BMT BL berupaya mengembangkan kelembagaannya dengan: 1. Melakukan penyempurnaan kelembagaan melalui penyusunan akte KJKS, AD dan ART, serta izin rekomendasi dari Pinbuk. 2. Menyusun sistem dan desain produk seperti SOP, software aplikasi, dan produk-produk BMT. 3. Melakukan pelatihan SDM untuk pengurus, pengelola dan pendampingan kelembagaan secara berkelanjutan

1. 11

2. 1
1. Institutional Development
2. Delivery Model
1. Permodalan dan Penyertaan
2
2
3
MODEL BMT

3. a. Badan Hukum/Usaha (Legal aspect):
a. Akte Koperasi Jasa Keuangan Syariah (KJKS)
b. AD dan ART
b. Human Resource Development (Manware)
a. Workshop Korwil dan Pendamping
b. Pelatihan Pengurus
c. Pelatihan Pengelola
c. Product dan System Development (Software)
a. Pengembangan Produk: Tabungan dan Pembiayaan
b. Sistem Operasional Manajemen
c. Sistem Operasional Prosedur
d. IT dan Software Aplikasi
d. Peralatan Kerja (Hardware)
 Desain Kantor
 Perlengkapan Kantor
 Perangkat Komputer
 Barang Cetakan/Warkat
3
1

4. 4

5. NO PEKERJAAN 2) OUTPUT LANGKAH-LANGKAH
1. Penyempurnaan
Kelembagaan
BMT BL
Akte KJKS
AD dan ART
Penyertaan BMT Mitra Berkah Lkt
Izin Rekomendasi Pinbuk
1. Kaji Ulang
2. Penyusunan
3. Sosialisasi
4. Fasilitasi RAT untuk
Penyesuaian
2. Penyusunan
Sistem dan Disain
Produk
SOP
Software Aplikasi
Produk
1. Disain SOP
2. Disain Produk
3. Disain dan Installasi Software
4. (Pengadaan Komputer)
3. Pelatihan SDM SDM Pengurus/Pengawas
dan Pengelola
1. Rekrutmen
2. Pelatihan Perkoperasian
3. Pelatihan ke-LKM-an/BMT-an
4. Pendampingan Bersinergi dengan BMT Pendamping
Kelembagaan koperasi berfungsi
optimal dan pelayanan pada
masyarakat makin efektif dan efisien
1. Penyiapan sistem
pendampingan berupa Mou
2. Pelaksanaan pendampingan
3. Monitoring dan evaluasi
5
RUANG LINGKUP PEKERJAAN BMT BL

6. Pengenalan & Awareness
Workshop BMT BL

7.  Sistem Manajemen  sistem yang
menggambarkan bagaimana perusahaan
bekerja untuk mencapai tujuan, visi dan
misinya.
 Standard Operating Procedure (SOP) 
standar pelaksanaan/ operasional dari sistem
manajemen

8.  Menyamakan persepsi
 Konsistensi proses
 Up to date terhadap perubahan
 Mampu telusur
 Transfer of Knowledge
 Continuous Improvement

9. Kebijakan
Prosedur
Regulasi & Peraturan
Formulir/ Catatan
- UU no. 25 tahun 1992
- PP no. 9 tahun 1995
- Kepmen no. 91 tahun 2004
Visi dan Misi
Company Value Proses Bisnis Tujuan

10. INPUT PROSES
OUTPUT
Bagian
A
Bagian
B
Bagian
C
PROSES : Merubah INPUT menjadi OUTPUT,
melalui beberapa aktivitas lintas bagian dan level
Untuk mendapatkan Output yang baik  Input dan Proses harus baik
SOP mengatur setiap proses/ aktivitas yang dijalankan

11. Proses Tabungan
Proses Simpanan Berjangka
Proses Pembiayaan
Anggota
Anggota
Manajemen
SDM
Manajemen
Infrastruktur
Manajemen
Keuangan
Manajemen
Sistem/Informasi

12.  Visi merupakan aspirasi masa depan tanpa merinci
bagaimana untuk mencapai apa yang ingin dicapai oleh
BMT tersebut.
 Peran Visi :
 Menghasilkan komitmen dan memotivasi pengelola, pengurus,
dan anggota
 Memberi arti bagi kehidupan anggota
 Menjembatani masa sekarang dan masa yang akan datang

