiParaObserver. Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.5) Peran & T.Jawab Observer & Guide

www.hardhismart-consulting.blogspot.comSelamaProsesAudit,InformasiterkaitdenganSasaran,LingkupdanKriteriaAudit(termasuk: InformasiyangMenghubungkanantaraFungsi- fungsi,AktivitasdanProses-proses)HaruslahDikumpulkanmelaluiSamplingygTepat,sertaHaruspulaDiverifikasi. HanyaInformasiYangDapatDiverifikasiyangBisaDiterimasebagaiBuktiAudit.BuktiAudityangMengarahkepadaTemuanAuditHarusDirekam/Dicatat. JikaTeamAuditMengetahuiakanKondisiyangBerubahdariResiko-resikomakaHalituHarusDitunjukkanolehTeamSesuaidenganKeadaanyangsebenarnyatersebut. Kegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.6) Mengumpulkan & Memeriksa Informasi

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.6) Mengumpulkan & Memeriksa InformasiMetode-metodePengumpulanInformasi:
1.WAWANCARA(INTERVIEW)
2.PENGAMATAN(OBSERVATION)
3.PENINJAUANDOKUMEN(REKAMAN/CATATAN) Catatan-1:PedomanCarauntukMelakukanSampling(terdapatdalamKlausulAnnexB.3) Catatan-2:PedomanSumber-sumberInformasi(tedapatdalamKlausulAnnexB.5) Catatan-3:PedomanuntukKunjunganLokasiAuditee(terdapatdalamKlausulAnnexB.6) Catatan-4:PedomanuntukMelakukanWawancara(terdapatdalamKlausulAnnexB.7)

•Audit On-site VisitCara Mengumpulkan Informasi : -Wawancara-Opened Question-Mendengarkan-Observasi Kegiatan-Meninjau Dokumen-Meninjau Rekaman-Melihat Bukti-bukti Lainnya

www.hardhismart-consulting.blogspot.comProses Pengumpulan & Verifikasi Informasi

www.hardhismart-consulting.blogspot.comProsesAudit On-siteInformasiBuktiAuditTemuanAuditKesimpulanAuditLakukan VerifikasiBandingkandengan Dokumen PersyaratanTinjauanDidapatmelalui ReviewDokumen, Wawancara, Pengamatan, Observasi dan sebagainya…

www.hardhismart-consulting.blogspot.comHal-halYangDiaudit
•Dokumen
•Peralatan
•Layanan/Produk
•P r o s e s
•S.D.M.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comDokumen-dokumen
•Dokumenyangdibutuhkantersedia?
•Dokumen BerisiInformasidibutuhkan?
•Dokumentersebutmemiliki identifikasi?
•Dokumendikendalikanpenggunaannya?
•Jenis DokumenInternal atau Eksternal?

Peralatan-peralatan
•Memadai ?
•Dirawat ?
•Diidentifikasi ?
•Dikalibrasi ?
•Digunakandenganbenar ?

www.hardhismart-consulting.blogspot.comLayanan/Produk
•Layanan/Produkterkini ?
•Dapat diidentifikasi ?
•Mampuditelusuri ?
•Diolah menjadi informasi ?

www.hardhismart-consulting.blogspot.comProses-proses
•MemilikiAcuanKerja yang Jelas ?
•Dipantau dan Disupervisi ?
•Parameter LayananDikendalikan ?
•LingkunganProsesMenunjang ?
•Prosesnya Aman dan Terkendali ?

www.hardhismart-consulting.blogspot.comSumber Daya Manusia
•Sudah Kompeten ?
•Sudah Dididik & Dilatih ?
•PunyaTanggungjawab ?
•Punya Wewenang ?
•SikapKerja Mendukung ?

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPerolehan Bukti Obyektif
•Dokumen-dokumenOrganisasi(dokumen internal & eksternal)
•Klausul-klausul ISO 9001:2008
•Rekaman & Catatan Mutu

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.7) Mendapatkan Temuan AuditBukti-buktiAuditHarusDievaluasiterhadapKriteria-kriteriaAudituntukMenentukanTemuan-temuanAudit.Temuan-temuanAuditdapatberupa“Kesesuaian(Conformity)”atau“Ketidak-sesuaian(Non-conformity). BilaDisebutkandalamRencanaAudit,TemuanAuditHarusjugaMencakup“Conformity”& “GoodPractices”bersamadengan:Bukti-buktiPendukungnya,KemungkinanPengembangan, danTiap-tiapRekomendasibagiAuditee. Setiap“Ketidak-sesuaian”ygterjadidanBukti- buktiPendukungnyaHarusDirekam/Dicatat.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.7) Mendapatkan Temuan Audit Non-conformitydapatDiklasifikasiTingkatannyasertaHarusDitinjaubersamadenganAuditeesupayaDiakuiolehAuditeebahwaBukti- buktinyaAkuratdanDapatDimengertiAuditee. SetiapUsahaHarusDicobauntukMemecahkanPerbedaan-perbedaanthdPandanganmengenaiBukti-buktiatauTemuan-temuanAudit.Hal-halyangBelumTerpecahkanHarusDirekam. TeamAuditHarusMemenuhiKebutuhanakanPeninjauanTemuan-temuanAuditpadaTarafyangSesuaiselamaProsesAuditberlangsung. Catatan:PedomanIdentifikasi&EvaluasiTemuanAudit(terdapatdalamKlausulAnnexB.8)

•Audit On-site VisitMetode Sampling : -Random Sampling-Pilih Sendiri Sample-Jangan Mencari-cari Mistakes( Ingat :Bukan Aib Jika Auditor Tidak Menemukan Ketidaksesuaian )

