Download đề tài báo cáo thực tập tốt nghiệp: Một Số Giải Pháp Nhằm Nâng Cao Hiệu Quả Hoạt Động Cho Vay Tín Chấp Tại Ngân Hàng Citibank, cho các bạn có thể tham khảo

1. TRƯỜNG ĐẠI HỌC GIA ĐỊNH
KHOA KINH TẾ
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ
HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÍN CHẤP TẠI NGÂN
HÀNG CITIBANK
Ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
Giảng viên hướng dẫn: THS. TRẦN TẤN TÀI
Sinh viên thực hiện: TRẦN NGUYỄN BÍCH TUYỀN
MSSV: 1731341060
Lớp: 11DHTN2
TP. Hồ Chí Minh, 2021

2. TRƯỜNG ĐẠI HỌC GIA ĐỊNH
KHOA KINH TẾ
BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ
HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÍN CHẤP TẠI NGÂN
HÀNG CITIBANK
Ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
Giảng viên hướng dẫn: THS. TRẦN TẤN TÀI
Sinh viên thực hiện: TRẦN NGUYỄN BÍCH TUYỀN
MSSV: 1731341060
Lớp: 11DHTN2
TP. Hồ Chí Minh, 2021

3. LỜI CẢM ƠN
Lời đầu tiên, em xin chân thành cảm ơn các Thầy Cô trường Trường Đại Học
Gia Định đã truyền đạt cho em nhiều kiến thức quý báu. Đặc biệt em rất cảm ơn giáo
viên hướng dẫn thầy Trần Tấn Tài là người hướng dẫn góp ý để em hoàn thành bài báo
cáo thực tập này.
Đồng thời em cũng xin chân thành cảm ơn Ban Tổng giám đốc cùng toàn thể cán
bộ công nhân viên của Ngân Hàng Citibank đã giúp đỡ và tạo mọi điều kiện thuận lợi
giúp em hoàn thành tốt bài báo cáo này. Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn các anh
chị ở phòng nhân sự đã tận tình chỉ giúp em tìm hiểu thực tế về công tác nhân sự tại
công ty cũng như hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao.
Qua thời gian học tập tại trường cùng với thời gian tìm hiểu thực tế tại công ty
em đã từng bước trang bị kiến thức và học hỏi kinh nghiệm cho bản thân để làm việc
vững vàng hơn trong chuyên môn nghề nghiệp sau này.
Cuối cùng, với lòng quý trọng và biết ơn sâu sắc em xin kính chúc Cô dồi dào
sức khỏe và thành đạt hơn nữa trong sự nghiệp, chúc Ngân Hàng Citibank ngày càng
phát triển lớn mạnh trong lĩnh vực kinh doanh.

4. LỜI CAM ĐOAN
Tôi tên Trần Nguyễn Bích Tuyền MSSV: 1731341060
Tôi xin cam đoan các số liệu, thông tin sử dụng trong bài Báo cáo thực tập này
được thu thập từ nguồn tài liệu thực tế tại Đơn vị thực tập, trên các sách báo khoa học
chuyên ngành (có trích dẫn đầy đủ và theo đúng qui định);
Nội dung trong báo cáo này do kinh nghiệm của bản thân đưược rút ra từ quá
trình nghiên cứu và thực tế tại Ngân Hàng Citibank. và tôi KHÔNG SAO CHÉP từ
các nguồn tài liệu, báo cáo khác.
Nếu sai sót tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm theo qui định của Nhà Trường và
Pháp luật.
Sinh viên
Nguyễn Bích Tuyền

