auditoria sobre la función informática.

1. AUDITORIA INFORMATICA

2. Auditoria de la función informática
Después de la planeación de la auditoria, seguirá el proceso de recolección
de la información, para ello se necesitaran la revisión sistematizada a través
de los siguientes elementos:
 Revisión de la estructura orgánica.
 Revisión de la situación de recursos humanos.
 Entrevistas con el personal de procesos informáticos.
 Reconocer la situación de la empresa.
 Levantamiento del censo de recursos humanos y análisis de situación.
 Revisar el grado de cumplimiento de los documentos administrativos.

3. La información recopilada nos servirá para determinar:
 Si las responsabilidades de la información están bien definidas.
 Si la estructura organizacional esta adecuada según las necesidades.
 Si el control organizacional es el adecuado.
 Si los objetivos y políticas son los adecuados.
 Si existe documentación de actividades, funciones y responsabilidades.
 Si cumplen los lineamientos organizacionales.
 Si tienen un programa de capacitación adecuado.
La estructura de la organización permite lograr de manera eficiente y eficaz los
objetivos y que esto permita una adecuada toma de decisiones.
Una forma de evaluar el desempeño de la gerencia informática es mediante la
evaluación de las funciones que la alta gerencia debe realizar y son:
 Planeación
 Organización
 Recursos humanos
 Dirección
 Control

4. Principales planes que se requieren
dentro de la organización informática.
 Estudio de viabilidad: es una evaluación que permite verificar la utilidad de la
computadora, su tiempo de uso y el beneficio que esta trae.
 Planeación de cambios, modificación y actualización: tener en cuenta las
actividades y metas para lograr cambios y modificaciones, en cuanto a la
organización y la toma de decisiones en hacer cambios sustanciales.
 Plan maestro: define los objetivos a largo plazo y las metas necesarias para
lograrlo. Es una de las principales obligaciones de la gerencia en informática es
la construcción de un plan maestro, este plan debe contener los objetivos,
metas y actividades a realizar durante los siguientes años, puede contener un
periodo de corto o largo plazo. Un plan maestro puede contener cuatro
subplanes:
1. el plan estratégico de la organización.
2. El plan estratégico de sistemas de información.
3. El pan de requerimientos.
4. El plan de aplicación de sistemas de información.

5.  Plan de proyectos: es un plan básico para desarrollar determinado sistema
y asegurarse que el proyecto esta acorde con las metas y objetivos
propuestos previamente por la organización. Un plan de proyectos deberá
contener actividades básicas para lograr el proyecto propuesto, las
principales tareas a tener en cuenta son:
• Identificar las tareas a realizar.
• Identificar las relaciones entre tareas.
• Determinar las restricciones de tiempo de cada tarea el proyecto.
• Determinar los recursos necesarios para cada tarea.
• Determinar cualquier otra restricción que se tenga.
• Determinar la secuencia de actividades.
 Plan de seguridad: seguros, contingencias y recuperación en caso
siniestro: se puede tener en cuenta un plan que permita disminuir y evitar
cualquier desastre, en caso de presentarse tener una respuesta oportuna
que pueda resolver cualquier problema en el menor tiempo posible y con
el menor impacto para la organización.

6. Evaluación de la estructura orgánica
Para la evaluación de la estructura orgánica se deberá solicitar el manual de
orgánica, el cual deberá contener como mínimo:
 Organigrama con jerarquías.
 Funciones.
 Objetivos y políticas.
 Análisis, descripción y evaluación de puestos.
 Manual de procedimientos.
 Manual de normas.
 Instructivos de trabajo o guías de actividad.
También se deben solicitar:
 Objetivos de la dirección.
 Políticas y normas de la dirección.
 Planeación.

7.  Objetivos
Uno de los principales problemas es el desconocimiento de los objetivos por
parte del personal, lo cual provoca que no se pueda tener una planeación
adecuada.
 Análisis de organizaciones
Desconocimiento de un manual de funciones, esto genera que el personal se
designen con el titulo que ellos crean conveniente. Si no existe un
organigrama, le auditor deberá elaborar uno que muestre el plan actual de
la organización, para facilitar el estudio y generar una imagen de la
organización.
 Evaluación de los recursos humanos
El desarrollo personal implica:
 Establecer promociones y oportunidades de desarrollo.
 Educación y capacitación.

8. Situación presupuestal y financiera
Presupuestos.
Se obtendrá la información presupuestal y financiera, asi como el numero de
equipos y características para hacer un análisis desde la situación
económica, entre la información se encuentra:
 Costos del departamento, desglosado por áreas y controles.
 Presupuesto del departamento, desglosado por áreas.
 Características de los equipos, numero de ellos y contratos.