•Audit On-site VisitTemuan (Findings) Audit -Ketidaksesuaian Major: Ketidaksesuaian Terhadap Sistem Manajemen Mutu Yang Bisa Berakibat Tidak Berjalannya Sistem atau Berdampak kepada Pelanggan / Interested Parties -Ketidaksesuaian Minor : Ketidaksesuaian Terhadap Sistem Manajemen Mutu karena Tidak Dipatuhinya Prosedur Yang Berlaku -Observasi : Potensi Ketidaksesuaian Terhadap Sistem Manajemen Mutu Yang Jika Tidak Diperbaiki maka Akan Berpotensi Terjadinya Ketidaksesuaian

www.hardhismart-consulting.blogspot.comAnalisaatas TemuanAudit
•Besar/KecilnyaMasalah?
•AuditeeMenyadari / tahuatasTemuan Masalahtsb ?
•PernahditemukanpadaAuditYang Sebelumnya?

www.hardhismart-consulting.blogspot.comContoh KategoriTemuan AuditKetidaksesuaianMINOR, jika:
•TerjadiketidaksesuaianantarasalahsatutahapanpadaSMM (misal:proseduratauinstruksikerja)tidaksesuaidengan yang terjadi atau pelaksanaannyadi lapangan.
•SalahsatudariPersyaratanISO9001:2008tidakkonsistenditerapkandi lapangan. KetidaksesuaianMAJOR, jika:
•Terjadiakumulasiatas beberapa ketidaksesuaianminorpadaareaataufungsi tertentusehinggadapatdisimpulkanadanyasuatu sistemyang“total breakdown"(tidak utuh).
•Adasatu PersyaratanWajib yang tidakdipenuhi dan diterapkan. OBSERVASI, jika:
•Kecenderunganuntuk terjadinya suatu potensiketidaksesuaianyangdapatterjadi serta berdampaknegatif di masadepan.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKeterampilanAuditTANYA(bertanyalahdenganefektif) PERIKSA(bukti-buktiyangsudahdijelaskanoleh Auditee) AMATI(dengarkan/simak)

www.hardhismart-consulting.blogspot.comMetode-metode Audit
•Penelusuran Ke Depan/Maju (ForwardTracing)
•Penelusuran ke Belakang/Mundur (BackwardTracing)
•3D Described & Demonstrate

www.hardhismart-consulting.blogspot.comTeknik-teknik Audit
•Klarifikasiatas PernyataanAuditeeyang KurangJelas Maksudnya
•WawancaradenganMenggunakanCara Bertanya : “5W + 1H”
•Observasi / Mengamati
•Verifikasi / Memeriksa
•MengambilSamplesecaraAcak

www.hardhismart-consulting.blogspot.comTeknik Bertanya
KELINCAHAN DALAM BERTANYA SANGAT TERGANTUNG ATAU DIPENGARUHI OLEH JENIS PERTANYAAN YANG DIAJUKAN OLEH SEORANG AUDITOR
Bentuk-bentuk Pertanyaan :
1.PERTANYAAN LANGSUNG (Closed Question)
2.PERTANYAAN RETORIS (Question Tag)
3.PERTANYAAN SEBAGAI STATEMENT / PENJELASAN
UNTUK MENSTIMULIR PERASAAN (Affirmative)
4.PERTANYAAN MENENTUKAN / MENOLAK (Reconfirm)
5.PERTANYAAN UNTUK MEMINTA KETERANGAN KHUSUS Biasanya dilakukandenganCara Tertulis (written)
6.PERTANYAAN DALAM CROSS EXAMINATIONS
7.PERTANYAAN MENGAPA (Opened Question)
8.PERTANYAAN APA (Opened Question)

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.8) Mempersiapkan Kesimpulan AuditTeamAuditHarusBerundingterlebihdahulusebelumClosingMeeting,untuk:
1.MeninjauTemuan-temuanAuditdanInformasi- informasiyangdiperolehselamaProsesAuditterhadapSasaran-sasarandariAudititusendiri.
2.MenyetujuiKesimpulanAuditdgnMemperhitungkanKetidak-pastianyangAda,daridalamProsesAudit.
3.MenyiapkanRekomendasi-rekomendasi(bilamanadisebutkandidalamRencanaAudit)
4.MembahasTindak-lanjutAudit

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.8) Mempersiapkan Kesimpulan AuditDalamKesimpulanAuditdapatDikemukakanHal-halsebagaiberikut:
1.LuasnyaKesesuaiandenganKriteriaAuditsertaKuatnyaKetahanandariSistemManajemen(termasukpulaKeefektifanSistemManajemendalamMemenuhiSasasaran-sasaranygDinyatakan)
2.Penerapan,Pemeliharaan,danPeningkatanyangEfektifdariSistemManajementersebut.
3.KemampuandariProsesTinjauanManajemenuntukMemastikanKecocokan,Kecukupan,Keefektifan& PengembangandariSistemManajementersebut.

Kegiatan-kegiatan Audit
(Klausul 6.4.8)
Mempersiapkan Kesimpulan AuditKesimpulanAuditdapatMengemukakanHal-halsebagaiberikut:
4.PencapaianatasSasaranAudit,CakupanLingkupAudit,sertaPemenuhanatasKriteria-kriteriaAudit.
5.AkarPenyebabdariTemuan-temuanyangTerjadi(jikadisebutkandidalamRencanaAudit).
6.Temuan-temuanSejenisyangTerjadidiArea-areaBerbedayangtelahDiaudit,yangBergunauntukMengidentifikasiKecenderungan-kecenderungannya. Jikaditetapkan/disebutkandidalamRencanaAuditmakaKesimpulanAuditdapat/bolehMengarahkepadaRekomendasiPeningkatan,atauMengarahkepadaKegiatan-kegiatanAuditpadaMasa-masaY.A.D.