13.  Misi adalah seperangkat tujuan mendasar yang membedakan dengan
organisasi sejenis serta mengungkapkan kawasan operasi organisasi
tentang produk dan pasarnya.
 Hal yang perlu diperhatikan dalam menyusun Misi :
 Nasabah
 Produk/ layanan
 Pasar
 Teknologi
 Citra
 Komitmen terhadap anggota
 Komitmen untuk tetap ada, berkembang dan memperoleh keuntungan

14.  Adalah dokumen yang menjelaskan sistem manajemen
dari BMT, terdiri dari:
 Penguatan Ruhiah
 Organisasi dan Kelembagaan
 Prinsip Umum Operasional
 Pengelolaan Dana
 Simpanan
 Pembiayaan
 Akuntansi
 Pengawasan Internal

15.  Menggambarkan urutan aktivitas, PIC yang mengerjakan,
interaksi dengan pihak lain serta catatan/dokumen yang
harus dibuat
 Contoh:
 SOP Proses Awal Hari
 SOP Proses Akhir Hari
 SOP Pembukaan Rekening Tabungan
 SOP Permohonan Pembiayaan
 SOP Setoran Tabungan
 SOP Penarikan Tabungan
 dll

16. Kelembagaan BMT

17.  BMT: lembaga keuangan mikro syariah 
lembaga keuangan untuk usaha mikro dan
kecil
 BMT: Baitul Maal wat Tamwil
 Baitul Maal: non-profit (nirlaba)
 Baitul Tamwil: profit oriented
 BMT berbadan hukum Koperasi Jasa Keuangan
Syariah (KJKS)

18. Microfinance
Institution
Bank Non-Bank
• Bank Umum
• Bank Syariah
• BPR
• BPR Syariah
• BMT/KJKS/UJKS
• KSP/USP
• Pegadaian
• Asuransi

19.  Payung Hukum
 UU no 25 tahun 1992 tentang Perkoperasian
 PP no 9 tahun 1995 tentang Usaha Simpan Pinjam
oleh Koperasi
 Kepmen no 91 tahun 2004 tentang Juklak KJKS

20. BMT sbg Baitul Maal
ZIS ZIS
“Aghniyaa” BMT
(Muzakki)
“Dhuafa”
(Mustahik)
Lembaga Amil Zakat, Infaq, Shadaqah

21. BMT sbg Baitul Tamwil
Bagi Hasil Marjin/Bagi Hasil
“Punya Uang” BMT
(Investor)
“Perlu Uang”
(Entrepreneur)
Tabungan
Simpanan Berjangka
Pembiayaan
Lembaga Keuangan Syariah

22. RAT
Pengurus
Badan Pengawas
DPS
Manager Mktg/AO Teller/Keu

23. Manajer
Bag. Marketing Bag. Operasional Bag. Keuangan
Customer Service
AO/ Collector
Credit Support
Teller
Admin
Akunting
Budgeting

24.  RAT: pemegang kekuasaan tertinggi pada koperasi
 DPS: mengawasi aspek syariah dari operasional koperasi
 Pengawas: mengawasi kegiatan usaha koperasi yang
dijalankan pengurus
 Pengurus: eksekutif yang bertanggung jawab atas
kegiatan usaha koperasi
 Manajer: profesional yang direkrut untuk mengelola
operasional harian koperasi secara full-time.

25. Produk BMT Produk Bank
Tabungan Tabungan
Simpanan B’jangka Deposito
- Giro
Pembiayaan Kredit
Jasa Pembayaran Jasa Pembayaran
Pengiriman Uang Pengiriman Uang
- Valas
- Kliring
Baitul Maal -
Next : Prinsip Syariah

26. Prinsip Syariah

27.  Akad adalah perikatan, perjanjian dan permufakatan
(ittifaq) sesuai dengan kehendak syariah yang akan
berpengaruh pada obyek perikatan. Akad yang sesuai
dengan ketentuan syariah memiliki konsekuensi dan
kekuatan hukum yang bersifat mengikat.
 Rukun dari sebuah akad adalah:
 Muta’aqidaani (Para Pihak)
 Ma’qud fiih (Obyek akad)
 Shigat/ijab qabul (Pengikatan Perjanjian)