5. TRƯỜNG ĐẠI HỌC GIA ĐỊNH
KHOA KINH TẾ
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
NHẬT KÝ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP
1. Đơn vị thực tập: Ngân Hàng Citibank
Tên đề tài:. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO
HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÍN CHẤP TẠI
NGÂN HÀNG CITIBANK
2.
3. Giảng viên hướng dẫn: ThS.Trần Tấn Tài
4. Sinh viên thực hiện: Nguyễn Bích Tuyền
MSSV: 1731101040 Lớp: 11DHTN1
Tuần
lễ
Từ ngày
đến ngày
Nội dung
Chữ ký
GVHD
1
Từ ngày
14/09/2020
đến ngày
20/09/2020
-Gặp giáo viên hướng dẫn
2
Từ ngày
21/09/2020
đến ngày
27/09/2020
-Gặp giáo viên hướng dẫn
3
Từ ngày
05/10/2020
đến ngày
11/10/2020
-Sáng thứ hai được chào cờ cùng các anh chị trong
ngân hàng.
-Được chị Hồng phòng Quản lý nội bộ phân công
vào phòng khách hàng.
-Đã nắm rõ nội quy: giờ làm việc, đồng phục, tác
phong.
-Viết đề cương
4
Từ ngày
12/10/2020
đến ngày
18/10/2020
- Sáng thứ hai được chào cờ cùng các anh chị
trong ngân hàng
- Nắm được các sản phẩm cho vay tại ngân hàng.
- Nhìn thấy được phong cách làm việc chuyên
nghiệp của các ạnh chị tại ngân hàng
-Nộp đề cương cho giáo viên hướng dẫn.
-Thu thập số liệu

6. 5
Từ ngày
19/10/2020
đến ngày
25/10/2020
- Sáng thứ hai được chào cờ cùng các anh chị
trong ngân hàng.
- Cùng với chị Loan Em đi chăm sóc khách hàng
cá nhân của ngân hàng, tặng quà và tặng hoa chúc
mừng 20/10.
- Thu thập tài liệu
- Viết bản nháp.
- Nộp bản nháp cho GVHD.
6
Từ ngày
26/10/2020
đến ngày
01/11/2020
- Sáng thứ hai được chào cờ cùng các anh chị
trong ngân hàng.
- Được tham gia tìm hiểu các sản phẩm, dịch vụ
của Ngân hàng.Và mở thẻ của ngần hàng.
- Được xuống khu tư vấn khách hàng để hướng
dẫn khách hàng sử dụng các sản phẩm của khách
hàng.
-Thu thập số liệu
7
Từ ngày
02/11/2020
đến ngày
08/11/2020
-Sáng thứ hai được chào cờ cùng các anh chị trong
ngân hàng.
- Thu thập số liệu và tìm hiểu các hoạt động của
ngân hàng.
- Nộp bản thảo cho GVHD.
8
Từ ngày
09/11/2020
đến ngày
15/11/2020
-Sáng thứ hai được chào cờ cùng các anh chị trong
ngân hàng.
- Hoàn thiện báo cáo thực tập.
Xác nhận của đơn vị thực tập
……………., ngày …… tháng 11 năm 2020
Sinh viên

7. CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
---------
NHẬN XÉT THỰC TẬP
Họ và tên sinh viên :
MSSV :
Khoá :
Lớp :
1. Thời gian thực tập
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
2. Bộ phận thực tập
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
3. Tinh thần trách nhiệm với công việc và ý thức chấp hành kỷ luật
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
4. Kết quả thực tập theo đề tài
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
5. Nhận xét chung
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………
Đơn vị thực tập

8. CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
---------
NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN
Họ và tên sinh viên :
MSSV :
Khoá :
Lớp :
1. Thời gian thực tập
........................................................................................................................................
........................................................................................................................................
........................................................................................................................................
........................................................................................................................................
2. Bộ phận thực tập
........................................................................................................................................
........................................................................................................................................
........................................................................................................................................
........................................................................................................................................
3. Nhận xét chung
........................................................................................................................................
........................................................................................................................................
........................................................................................................................................
Giảng viên hướng dẫn