•Audit On-site VisitPenulisan Temuan/LKS/CAR : -Problem-Location-Objective Evidence-Reference

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPenulisanTemuan AuditIsidari Temuan Audit haruslahmencakuphal-hal sebagai berikut :
•Masalahyangterjadi ketika Implementasi
•LokasiKetidaksesuaianyang ditemukan
•Bukti ObyektifyangmendukungkepadaKetidaksesuaiantersebut
•Referensi(Rujukan) yangdigunakan

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.9) Melaksanakan Closing MeetingKetuaTeamAuditMemimpinClosingMeeting, denganMempresentasikanTemuan-temuanAuditdanKesimpulan-kesimpulanAudit. ParaPesertanyameliputi:ManajemendariAuditee,Orang-orangyangBertanggung-jawabatasFungsi-fungsidanProses-prosesyangDiaudit,danbolehjugatermasukKlienAudit, sertaPihak-pihakLainyangTerkait. KetuaTeamAudit(bilaperlu),dapatmemberi“Advise”kepadaAuditeemengenaiSituasi- situasiyangMenurunkanTingkatReliability, untukDimasukkankedalamKesimpulanAudit.

•Audit On-site VisitClosing Meeting : -Dihadiri Manajemen Auditee Dan Auditee-Penjelasan Temuan Dan Kesimpulan Audit-Penentuan Periode Waktu bagi Auditee untuk Melakukan Tindakan Koreksi-Penyelesaian Masalah Yang Direkomendasikan oleh Auditor-Menentukan Tindak-lanjut (Follow-Up) Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.comClosing Meeting
•Mengucapkanterimakasihkepada Auditee
•MengkonfirmasiLingkupAudityangsudahDilaksanakankepada Auditee
•MenyampaikanHasilAuditkepada Auditee
•MenetapkanBatas WaktubgPenyelesaianTindakan Perbaikan(Corrective Action)
•MemberiKesempatanAuditeeBertanya

Kegiatan-kegiatan Audit
(Klausul 6.4.9)
Melaksanakan Closing MeetingJikaDisebutkandalamSistemManajementsbatauYangDisetujuiolehKlienAudit,ParaPesertaHarusMenyetujuiKerangkaWaktuatasRencanaTindakanbagiTiap-tiapTemuanAudit. TingkatRincianHarusKonsistendenganTingkatKeakrabanAuditeethdpProsesAudit. UntukSituasiAudittertentu,SifatClosingMeetingadalahFormaldanTercatat(termasukAbsensiKehadirandariPesertameeting). UntukAuditInternal,biasanyaClosingMeetingTakbersifatFormal,CumaMengkomunikasikanTemuan-temuandanKesimpulanAuditsaja.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.9) Melaksanakan Closing MeetingDalamClosingMeeting,Hal-halberikutHarusDijelaskankepadaAuditee:
1.BahwaBukti-buktiAuditDikumpulkanberdasarkanSampledariData-data(Informasi)yangTersedia.
2.Metode-metodeatasPelaporanAudit.
3.ProsesdariPenangananTemuan-temuanAuditdanKonsekuensi-konsekuensiyangmungkindptterjadi.
4.PresentasidariTemuan-temuan&KesimpulanAudityangDilakukansedemikianrupaAgarDapatDimengerti&DiakuiolehManajemendariAuditee.
5.TentangKegiatan-kegiatanPost-AudityangRelevan (misal:ImplementasiTindakanKoreksi,PenangananKeluhan-keluhanAudit,sertaProsesNaikbanding).

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKegiatan-kegiatan Audit(Klausul 6.4.9) Melaksanakan Closing MeetingTiap-tiapPerbedaanPandanganterhadapTemuan-temuan&KesimpulanAuditantaraAuditeedenganTeamAuditHarusDibahasdanDipecahkan(bilamemungkinkan).JikabelumTerpecahkanmakaHarusDirekam/Dicatat. JikadisebutkandidalamSasaran-sasaranAudit, makaRekomendasiuntukPeningkatanBolehDipresentasikanpadasaatClosingMeeting, NamunHarusDitegaskanbahwaRekomendasi- rekomendasitersebutTidakMengikat.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comLAPORAN AUDIT(Klausul 6.5.1) Menyiapkan Laporan AuditKetuaTeamAuditHarusMembuatLaporanAudityangBerisikanRekaman-rekamanAuditsecaraLengkap,Akurat,RingkasdanJelas, sertaMemuatHal-halsebagaiberikut:
1.Sasaran-sasaranAudit.
2.LingkupAudit(identifikasiatasUnit-unitOrganisasidanFungsi,atauProses-prosesyangDiaudit).
3.IdentifikasiKlienAudit.
4.IdentifikasiTeamAuditdanAuditeeyangDiaudit.
5.JadwaldanLokasidimanaAuditDilakukan.
6.Kriteria-kriteriaAudit.
7.Temuan-temuanAuditdanBukti-buktiPendukung.
8.KesimpulanAudit,sertaPernyataanbahwaKriteriaAudittelahDipenuhi.