28.  Wadiah
 Wadiah yad amanah
 Wadiah yad dhomanah
 Mudharabah
 Mudharbah al mutlaqah
 Mudharabah muqayyadah

29. yad Amanah
yad Dhomanah
NasabahMenitipkan Harta BMT
Pembiayaan
Marjin/ Bagi Hasil
UMKM
BMT tidak memberikan
bagi hasil tapi dapat
memberikan bonus
kepada nasabah dan
tidak boleh diperjanjikan
sebelumnya

30. BMT
(Mudharib)
Nasabah
(Shahibul Maal)
Investasi
Bagi Hasil
Pembiayaan
Marjin/Bagi Hasil
UMKM
BMT memberikan bagi
hasil atas
pendapatan/profit yang
diperoleh dari hasil
pengelolaan dana
berdasarkan nisbah
yang disepakati

31. Menyimpan Dana
Nasabah Bank
(Kreditur)
Kredit
Bunga
Nasabah
(Debitur)
Bunga

32.  Jual Beli (Bai’)
 Bai’ Murabahah
 Bai’ Salam
 Bai’ Ishtisna
 Ijarah
 Ijarah Muntahiyah bit Tamlik
 Mudharabah
 Musyarakah
 Al Qardh (Qardhul Hasan)

33. UMKM
(Musytari)
BMT
(Ba’i)
Menjual Barang kepada UMKM
Membayar kepada KJKS
Membeli/menyediakan Barang
BARANG
(Obyek Jual Beli)

34. Mumtahiya bit Tamlik
UMKM
(Musta’jir)
Menyewakan barang/jasa kepada UMKM
BMT
(Mu’ajjir)
Membayar Ujrah kepada KJKS
Menyediakan barang/jasa
BARANG/JASA
(Ma’jur)
Pengalihan hak
kepemilikan barang
pada akhir masa sewa

35. UMKM
(Mudharib)
BMT
(Shahibul Maal)
Perjanjian Mudharabah
(Nisbah Bagi Hasil)
Bagi Hasil Bagi Hasil
Revenue/
Profit
Modal 100% Pengelolaan 100%
USAHA
PRODUKTIF

36. Perjanjian Musyarakah
BMT UMKM
Bagi Hasil Bagi Hasil
Profit
Modal + Pengelolaan Modal + Pengelolaan
USAHA
PRODUKTIF

37. UMKM
(Peminjam)
BMT
(Pemilik Dana)
Meminjamkan dana
Mengembalikan pokok pinjaman

38. Operasional BMT

39.  Tujuan : untuk menjaga likuiditas BMT
 FDR = Financing to Deposit Ratio
 CASH RATIO = Kas/Hutang Lancar
 FDR = 85-90%

40. AKTIVA PASIVA
Investasi Tidak Terikat
• Tabungan
• Simpanan Berjangka
Kewajiban/Hutang
• Hutang Jangka Pendek
• Hutang Jangka Panjang
Modal
• Simpanan Pokok
• Simpanan Wajib
• Hibah
• Laba Ditahan
Kas
Bank
Aktiva Produktif
• Piutang Murabahah
• Ijarah
• Pembiayaan Mudharabah
• Pembiayaan Musyarakah
• Piutang Al Qardh
Aktiva Tetap
• Tanah/Bangunan
• Kendaraan
• Inventaris
Aktiva Lain-lain
• Sewa Dibayar Dimuka
• Biaya Dibayar Dimuka

41. Simpanan BMT

42. AKTIVA
Kas
Bank
Aktiva Produktif
• Piutang Murabahah
• Ijarah
• Pembiayaan Mudharabah
• Pembiayaan Musyarakah
• Piutang Al Qardh
Aktiva Tetap
• Tanah/Bangunan
• Kendaraan
• Inventaris
Aktiva Lain-lain
• Sewa Dibayar Dimuka
• Biaya Dibayar Dimuka
PASIVA
Investasi Tidak Terikat
• Tabungan
• Simpanan Berjangka
Kewajiban/Hutang
• Hutang Jangka Pendek
• Hutang Jangka Panjang
Modal
• Simpanan Pokok
• Simpanan Wajib
• Hibah
• Laba Ditahan

43.  Simpanan adalah sejumlah dana yang
dipercayakan oleh anggota, calon anggota,
koperasi-koperasi lain dan atau anggotanya
kepada koperasi dalam bentuk tabungan dan
simpanan koperasi berjangka.