9. MỤC LỤC
LỜI MỞ ĐẦU........................................................................................................................1
1. Tính cấp thiết của đề tài .................................................................................................1
2. Mục tiêu nghiên cứu: ......................................................................................................1
3. Đối tượng nghiên cứu:....................................................................................................1
4. Phương pháp nghiên cứu: ..............................................................................................2
5. Kết cấu đề tài ...................................................................................................................2
Chương 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY TÍN CHẤP TẠI NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI .....................................................................................................................3
1.1 Tổng quan về tín dụng ngân hàng...............................................................................3
1.1.1. Khái niệm về tín dụng ngân hàng.......................................................................3
1.1.1.1. Tín dụng............................................................................................................3
1.1.1.2. Tín dụng ngân hàng ........................................................................................3
1.1.2. Bản chất và chức năng của tín dụng...................................................................4
1.1.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng...........................................................................5
1.1.4. Các hình thức tín dụng ngân hàng......................................................................6
1.2 Tổng quan về nghiệp vụ cho vay tín chấp .................................................................7
1.2.1 Khái niệm cho vay tín chấp..................................................................................7
1.2.2 Đặc điểm cho vay tín chấp ...................................................................................8
1.2.3 Các quy định về hoạt động cho vay tín chấpError! Bookmark not defined.
1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay tín chấp ...Error! Bookmark not
defined.
1.3.1. Sản phẩm cho vay...........................................Error! Bookmark not defined.
1.3.2. Chính sách cho vay ........................................Error! Bookmark not defined.
1.3.3. Nhân viên tư vấn.............................................Error! Bookmark not defined.
1.3.4. Cơ sở vật chất..................................................Error! Bookmark not defined.
1.3.5. Khách hàng......................................................Error! Bookmark not defined.
CHƯƠNG 2: THÔNG TIN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG CITIBANK ...............Error!
Bookmark not defined.
2.1. Lịch sử hình thành - phát triển .............................Error! Bookmark not defined.
2.2. Ngành nghề - lĩnh vực kinh doanh ......................Error! Bookmark not defined.

10. 2.3. Cơ cấu tổ chức nhân sự.........................................Error! Bookmark not defined.
2.4. Kết quả hoạt động kinh doanh .............................Error! Bookmark not defined.
2.5. Thuận lợi - khó khăn .............................................Error! Bookmark not defined.
2.5.1. Thuận lợi..........................................................Error! Bookmark not defined.
2.5.2. Khó khăn..........................................................Error! Bookmark not defined.
CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG
CHO VAY TÍN CHẤP TẠI NGÂN HÀNG CITIBANK CHI NHÁNH ĐINH BỘ
LĨNH .................................................................................Error! Bookmark not defined.
3.1. Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay tín chấp tại ngân hàng
Citibank Chi nhánh Đinh Bộ Lĩnh ......................Error! Bookmark not defined.
3.1.1. Phân tích tình hình cho vay tín chấp tại ngân hàng Citibank Chi nhánh
Đinh Bộ Lĩnh ..................................................Error! Bookmark not defined.
3.1.1.1 Doanh số cho vay tín chấp ........................Error! Bookmark not defined.
3.1.1.2. Doanh số thu nợ tín chấp Chi nhánh Đinh Bộ Lĩnh ....Error! Bookmark
not defined.
3.1.1.3. Tình hình dư nợ tín chấp..........................Error! Bookmark not defined.
3.1.1.4. Tình hình nợ xấu đối tín chấp..................Error! Bookmark not defined.
3.1.2. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay tín chấp tại ngân hàng
Citibank ...........................................................Error! Bookmark not defined.
3.1.2.1. Sản phẩm cho vay .....................................Error! Bookmark not defined.
3.1.2.2. Chính sách cho vay ...................................Error! Bookmark not defined.
3.1.2.3. Nhân viên tư vấn .......................................Error! Bookmark not defined.
3.1.2.4. Cơ sở vật chất ............................................Error! Bookmark not defined.
3.1.2.5. Khách hàng ................................................Error! Bookmark not defined.
3.2.Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tín chấp tại ngân
hàng Citibank .........................................................Error! Bookmark not defined.
3.2.1. Đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay tín chấp tại ngân
hàng Citibank..................................................Error! Bookmark not defined.
3.2.1.1 Kết quả đạt được.........................................Error! Bookmark not defined.
3.2.1.2 Những mặt còn hạn chế.............................Error! Bookmark not defined.
3.2.2. Định hướng phát triển của ngân hàng Citibank..........Error! Bookmark not
defined.