•Pelaporan AuditLaporan Audit :
-Tujuan Audit
-Sasaran Audit-Lingkup Audit-Identitas Auditee-Waktu & Lokasi Audit-Kriteria-kriteria Audit-Temuan-temuan Audit-Kesimpulan Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPelaporanAuditLaporan AuditharusMeliputihal-hal :
•RuangLingkupdanSasaranAudit
•JadwalAudityang Telah Dilakukan
•Para Anggota Team Auditor
•Para Auditee(Unit Kerja) yang Diaudit
•IdentifikasiDokumenRujukanatas Audit yang telah Dilakukan
•ObservasiAuditdenganBukti-buktiPendukungnya
•Temuan / Ketidaksesuaianyang telah Ditemukan
•Kesimpulan/KeputusanatasAuditMutu Internal
•RekomendasiTindak-lanjut atau Verifikasi untukAudit Mutu Internal yang berikutnya

www.hardhismart-consulting.blogspot.comIsiTotal LaporanAudit
1.IdentifikasiLaporan
2.Tujuan, RuangLingkupdanSasaranAudit
3.RinciandariAudit Program, ParaAuditor, Tanggal dan Area(Unit Kerja)dimanaAuditDilakukan
4.IdentifikasiDokumenReferensiatas AuditMutu yangtelah Dilakukan
5.Pengamatan Audit, Temuan-temuan/Ketidaksesuaian serta Bukti-bukti Pendukungnya
6.RekomendasiTindak-lanjut dariTindakanPerbaikanuntukdiperiksa pada Auditberikutnya
7.KesimpulanAudit olehKetua Team Auditor

www.hardhismart-consulting.blogspot.comLAPORAN AUDIT(Klausul 6.5.1) Menyiapkan Laporan AuditLaporanAuditjugaMeliputiHal-halsbb:
1.RencanaAudit(termasukJadwalWaktuAudit).
2.IkhtisarProses-prosesAudit(termasukHambatan- hambatanterjadiyangdapatMengurangiTingkatKepercayaandariKesimpulanAudit).
3.PenegasanbahwaSasaran-sasaranAudittelahDicapaidalamLingkupAuditsesuaiRencanaAudit.
4.Area-areayangTidakTermasukdlmLingkupAudit.
5.IkhtisaryangMenjelaskanKesimpulanAuditdanTemuan-temuanUtamayangMendukungnya.
6.Perbedaan-perbedaanPandanganyangBelumdptTerpecahkanantaraTeamAuditdanAuditee.
7.Peluang-peluanguntukPeningkatan.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comLAPORAN AUDIT(Klausul 6.5.1) Menyiapkan Laporan AuditLaporanAuditjugaMeliputiHal-halsbb:
8.Praktek-praktekBaik(GoodPractices)diLapanganyangTeridentifikasi.
9.Rencana-rencanaTindakanFollowUpyangtelahDisepakati(jikaada).
10.PernyataanatasSifatKerahasiaandariSuatuKonten(Isi/Muatan)tertentu.
11.Implikasi-implikasidariProgramAuditatauAudit- audityangSelanjutnya(berikutnya).
12.DaftarDistribusiLaporanAudit. Catatan:LaporanAuditdapatDibuatSebelumDilakukannyaClosingMeeting.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comLAPORAN AUDIT(Klausul 6.5.2) Mendistribusikan Laporan AuditLaporanAuditHarusDiterbitkandalamPeriodeWaktuyangDisepakati.JikaTertundamakaAlasan-alasannyaHarusDisampaikankepadaAuditeedanPengelolaProgramAudit. LaporanAuditHarusBer-Tanggal,DitinjaudanDiberiPersetujuansesuaidenganProsedur- prosedurProgramAudit. LaporanAuditkemudianharusDidistribusikankepadaParaPenerimayangBerhakMenerimasebagaimanayangTelahDitetapkandidalamProsedurAuditatauRencanaAudit.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comDistribusiatas Laporan Audit
•TopManajemendan MR
•Para AnggotaTeamRapat TinjauanManajemen(RTM)
•TeamAuditdanPara Auditee
•Para Personilyangnantinya harus BertanggungjawabMelaksanakan TindakanPerbaikan

Menyelesaikan Audit
(Klausul 6.6) AuditDinyatakanSelesai(completed)jikaKegiatan-kegiatanAudityangDirencanakanTelahDilaksanakanSeluruhnya(karenaadasituasi-situasitertentuyangdapatmenghambatJalannyaAuditsehinggaTidakSelesai). Dokumen-dokumenBerkaitandenganAuditHarusDisimpan(retained),atauDimusnahkanmelaluiPersetujuandariParaPihak,sesuaidenganProsedurProgramAudit&Persyaratan. JikaDibutuhkanPengungkapanatasKontenDokumen-dokumenAuditmakaKlienAuditdanAuditeeHarusDiberitahusesegeramungkin. PembelajarandariAuditHarusdimasukankedalamProsesContinualImprovementSistemManajemendariOrganisasiyangDiaudit.

•Penyelesaian AuditClosing Audit :
-Mengembalikan Dokumen
-Mengakhiri Kegiatan Audit-Membuat Laporan Audit

www.hardhismart-consulting.blogspot.comMelaksanakan Tindaklanjut Audit(Klausul 6.7) Kesimpulan-kesimpulanAuditdapatTergantungdariSasaranAuditdandapatMenunjukkanKebutuhanakanTindakanKorektif,TindakanPreventifsertaTindakanuntukPeningkatan. Tindakan-tindakaninibiasanyaDiputuskandanDijalankanolehAuditeedalamRentangWaktuyangDisepakati. PengelolaProgramAuditdanTeamAuditHarusDiberitahuolehAuditeemengenaiStatusdariTindakan-tindakanini. PenyelesaianTindakan-tindakanini&Keefektif- annyaHarusDiverifikasi.VerifikasiinimungkinmenjadibagiandariAudit-auditSelanjutnya.