44.  Tabungan adalah simpanan anggota dan calon
anggota pada koperasi yang penyetorannya
dilakukan secara angsuran dan penarikannya
hanya dapat dilakukan menurut syarat tertentu
yang disepakati antara penabung dengan
koperasi yang bersangkutan dengan
menggunakan Buku Tabungan

45.  Nasabah  perorangan dan lembaga berdomisili di
Indonesia dengan status anggota, calon anggota, koperasi
lain atau anggotanya.
 Penyetoran dapat dilakukan siapapun.
 Pelayanan tabungan dilakukan oleh Customer Service
 Penggantian buku tabungan hilang harus menunjukkan
kartu identitas asli dan dibebankan biaya administrasi

46.  Rekening tidak aktif otomatis ditutup.
 Penutupan rekening dikenakan biaya.
 Besarnya batas nominal setoran dan penarikan
ditetapkan Pengurus.
 Penarikan harus oleh pemilik rekening dengan
membawa Buku tabungan.

47.  Untuk meningkatkan pelayanan dan
mempermudah nasabah melakukan transaksi
dapat dilakukan transaksi dengan sistem
jemput bola (di lapangan).
 Transaksi di luar kantor dilakukan oleh staf
(petugas) khusus yang diberikan kewenangan
(kolektor).

48.  Simpanan Berjangka Koperasi adalah
simpanan pada koperasi yang penyetorannya
dilakukan sekali dan penarikannya hanya
dapat dilakukan pada waktu tertentu menurut
perjanjian antara penyimpan dengan koperasi
bersangkutan.

49.  Sebelum membuka Simpanan Berjangka nasabah
diwajibkan telah memiliki rekening tabungan.
 Jangka waktu Simpanan Berjangka : 1 bulan, 3 bulan,
6 bulan dan 12 bulan.
 Pelayanan Simpanan Berjangka dilakukan oleh
Customer Service.
 Sebagai bukti Simpanan Berjangka Baitul Qiradh
mengeluarkan Bilyet Simpanan Berjangka.

50.  Rekening Simpanan Berjangka dapat dijadikan
sebagai jaminan Pinjaman.
 Rekening yang dijaminkan akan diblokir
sejumlah nilai yang dijaminkan.
 Simpanan Berjangka tidak dapat dicairkan
sebelum waktu jatuh temponya.

51.  Setiap transaksi Simpanan yang dilakukan
harus dipastikan kebenarannya.
 Setiap hari Teller melaporkan transaksi yang
terjadi dan memeriksa jumlah fisik uang.
 Perhitungan bagi hasil Simpanan dilakukan
setiap akhir bulan.

52.  Untuk menghindari terjadinya tindak pidana
“pencucian uang”, simpanan berjumlah besar
melebihi batas kewajaran, nasabah diminta
menginformasikan secara tertulis sumber dana
tersebut.

53. Pembiayaan BMT

54. AKTIVA
Kas
Bank
Aktiva Produktif
• Piutang Murabahah
• Ijarah
• Pembiayaan Mudharabah
• Pembiayaan Musyarakah
• Piutang Al Qardh
Aktiva Tetap
• Tanah/Bangunan
• Kendaraan
• Inventaris
Aktiva Lain-lain
• Sewa Dibayar Dimuka
• Biaya Dibayar Dimuka
PASIVA
Investasi Tidak Terikat
• Tabungan
• Simpanan Berjangka
Kewajiban/Hutang
• Hutang Jangka Pendek
• Hutang Jangka Panjang
Modal
• Simpanan Pokok
• Simpanan Wajib
• Hibah
• Laba Ditahan

55.  Penyediaan uang atau tagihan yang dapat
dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan
atau kesepakatan pinjam-meminjam antara Koperasi
dengan pihak lain yang mewajibkan pihak peminjam
untuk melunasi hutangnya setelah jangka waktu
tertentu disertai dengan pembayaran sejumlah
imbalan (bagi hasil/marjin).