11. 3.2.3. Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tín chấp tại
ngân hàng Citibank ........................................Error! Bookmark not defined.
3.2.3.1.Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng ...............Error! Bookmark not defined.
3.2.3.2. Đào tạo nhân sự .........................................Error! Bookmark not defined.
3.2.3.3. Cải thiện các chính sách cho vay ............Error! Bookmark not defined.
3.2.3.4. Cải thiện cơ sở vật chất ............................Error! Bookmark not defined.
3.2.3.5. Chăm sóc khách hàng ...............................Error! Bookmark not defined.
KẾT LUẬN......................................................................Error! Bookmark not defined.
TÀI LIỆU THAM KHẢO..............................................Error! Bookmark not defined.

12. DANH MỤC SƠ ĐỒ - HÌNH ẢNH
Sơ đồ 1.1: Sơ đồ tín dụng........................................................................................................3
Bảng 2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của Citibank giai đoạn 2017- 2019.......Error!
Bookmark not defined.
Bảng 3.1: Đánh giá chung tình hình hoạt động cho vay tín chấp Error! Bookmark not
defined.
Bảng 3.2: Tình hình doanh số cho vay tín chấp.............Error! Bookmark not defined.
Bảng 3.3 Doanh số thu nợ tín chấp theo thời hạn qua 3 năm (2017 – 2019)...........Error!
Bookmark not defined.
Bảng 3.4: Dư nợ cho vay tín chấp tại Citibank .............Error! Bookmark not defined.
Bảng 3.5: Tình hình nợ quá hạn tại Citibank .................Error! Bookmark not defined.

13. DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT
Ký hiệu Diễn giải
TMCP Thương mại cổ phần.
CN Chi nhánh.
PGD Phòng giao dịch.
KSV Kiểm soát viên.
BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển.
KHCN Khách hàng cá nhân .
KHDN Khách hàng doanh nghiệp.
NHNN Ngân hàng nhà nước.
HĐTD Hợp đồng tín dụng.
HĐ Hợp đồng.
CVTD Cho vay tiêu dùng.
CIC Trung tâm thông tin tín dụng
KH Khách hàng.
BĐS Bất động sản.
PQLRR Phòng quản lý rủi ro.
QLKHCN Quản lý khách hàng cá nhân.
CB QLKH Cán bộ quản lý khách hàng.
CB TĐTD Cán bộ Thẩm định tín dụng.

14. 1
LỜI MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Hội nhập kinh tế quốc tế trở thành một xu thế thời đại và diễn ra mạnh mẽ trên
nhiều lĩnh vực. Theo đó, song song với việc vươn ra thị trường thế giới, Việt Nam
cũng phải mở cửa thị trường trong nước, trong đó có lĩnh vực tài chính - ngân hàng.
Trong bối cảnh chung đó, các NHTM Việt Nam phải chủ động nhận thức và sẵn sàng
tham gia vào quá trình hội nhập và cạnh tranh vì khi đó thị trường trong nước không
còn mức bảo hộ cao như trước, các ngân hàng sẽ phải cạnh tranh trên phạm vi toàn
cầu và cạnh tranh ngay tại sân nhà. Các ngân hàng “cưng chiều” khách hàng của
mình hơn, chấp nhận rủi ro ở mức độ cao hơn, và điển hình đó là cho vay tín chấp -
một loại hình cho vay không có tài sản bảo đảm mà dựa vào uy tín của khách hàng.
Trong thời gian áp dụng cho vay không có tài sản đảm bảo, Citibank đã gặt hái
được nhiều thành công từ như : gia tăng dư nợ tín dụng, tạo và duy trì quan hệ với các
khách hàng tốt, các khách hàng lớn có tài sản bảo đảm hạn chế và khách hàng doanh
nghiệp nhà nước trên địa bàn TP.HCM. Nhưng bên cạnh đó, ngân hàng cũng phải
gánh chịu những rủi ro từ việc cho vay không có tài sản bảo đảm như nợ xấu đối với
các khoản cho vay các doanh nghiệp khi không có đủ 100% giá trị tài sản đảm bảo
cho khoản vay, cho vay tín chấp tiêu dùng cá nhân. Trong đó, nhiều khoản vay hết
hạn vẫn chưa thu hồi được nợ vay do khách hàng không hợp tác, khách hàng mất khả
năng thanh toán, không có nguồn thu hoặc nguồn thu không đủ từ việc phát mại tài
sản đảm bảo để bù đắp (do chỉ có một phần dư nợ có đảm bảo bằng tài sản)…
Qua thời gian làm việc thực tế tại Citibank , tác giả chọn đề tài “Một số giải pháp
hoàn thiện hoạt động cho vay tín chấp tại Ngân hàng Citibank ” để thực hiện báo
cáo thực tập của mình với mong muốn nhìn nhận, đánh giá lại một cách trung thực
khách quan hoạt động cho vay tín chấp của Citibank để đưa ra các biện pháp quản trị
hữu hiệu, xác định phương hướng
2. Mục tiêu nghiên cứu:
- Phân tích, đánh giá thực trạng một số nhân tố ảnh hưởng đến cho vay tín chấp
tại Ngân hàng Citibank
- Đề xuất giải pháp phát triển hoạt động cho vay tín chấp tại Ngân hàng Citibank
3. Đối tượng nghiên cứu:

15. 2
Căn cứ vào ba mục tiêu trên, đối tượng và phạm vi nghiên cứu của công
trình tập trung vào hoạt động cho vay tín chấp tại Ngân hàng Citibank trong thời gian
qua.
4. Phương pháp nghiên cứu:
Phương pháp nghiên cứu được sử dụng chủ yếu là phương pháp thu thập thông
tin và phương pháp phân tích. Thông tin thu thập được thông qua nhiều kênh như quá
trình thực tập trực tiếp tại chi nhánh, phỏng vấn các cán bộ công nhân viên của ngân
hàng, các báo cáo tài chính năm, báo cáo tín dụng… Phương pháp phân tích sử dụng các
thông tin này, kết hợp với phương pháp so sánh, đối chiếu, tổng hợp thông tin, từ đó đưa
ra những nhận định về tình hình cho vay tiêu dùng ở.
5. Kết cấu đề tài
Ngoài phần mở đầu và kết thức, chuyên đề gồm 4 chương
Chương 1 : Cơ sở lý luận về cho vay tín chấp tại ngân hàng thương mại
Chương 2: Thông tin chung về ngân hàng Citibank
Chương 3: Phân tích hoạt động cho vay tínchấp tại ngân hàng Citibank
Chương 4: Một số giải pháp hoạt động cho vay tínchấp tại ngân hàng Citibank