•Tindak-lanjut AuditClosing Audit :
-Melakukan Verifikasi atas Tindakan Perbaikan, Apakah Sudah Dilakukan dan Sudah Efektif-Laporan Audit Disyahkan dan Didistribusikan

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPeran Auditor& Auditee Pada Tahap Tindak-lanjutAuditAudit ReportApprove C/AVerify C/A
Identify Rootcause& Suggest C/A
Take C/AImprovement Auditor
Auditee

TindakanPerbaikan(Corrective Action)
•AuditeeharusMemberikanPerhatian Penuh terhadapsetiaptemuanaudityg diberikan
•Perhatiantersebutberupatindakan perbaikan
•Setiaptindakanperbaikanharus disesuaikan denganKlausul-klausul ISO 9001:2008
•Harus dilakukan sesuai dengan Rencana (baik tindakannya maupun waktunya)

www.hardhismart-consulting.blogspot.comTindakanPerbaikan(Corrective Action)
•SetiapTindakanPerbaikanHarus Diverifikasi
•VerifikasiHarus dilakukan oleh Auditor
•SetiapKetidaksesuaianyangTimbulsebagai akibat dari suatu Tindak-lanjutAudit haruslah ditetapkansebagai Temuanyang Baru, sertaharus dilaporkankepadaTop Management
•SebagaiMasukanbagi AuditBerikutnya

www.hardhismart-consulting.blogspot.comTindakanPerbaikan(Corrective Action) TeamAuditor :
•MencatatKetidaksesuaianyangditemukanke dalamCorrective Action Report (CAR)
•MenjelaskanKetidaksesuaiankepadaAuditee
•MemintaPersetujuandariAuditeemengenaibatas waktupelaksanaantindakanperbaikan
•MengontroldanMemantauPembuatandanPengambilan/PenyerahanCAR

TindakanPerbaikan(Corrective Action)
Auditee:
•Mengertidenganjelastentang ketidaksesuaianyang dikemukakan oleh Auditor
•MenemukanPenyebab-penyebabKetidaksesuaian guna mencegah terulang lagimasalahyangsama
•Melakukan Pengendalian guna Menjamin Keefektifan dari Tindakan Perbaikan yang telah dilakukan
•Mencatat Tindakan Perbaikan yg Diambil, kemudian Melakukan Perubahan atas Dokumen (bila perlu)
•MengembalikanLembar CARkepadaAuditoruntuk Dilakukan Verifikasi dan Diberikan Persetujuan

www.hardhismart-consulting.blogspot.comTinjauan Manajemen(Management Review)
•Tinjauan Harus dilakukan secara Teratur dan Berkala terhadap Kebijakan dan Prosedur Tertulis dari Sistem Manajemen Mutu (SMM)
•TinjauanterhadapHasil AuditInternal adalah untukmemastikanbahwaSistemManajemen Mutu (SMM) telah diterapkandandilakukansebagaimanayang Dipersyaratkan

www.hardhismart-consulting.blogspot.com10. Kompetensi & Evaluasi Auditor[ competence andevaluation of auditors ]

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2) Menetapkan Kompetensi AuditorDalamMenetapkanPengetahuan(Knowledge) danKeterampilan(Skill)Auditor,hal-halberikutHarusmenjadiBahanPertimbangan,yakni:
1.Ukuran,SifatdanKompleksitasOrganisasi
2.DisiplinilmudariSistemManajemenyangDiaudit
3.SasaranAuditdanLuasnyaProgramAudit
4.PersyaratanLain,misal:dariBadan-badanEksternal
5.Proses-prosesAuditdariSistemManajemenAuditee
6.KompleksitasSistemManajemenyangakanDiaudit
7.KetidakpastiandalamMencapaiSasaranAuditKompetensiiniHarussesuaidenganKlausul: 7.2.3.2;7.2.3.3;dan7.2.3.4.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensiAuditor“Kemampuan untuk Menerapkan Pengetahuan dan Keterampilan guna Mencapai Hasil-hasil yang Diinginkan” “Kompetensi Harus Dievaluasidengan Berbagai Cara misalnya melalui : Test, Interview, atau Audit yang Diamati” Auditor harus Memiliki:
•Pengetahuan
•KeterampilanDitambah dengan :
•Disiplin Ilmu tertentu
•Sektor Keahlian tertentu
•Teknologi bidang Auditing (mis: interview jarak jauh)

www.hardhismart-consulting.blogspot.comUnsur Kompetensi AuditorKombinasi dari :
•Knowledge
•Auditor Skills
•PersonalAttributes
•AuditorTraining
•Expertised Sector
•AuditExperience
•Multi Disciplines
•Auditing Technology

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPersonal Attribute
•Jujur
•Tegas
•Disiplin
•Daya Tahan (AQ)
•Bijaksana
•Percaya Diri
•Punya Etika
•Penuh Perhatian
•Banyak Bertanya
•Sopan dan Santun
•Diplomatis & Taktis

www.hardhismart-consulting.blogspot.comPengetahuanAuditor
•Prosedur,Alat danMetodeAudit
•DokumenSistemManajemenMutu
•Internal Business Process(IBP)dari Setiap Unit-unit Kerja yangDiaudit
•Peraturan, Perundangan-undangan, danPersyaratanlainnya yangrelevan
•Teknologi ICT di bidang Auditing