56.  Kepercayaan  mempercayakan sejumlah uang
untuk dikelola
 Waktu  adanya batasan waktu pengelolaan dana
 Resiko  antisipasi tingkat keamanan dan
ketidakpastian
 Keuntungan  tingkat keuntungan yang akan
diperoleh

57.  Pembiayaan Modal Kerja  pembiayaan yang
digunakan untuk menambah modal kerja produktif.
 Pembiayaan Investasi  pembiayaan yang digunakan
sebagai investasi pada usaha produktif.
 Pembiayaan Konsumtif  pembiayaan yang
digunakan untuk kebutuhan konsumtif.

58.  Jangka Pendek  pembiayaan dengan jangka waktu
kurang dari 1 tahun
 Jangka Menengah  1 tahun
 Jangka Panjang  pembiayaan dengan jangka waktu
lebih dari 1 tahun

59.  Mengajukan permohonan secara tertulis.
 Memiliki rencana kegiatan usaha (untuk pembiayaan
produktif)
 Memiliki dokumen yang menjamin keamanan
pembiayaan (jaminan pembiayaan).
 Mengikuti proses dan prosedur yang telah ditetapkan.

60.  Kualitatif  analisa terhadap kemauan bayar dari
calon peminjam (karakter, sifat, kebiasaan, integritas).
 Kuantitatif  analisa terhadap kemampuan bayar
dari calon peminjam (kelayakan usaha, repayment
capacity, potensi pendapatan, biaya-biaya).

61.  Character  penilaian karakter calon peminjam
 Capacity  penilaian terhadap kemampuan pengembalian
(repayment capacity)
 Capital  penilaian terhadap modal yang dimiliki calon
peminjam
 Collateral  penilaian terhadap jaminan
 Condition  penilaian kondisi ekonomi secara umum

62.  Adalah suatu panitia yang berwenang untuk
memberikan persetujuan atau tidak disetujuinya
suatu permohonan fasilitas pembiayaan dari si
pemohon (anggota). Pengajuan komite berasal dari
hasil analisa kuantitatif maupun kualitatif yang
dipromotori oleh analis (account officer)

63.  Memberikan persetujuan terhadap permohonan
yang diajukan.
 Memberikan persetujuan dengan bersyarat atau
catatan yang harus dipenuhi terlebih dahulu
terhadap permohonan yang diajukan.
 Menolak permohonan yang diajukan.

64.  Membahas dan mengevaluasi permohonan pembiayaan
yang diajukan secara detail
 Menyetujui atau menolak permohonan pembiayaan
 Membahas dan mengevaluasi pembiayaan Bermasalah
serta mengambil keputusan dan menetapkan langkah
untuk penyelesaian termasuk rekomendasi
penghapusan pembiayaan.
 Membahas dan mengevaluasi perubahan/ pengalihan
tingkat kolektibilitas.

65.  Kriteria Pembiayaan Bermasalah :
 Dalam pelaksanaanya belum mencapai/
memenuhi target yang diinginkan oleh BMT.
 Memiliki kemungkinan timbulnya resiko
dikemudian hari bagi BMT dalam arti luas.
 Mengalami kesulitan dalam penyelesaian
kewajiban baik dalam bentuk pembayaran kembali
pokoknya dan atau pembayaran keuntungan.

66. BURUK BAIK
2 4
3
PROSPEK USAHA
ITIKAD
BURUK BAIK
1

67.  Hilangnya kesempatan untuk memperoleh pendapatan
sehingga mengurangi perolehan laba dan berpengaruh buruk
terhadap rentabilitas BMT
 Rasio kualitas aktiva produktif (BDR = Bad Debt Ratio)
semakin besar
 BMT harus memperbesar penyisihan untuk cadangan aktiva
produktif
 ROA (Return on Asset) mengalami penurunan
 Penurunan tingkat kesehatan BMT berdasarkan perhitungan
CAMEL