16. 3
Chương 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY TÍN CHẤP TẠI
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 Tổng quan về tíndụng ngân hàng
1.1.1. Khái niệm về tín dụng ngân hàng
1.1.1.1. Tín dụng
Tín dụng là một phạm trù kinh tế và nó cũng là sản phẩm của nền kinh tế hàng
hóa. Tín dụng ra đời, tồn tại qua nhiều hình thái kinh tế - xã hội. Quan hệ tín dụng
được phát sinh ngay từ thời kỳ chế độ công xã nguyên thủy bắt đầu tan rã. Khi chế độ
tư hữu về tư liệu sản xuất xuất hiện, cũng là đồng thời xuất hiện quan hệ trao đổi hàng
hóa. Thời kỳ này, tín dụng được thực hiện dưới hình thức vay mượn bằng hiện vật -
hàng hóa. Về sau, tín dụng đã chuyển sang hình thức vay mượn bằng tiền tệ.
Cho vay, còn gọi là tín dụng, là việc một bên (bên cho vay) cung cấp nguồn tài chính
cho đối tượng khác (bên đi vay) trong đó bên đi vay sẽ hoàn trả tài chính cho bên cho
vay trong một thời hạn thỏa thuận và thường kèm theo lãi suất. Do hoạt động này làm
phát sinh một khoản nợ nên bên cho vay còn gọi là chủ nợ, bên đi vay gọi là con nợ.
Do đó, Tín dụng phản ánh mối quan hệ giữa hai bên - Một bên là người cho vay, và
một bên là người đi vay. Quan hệ giữa hai bên ràng buộc bởi cơ chế tín dụng, thỏa
thuận thời gian cho vay, lãi suất phải trả,...
Thực chất, tín dụng là biểu hiện mối quan hệ kinh tế gắn liền với quá trình tạo lập và
sử dụng quỹ tín dụng nhằm mục đích thỏa mãn nhu cầu vốn tạm thời cho quá trình tái
sản xuất và đời sống, theo nguyên tắc hoàn trả.
1.1.1.2. Tín dụng ngân hàng
Tín dụng là hoạt động truyền thống chủ yếu và quan trọng nhất của các NHTM.
Các nhà nghiên cứu cho rằng các khoản cho vay chiếm tới 60% tài sản của Ngân hàng
và đem lại 55 – 70% lợi nhuận của Ngân hàng.
Khái niệm tín dụng được thể hiện qua sơ đồ sau:
Sơ đồ 1.1: Sơ đồ tín dụng
Người cho vay Người đi vay
Vốn + lãi
Vốn

17. 4
(Nguồn: Giáo trình tiền tệ - Ngân hàng, TS. Nguyễn Đăng Dờn)
Để hiểu rõ bản chất của tín dụng Ngân hàng, chúng ta cần xem xét quá trình
vận động của tín dụng qua các giai đoạn sau:
 Giai đoạn 1: Phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay.
Ở đây vốn được chuyển từ Ngân hàng sang người đi vay. Xét về bản chất, khi
đi vay giá trị của vốn tín dụng Ngân hàng giống với việc mua bán các hàng hóa thông
thường.
 Giai đoạn 2: Sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất.
Ở giai đoạn này, vốn vay được sử dụng để mua hàng hóa để thỏa mãn nhu cầu
sản xuất hoặc tiêu dung của người đi vay.
 Giai đoạn 3: Hoàn trả tín dụng.
Đây là giai đoạn kết thúc của một vòng tuần hoàn tín dụng. Khi vốn tín dụng đã
hoàn thành một chu kì sản xuất để trở về hình thái tiền tệ thì vốn tín dụng của người
vay trả lại cho Ngân hàng.
 Tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay
(Ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân hoặc doanh nghiệp
và các chủ thể khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng
trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn
gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.
1.1.2. Bản chất và chức năng của tín dụng
Chức năng phân phối lại tài nguyên.
Tín dụng là sự vận động của vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác. Chính nhờ sự vận
động của tín dụng mà các chủ thể vay vốn nhận được một phần tài nguyên của xã hội
phục vụ cho sản xuất hoặc tiêu dùng.
Phân phối tín dụng được thực hiện bằng hai cách:
+ Phân phối trực tiếp: là việc phân phối vốn từ chủ thể có vốn tạm thời chưa sử
dụng sang chủ thể trực tiếp sử dụng vốn đó là kinh doanh và tiêu dùng. Phương
pháp phân phối này được thực hiện trong quan hệ tín dụng thương mại và việc
phát hành trái phiếu của Nhà nước và các công ty.
+ Phân phối gián tiếp: Là việc phân phối được thực hiện thông qua các tổ chức
trung gian, như ngân hàng, HTX tín dụng, Công ty Tài chính...