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKeterampilanAuditorVerbal
•CaraBertanya&IntonasiSuara
•KejelasanPertanyaan
•KejelasanTuturKata
•LevelKomunikasiNon-Verbal
•Raut EkspresiWajah
•Sikap dan Perilaku
•Bahasa Tubuh

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.2) Sikap Pribadi AuditorAdabeberapaSikapyangHarusDimilikiolehSeorangAuditor,sesuaidenganPrinsip-prinsipAudit(Klausul4),yaknisbb:
1.ETHIC:Adil,Jujur,Ramah,Bijaksana&Apaadanya.
2.OPEN-MINDED:MempertimbangkanSegalaHal-haldariBerbagaiSudutPandang.
3.DIPLOMATIC:TaktisdalamBerhubungandgnOrang.
4.OBSERVANT:BersifatAktifdlmmelakukanObservasiLingkungan,baiksecaraFisikmaupunKegiatan.
5.PERCEPTIVE:SadardanMampuMemahamiSituasi.
6.VERSATILE:MampuBeradaptasidgnSituasiBerbeda.
7.TENACIOUS:KerasHati,BerfokusdanBerupayauntukMencapaiSasaran-sasaranyangDitetapkan.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.2) Sikap Pribadi AuditorAdabeberapaSikapyangHarusDimilikiolehSeorangAuditor,sesuaidenganPrinsip-prinsipAudit(Klausul4),yaknisbb:
8.DECISIVE:MampuMenyimpulkansecaraTepatWaktuberdasarkanAnalisadanAlasanyangLogis.
9.SELF-RELIANT:MampuBertindakdanBerfungsisecaraindependentsaatBerinterkasidgPihakLain.
10.FORTITUDE:TabahdanUletmeskipunketikaHarusmengambilSuatuTindakanyangTidakPopuler, TidakDisetujui,maupunKonfrontatif.
11.OPENTOIMPROVE:MauBelajardariSituasi-situasitertentusertaGigihuntukMenghasilkanygTerbaik.
12.SENSITIVE:MenghormatiBudaya/SifatdariAuditee
13.COLLABORATIVE:Mau&MampuutkBekerjasama.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKode Etik AuditorYangHarusDilakukan:
•MenjagaKerahasiaanAuditee
•Bersikapdan BerpendirianNetral
•MendengarkanPenjelasanAuditee
•Sopan, SantundanRamah-tamah
•MelaporkanhasilAuditberdasarkanFaktaYangTakBolehDilakukan:
•Menekan AuditeedenganJabatannya
•Mengadu Domba kepada sesama Auditee
•Mengejek, Melecehkan, MenghinaAuditee
•Emosi,LepasKendali,Bicara Sarkastis

KarakteristikAuditorYang Baik
•PercayaDiri
•Terlatihdan Terampil
•Berwawasan Luas
•Pandai Berdiplomasi
•Rasa InginTahu(Curious)
•PendengaryangSangat Baik
•Cakap, Bijaksana dan Konstruktif
•Menguasai Area/Medan yang Diaudit

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKarakteristikAuditorYang Buruk
•Sangat Mudah Dipengaruhi
•Tanpa Perencanaan yang Matang
•Pendekatan Audit Tidak Profesional
•Tidak Pandai dalam Mengatur Waktu
•Keterampilan Komunikasi yang Buruk
•Opini yang Men-Generalisir Masalah
•Takut untuk Memberi Penilaian Negatif
•Subyektif, Kaku, Ngotot, Suka Egois

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan & KeterampilanPARAAUDITORHarusmempunyaiGENERICKNOWLEDGEANDSKILLS(7.2.3.2)sbb:
1.PRINSIP,PROSEDURDANMETODEAUDIT,ParaAuditorHarusMampumelakukanHal-halsbb:
MenerapkanPrinsip-prinsipAudit,Prosedur- prosedurAudit,sertaMetode-metodeAudit.
MerencanakandanMengorganisasikanPekerjaandenganEfektif.
MembawakanAuditdalamJadwalyangDisetujui.
Memprioritaskanpadahal-halyang“Significant”.
MengumpulkanInformasidengan:wawancara, mendengarkan,mengamati&meninjaudokumen, rekamansertadata-data.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan & Keterampilan
Memahami&MempertimbangkanOpini“Experts”.
MemahamiKetepatan&KonsekuensidariPenggu- naanTeknikSamplingbagiAudit.
MemeriksaRelevansidanAkurasidariInformasi.
MengkonfirmasiKecukupan&KetepatandariBukti- buktiAuditutkMendukungTemuan&Kesimpulan.
MenilaiFaktor-faktoryangdapatMempengaruhi“Reliability”dariTemuandanKesimpulanAudit.
MenggunakanDokumen-dokumenKerjauntukMe- rekamKegiatan-kegiatanAudit.
MendokumentasikanTemuan-temuanAudit.
MemeliharaRahasia:Informasi,Dokumen&Data.
BerkomunikasisecaraEfektif,baikLisan&Tulisan.
MemahamiResikoygMungkinterjaditerkaitAudit.

2.SISTEMMANAJEMEN&DOKUMENRUJUKAN, untukMemahamiLingkupAudit&MenerapkanKriteriaAudit.HarusMencakupHal-halsbb:
Standar-standardariSistemManajemen,atauDokumenLainnyaygdigunakansbgKriteriaAudit.
PenerapandariStandar-standaryangadadalamSistemManajemenolehAuditee.
InteraksiantarUnsur-unsurdlmSistemManajemen.
Tingkatan(hierarchy)Dokumen-dokumenRujukan.
PenerapanDokumen-dokumenRujukanbagiSituasi- situasiAudityangBerbeda-beda.