68.  Lancar (Kolektibilitas 1)
 Kurang Lancar (Kolektibilitas 2)
 Diragukan (Kolektibilitas 3)
 Macet (Kolektibilitas 4)

69.  Faktor Internal
 Analisa pembiayaan yang tidak akurat
 Lemahnya pengawasan dan monitoring
 Pengikatan Perjanjian pembiayaan dan jaminan
tidak sempurna
 pembiayaan diberikan secara terkonsentrasi baik
jumlah maupun penerimanya
 Lemahnya SDM

70.  Faktor Eksternal
 Anggota menyalah gunakan pembiayaan yang diperolehnya.
 Anggota kurang mampu mengelola usahanya
 Anggota beritikad tidak baik
 Kondisi ekonomi yang tidak kondusif yang menyebabkan turunnya
pendapatan usaha sehingga mempengaruhi kemampuan
Anggota untuk membayar kewajibannya kepada BMT
 Deregulasi peraturan pemerintah pada bidang tertentu yang
berpengaruh secara signifikan terhadap usaha Anggota

71.  Force Majeur  Faktor ini disebabkan karena
suatu peristiwa atau kondisi yang diluar
kemampuan BMT dan Anggota untuk
mengontrol dan menanggulanginya.
Penyebabnya antara lain bencana alam,
kebakaran, perang huru-hara dan pemogokan.

72.  Tindakan Preventif
 Proses Analisa
 Monitoring dan Evaluasi
 On Desk Monitoring  berdasarkan laporan dan data
 On Site Monitoring  berdasarkan kunjungan lapangan
 Audit  investigasi

73.  Tindakan Revitalisasi
 Reschedule  penjadwalan kembali
Kondisi nasabah  permasalahan cashflow, usaha
masih prospek, kemampuan masih ada, plafon
pembiayaan tidak berubah
Dilakukan dengan  perubahan jadwal angsuran,
pemberian grace period, perubahan jumlah
angsuran.

74.  Tindakan Revitalisasi
 Restructure  penyusunan ulang
Kondisi nasabah  permasalahan cashflow, usaha
masih prospek, kemampuan masih ada, plafon
pembiayaan berubah
Dilakukan dengan  penambahan plafon,
penggantian/ pengalihan kepada pihak ketiga,
pembuatan perjanjian baru dengan menghapus
perjanjian lama.

75.  Tindakan Revitalisasi
 Recondition  persyaratan ulang
Kondisi nasabah  potensi usaha masih baik,
sarana usaha masih memadai, permasalahan
cashflow dan manajemen, plafon pembiayaan
tetap.
Dilakukan dengan  perubahan agunan, bantuan
manajemen

76.  Tindakan Kuratif
 Eksekusi non-ligitasi  secara sukarela
menyerahkan agunannya
 Eksekusi secara formal  melalui lembaga hukum
(Pengadilan, Badan Arbitrase)
 Likuidasi  penutupan dan penjualan seluruh
asset nasabah
 Collecting Agent  proses penagihan dengan
bantuan pihak ketiga

77.  Pembiayaan Yang Disalurkan  AKTIVA
PRODUKTIF BMT yang merupakan sumber
pendapatan utama BMT
 Pertumbuhan BMT = Pertumbuhan Aktiva
Produktif
 Kuantitas  Penyaluran Pembiayaan Baru
 Kualitas  Tingkat kolektibilitas

78.  Dana pada BMT adalah investasi (amanah) nasabah
untuk dikelola BMT dan menghasilkan profit
 BMT menyalurkan pembiayaan dengan prinsip kehati-hatian
(prudential)
 BMT melakukan analisa dan seleksi calon Debitur
 Agunan untuk memperkuat komitmen

79. “Trust”
Nasabah Investasi BMT
Pembiayaan
UMKM
“Trust”

80.  Permohonan (nasabah)
 Analisa (account officer)
 Pengajuan (account officer)
 Persetujuan (Komite – sesuai BWMP)
 Pengikatan (admin)
 Pencairan (teller)
 Monitoring (account officer)
 Pelunasan (admin)

81.  Binis Keuangan  High Risk
 Resiko :
 Resiko Pembiayaan
 Resiko Operasional
 Risk : Potential problem
 Risk Management : how to mitigate the
potential risk

82. Terima Kasih