18. 5
Trong nền kinh tế hiện đại, phân phối vốn tín dụng qua các tổ chức trung gian chiếm
vị trí quan trọng nhất. Một mặt các tổ chức trung gian tập trung vốn tiền tệ của các
doanh nghiệp và cá nhân để làm nguồn vốn cho vay, mặt khác chúng phân phối nguồn
vốn đó dưới hình thức cấp tín dụng cho các doanh nghiệp, cá nhân và một phần cho
kho bạc Nhà nước.
Giữa phân phối qua tín dụng và phân phối qua Ngân sách có những điểm khác nhau:
Đối với tín dụng phân phối trên cơ sở hoàn trả, phân phối vốn liên quan đến thu nhập
quốc dân, và tổng sản phẩm xã hội, phân phối chủ yếu cho lĩnh vực sản xuất kinh
doanh. Trong khi ngân sách phân phối vốn mang tính chất cấp phát, phân phối chủ yếu
liên quan đến thu nhập quốc dân và phân phối chủ yếu cho lĩnh vực phi sản xuất.
Tạo cơ sở để lưu thông dấu hiệu trị giá (tiền không đủ giá).
Trong thời kỳ đầu lưu thông là hoá tệ, nhưng khi các quan hệ tín dụng phát triển, các
giấy nợ đã thay thế cho một bộ phận tiền trong lưu thông. Lợi dụng đặc điểm này, các
ngân hàng đã bắt đầu phát hành tiền giấy vào lưu thông. Lúc đầu tiền giấy phát hành
trên cơ sở có dự trữ quí kim (vàng), nhưng dần dần tiền giấy phát hành vào lưu thông
tách rời với dự trữ vàng của ngân hàng.
Ngày nay ngân hàng cung cấp tiền cho lưu thông chủ yếu được thực hiện thông qua
con đường tín dụng. Đây là cơ sở đảm bảo cho lưu thông tiền tệ ổn định, đồng thời
đảm bảo đủ phương tiện phục vụ cho lưu thông.
Như vậy, nhờ hoạt động của tín dụng mà ngân hàng tạo ra tiền phục vụ cho sản
xuất và lưu thông hàng hoá. Tiền tệ do ngân hàng tạo ra gồm:
+ Tiền tệ: Tiền giấy và tiền kim loại không đủ giá trị.
+ Bút tệ (chúng ta sẽ đề cập ở phần sau).
Nhờ vào công cụ nói trên mà tốc độ lưu thông hàng hoá nhanh hơn và do vậy, hàng
hoá đi từ hình thái tiền tệ vào sản xuất và ngược lại được thúc đẩy mạnh mẽ hơn. Nói
cách khác, tín dụng thúc đẩy lưu thông hàng hoá và phát triển kinh tế.
1.1.3. Vai trò của tíndụng ngân hàng
Có thể nói sẽ là không tưởng khi nói đến phát triển kinh tế mà không có vốn hoặc
không đủ vốn hay ở một khía cạnh khác sẽ thiếu chính xác, khi chỉ đề cập từ phía vốn
đối với phát triển kinh tế. Bởi lẽ vốn được bắt nguồn từ nền kinh tế, nền kinh tế ngày
càng phát triển thì càng có điều kiện tích tụ vốn nhiều hơn.