3.KONTEKSORGANISASI,untukMemahamiPraktek- praktekBisnis,StrukturdanManajemendariAuditee. HarusMencakupHal-halsbb:
Tipe-tipe,Ukuran,Struktur,Fungsi-fungsi,sertaPenguasaan/PengelolaanOrganisasi&Hubungannya
Konsep-konsepBisnis&ManajemensecaraUmum.
Proses-prosesOrganisasi,sertaTerminologiTerkait, termasukpula:Planning,BudgetingdanHRM.
Aspek-aspekSosialdanBudayadariSiAuditee.

4.PERSYARATANHUKUMDANKONTRAKSERTAPERSYARATANLAINNYA,untukMemahamiPersyaratanHukumdanKontrakdariSiAuditee. HarusMencakupHal-halsbb:
Hukum-hukumdanAturan-aturan(Regulasi),sertaBadan-badanPemerintahyangMengaturnya.
TerminologiDasartentangHukum(Legal).
Masalah-masalahdalamKontraksertaKewajibannya

Kompetensi & Evaluasi Auditor
(Klausul 7.2.3)
Pengetahuan & KeterampilanPARAAUDITORjugaHARUSmempunyaiDISCIPLINE&SECTORSPECIFICKNOWLEDGEANDSKILLS(7.2.3.3)sbb:
1.IlmuSpesifiktentangPersyaratanSistemManajemen, Prinsip-prinsipnya,sertaPeng-Aplikasiannya.
2.AuditorharusMengertiakanPersyaratan-persyaratanYuridisdanKeharusan-keharusan(Obligations)yangHarusTercantumdidalamProduk-produkAuditee, maupunSegalaAktifitasnya.
3.PersyaratandariPihak-pihakBerkepentinganyangTerkaitdenganDisiplinIlmutertentu.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan & KeterampilanPARAAUDITORjugaHARUSmempunyaiDISCIPLINE&SECTORSPECIFICKNOWLEDGEANDSKILLS(7.2.3.3)sbb:
4.Ilmu-ilmuTeknikSpesifiktertentuberkaitandengan: metode,teknik,proses,danpraktek-praktenya;yangmemungkinkanAuditoruntukMenemukanTemuan- temuansertaMenarikSuatuKesimpulanatasAudit.
5.Ilmu-ilmuSpesifikyangberkaitandenganSektor- sektorTertentu,atauSifat-sifatOperasiTertentudariTempat(Unit)KerjayangDiaudit.
6.Prinsip-prinsipManajemenResiko,Metode-metodesertaTeknik-teknikyangTerkaitdgnSektorTertentu.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan & KeterampilanKETUATEAMAUDITHarusMempunyaiGENERICKNOWLEDGEANDSKILLS(7.2.3.4)untuk:
1.MengimbangiKekuatandanKelemahandariParaAnggotaTeamAudit.
2.MengembangkanHubunganKerjayangHarmonisdiantaraParaAnggotaTeamAudit.
3.MengelolaProses(berjalannya)Audit,termasuk:
MerencanakanAudit&SumberDayaselamaAudit.
MengelolaKetidakpastianPencapaianSasaranAudit.
MelindungiKesehatandanKeselamatanKerjaParaAnggotaTeamAuditselamaberlangsungnyaAudit.
MengarahkanParaAnggotaTeamAudit.
Mengarahkan&Membimbing“AuditorTrainee”.
MencegahdanMemecahkanKonflikantarAuditor.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan & KeterampilanKETUATEAMAUDITHarusMempunyaiGENERICKNOWLEDGEANDSKILLS(7.2.3.4)untuk:
4.MewakiliTeamAuditdalamBerkomunikasidenganPengelolaProgramAudit,KlienAudit,danAuditee.
5.MemimpinTeamAudituntukMencapaiKesimpulan- kesimpulanAudit.
6.MempersiapkansertaMerampungkanLaporanAudit.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.3) Pengetahuan & KeterampilanAUDITORyangbermaksudIkutSertadalamAuditMultiDisiplinataupunAuditKombinasi(CombinedAudit)HarusMemilikiKompetensisedikitnyasatuDisiplinIlmudalamSatuSistemManajemenyangDiaudit,danHarusMemahamiInteraksiHubungan(Kaitan)antaraSistem- sistemManajemenyangDiaudittersebut. KETUATEAMAUDITHarusMemahamiPersyaratandariMasing-masingStandarSistemManajemen,sertaMengetahuiKeterbatasanPengetahuandanKeterampilandariMasing- masingAnggotaTeamAuditmengenaiBidangDisiplinIlmuyangDimilikinya.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comMencapai Kompetensi Auditor(Klausul 7.2.4) KompetensiAuditormerupakanKombinasidari:
1.PendidikanFormal/TrainingdanPengalamanyangmampuMeningkatkanPengetahuandanKeterampilanDisiplin&SektorSistemManajemen.
2.Program-programPelatihanyangMeng-Cover GENERICAUDITORKNOWLEDGEANDSKILLS.
3.PengalamandalamJabatan:Teknikal, Mangerial,danProfesional;yangmelibatkanProsesPengambilanKeputusan,PemecahanMasalahdanKomunikasidenganParaManager,Profesional, Kolega,Pelanggan,sertaPihakBerkepentingan.
4.PengalamanMengaudityangDiperolehdibawahPengawasanSeorangAuditordiBidangDisiplinyangSama.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comKompetensi & Evaluasi Auditor(Klausul 7.2.5) Pengetahuan & KeterampilanKETUATEAMAUDITHarusMemilikiPengalamanTambahandibidangAuditutkMengembangkanPengetahuandanKeterampilansebagaimanaDiuraikandalamKlausul7.2.3.(KnowledgeandSkills). PengalamanAuditTambahaniniHarusDiperolehmelaluiKerjadibawahArahandanPetunjukdariKetuaTeamAudityangBerbeda.

Kriteria Evaluasi Auditor
(Klausul 7.3) PenetapanKriteriaEvaluasiAuditorHaruslah:
1.SecaraKUALITATIF:
PerilakuPribadiyangSesuai
Pengetahuan&KeterampilanyangSesuai
UnjukKerjadariKeterampilanyangDimiliki(didalamPelatihanataudiTempatKerja)
2.SecaraKUANTITATIF:
LamanyaPengalamanKerja(MasaKerja)
Lamanya(Strata)Pendidikan:SMA,S1,S2,S3.
BanyaknyaAudityangpernahDibawakan
Lamanya(Durasi)PelatihanAuditMutuInternal

www.hardhismart-consulting.blogspot.comMetode Evaluasi Auditor(Klausul 7.4) MetodeEvaluasiAuditoryangDipakaiHaruslahDuaatauLebihMetodeyangadapadaBAGAN:
1.BaganMetode-metodeMenyajikan“RangeOption” yangbolehDipilihuntukSuatuKeadaantertentu.
2.BaganMetode-metodeyangBervariasitersebutbisaBerbedaTingkat“Reliability”nya.
3.KombinasiatasMetode-metodeHarusDigunakanuntukMemastikanHasilyang:Obyektif,Konsisten, AdildanTerpercaya(Reliable).

Evaluation
Methods
Objectives
Examples
Review of records
Toverifythebackground of theauditor
Analysisof recordsof education,training, employment, professionalcredentialsandaudit experience
Feedback
Toprovide informationabout how theperformanceof theauditor is perceived
Surveys, questionnaires, personalreferences, testimonials, complaints, performanceevaluation, peerreview
Interview
Toevaluate persnalbehaviour andcommunicationskills, to verifyinformationand test knowledgeand to acquireadditionalinformation
Personal interviews
Observation
Toevaluate personalbehaviour and theabilityto apply knowledgeand skills
Role playing, witnessedaudits, on-the-jobperformance
Testing
Toevaluate personalbehaviour andknowledgeand skillsand theirapplication
Oraland writtenexams, psychometrictesting
Post-audit review
Toprovide informationon theauditorperformanceduringtheaudit activities,identifystrengthsand weaknesses
Reviewof theaudit report,interviewswith
theaudit team leader,theaudit team and, ifappropriate, feedback fromtheauditee.
Table 2 —Possible evaluation methodsBagan Metode Evaluasi yang Mungkin bagi Auditor

www.hardhismart-consulting.blogspot.comMelakukan Evaluasi Auditor(Klausul 7.5) InformasiyangdikumpulkantentangOrang(CalonAuditor)HarusDiperbandingkandenganKriteria-kriteriayangadapadaKlausul7.2.3. (KnowledgeandSkills). PadasaatSeseorangyangDiharapkanIkutSertadalamProgramAuditTidakMemenuhiKriteriasebagaiAuditor,makaTrainingTambahan,PengalamanKerjaTambahanatauPengalamanMengauditTambahanHaruslahDipertimbangkandanuntukselanjutnyaHarusDilakukanRe-Evaluasi.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comMemelihara & Meningkatkan Kompetensi Auditor(Klausul 7.6) ParaAuditor&KetuaTeamAuditHarusterusmenerusDitingkatkanKompetensinya. AuditorHarusmemeliharaKompetensiAuditmelaluiKeikutsertaannyadidalamKegiatanAuditSistemManajemensertaPengembanganProfesionalitasyangterusmenerusmelalui: TambahanPengalamanKerja,Pelatihan, Coaching,KehadirandlmRapat-rapat,Seminar- seminar,ataupunKonferensi. PengelolaProgramAuditHarusMenetapkanMekanismeyangSesuaiuntukEvaluasiKinerjadariParaAuditornyadanKetuaTeamAuditnya.

www.hardhismart-consulting.blogspot.comAktifitasPengembanganProfesionalitasyangBerkesinambunganHarusMemperhitungkan:
1.Perubahan-perubahandalamKebutuhanIndividumaupunOrganisasisebagaiTanggungjawabuntukMelakukanAudit.
2.Praktek-praktekAudityangTerjadidlmOrganisasi.
3.Standar-standardanPersyaratan-persyaratanLainyangBerkaitan(Relevan). Memelihara & Meningkatkan Kompetensi Auditor(Klausul 7.6)

Terimakasih
[thank you ]

Mengucapkan
dalam
Hubungi Hotline Kami
0878-7063-5053
Sampai Jumpa
Pelatihan Berikutnya . . .

Pelatihan AUDIT MUTU INTERNAL Berdasarkan NEW ISO 19011:2011

Empfohlen

Empfohlen

Weitere ähnliche Inhalte

Was ist angesagt?

Was ist angesagt? (20)

Ähnlich wie Pelatihan AUDIT MUTU INTERNAL Berdasarkan NEW ISO 19011:2011

Ähnlich wie Pelatihan AUDIT MUTU INTERNAL Berdasarkan NEW ISO 19011:2011 (20)

Mehr von Shobrie Hardhi, SE, CFA, CLA, CPHR, CPTr.

Mehr von Shobrie Hardhi, SE, CFA, CLA, CPHR, CPTr. (20)

Pelatihan AUDIT MUTU INTERNAL Berdasarkan NEW ISO 19011:2011