19. 6
Đối với nước ta, tại đại hội đại biểu toàn quốc giữa nhiệm kỳ khoá VII của Đảng
dã chỉ rõ "để công nghiệp hoá - hiện đại hoá cần huy động nhiều nguồn vốn trong
nước là quyết định, nguồn vốn bên ngoài là quan trọng..".
Nếu ta khẳng định quan niệm đúng về vốn thì sẽ giúp ta thể hiện được những
tiềm năng về vốn, cũng từ đó có biện pháp khai thác và sử dụng đem lại hiệu quả với
mục tiêu là chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá hiện đại hoá.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò rất lớn trong sự nghiệp phát triển kinh tế - xã
hội. Chúng ta đều biết rằng muốn phát triển, kinh tế thì trước hết là phải có vốn (vốn
bằng tiền). Để có vốn bằng tiền thì phải có tổ chức có đủ thẩm quyền, có chức năng
huy động và tập trung) trước khi đem sử dụng.
Ở bất kỳ quốc gia nào thì cũng có hai tổ chức thực hiện công việc này là tổ chức
tài chính (quỹ tài chính) và tổ chức tín dụng.
Song chủ yếu là tài chính tín dụng. Vì Các Mác đã có câu viết "một mặt ngân
hàng (tài chính tín dụng) là sự tập trung tự bán tiền tệ của những người có tiền cho
vay, mặt khác đó là sự tập trung những người đi vay. Vậy tín dụng ngân hàng đã đóng
vai trò quan trọng từ buổi sơ khai đến mô hình ngân hàng hiện đại ngày nay. Với khái
niệm ấy đối với riêng trong lĩnh vực tín dụng là một vấn để vô cùng quan trọng trong
sự phát triển kinh tế, xã hội. Có thể khái quát qua thực tiễn cho thấy hiệu quả của tín
dụng ngân hàng - tín dụng ngân hàng đã góp phần làm giảm lượng tiền nhàn rỗi và
nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, là đòn bẩy kinh tế quan trọng thúc đẩy, mở rộng quan
hệ giao lưu quốc tế tác động tích cực đến nhịp độ phát triển và thúc đẩy sự cạnh tranh
trong nền kih tế thị trường. Nó góp phần quan trọng thực hiện chiến lược phát triển
kinh tế, chống lạm phát tiền tệ.
Ý nghĩa để trở thành hiện thực. Khi vốn tín dụng ngân hàng thể hiện chức năng
và vai trò của bản thân thì phát triển kinh tế trong bất kỳ lĩnh vực nào của sự nghiệp
phát triển kinh tế đều đem lại những hiệu quả nhất định góp phần không nhỏ để thực
hiện thắng lợi đường lối công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước.
1.1.4. Các hình thức tíndụng ngân hàng
Nói về các hình thức tín dụng, sẽ có một số tiêu thức đưa ra và dựa vào đó tín
dụng sẽ được phân chia:
- Căn cứ vào thời hạn tín dụng có:
Tín dụng ngắn hạn

20. 7
Tín dụng trung hạn
Tín dụng dài hạn
- Căn cứ vào đối tượng tín dụng có:
Tín dụng vốn lưu động
Tín dụng vốn cố định
- Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng có:
Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá
Tín dụng tiêu dùng
- Căn cứ vào chủ thể của tín dụng có:
Tín dụng nhà nước
Tín dụng thương mại
Tín dụng ngân hàng
1.2 Tổng quan về nghiệp vụ cho vay tín chấp
1.2.1 Khái niệm cho vay tínchấp
Theo định nghĩa của PGS.TS Mai Văn Bạn (2010 : “Cho vay tín chấp là việc
tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn không có tài sản cầm cố, thế chấp hoặc
không có bảo lãnh của người thứ ba. Tổ chức tín dụng khi cho vay vốn chỉ dựa vào
uy tín của Khách hàng để xem xét cho vay. Khách hàng có uy tín là khách hàng có
năng lực tài chính lành mạnh, trung thực trong kinh doanh, quản trị kinh doanh có
hiệu quả, có tín nhiệm với tổ chức tín dụng trong sử dụng vốn vay và trả nợ gốc lãi”
Như vậy có thể hiểu là: cho vay tín chấp đối với doanh nghiệp là hình thức
cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng doanh
nghiệp một khoản tiền để sử dụng và mục đích xác định trong một thời gian nhất
định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc, lãi và được bảo dảm bằng
sự tín nhiệm, không cần có tài sản thế chấp
Theo Nghị Định 85/2003/NĐ-CP ngày 25/10/2003 của Chính phủ thì những
khách hàng vay tín chấp phải có đủ những điều kiện sau đây:
 Sử dụng vốn vay có hiệu quả, trả nợ gốc, lãi vốn vay đúng hạn
 Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, phục vụ khả thi hiệu
quả đúng với quy định của pháp luật
 Có khả năng tài chính để trả nợ vay

21. 8
Từ khái niệm trên ta thấy rằng cho vay tín chấp có tài sản bảo đảm chính là
sự tín nhiệm giữa người cho vay ( ngân hàng, tổ chức tín dụng) và người vay. Do
đó, việc thực thi các chính sách cho khách hàng vay vốn tín chấp đã tạo ra được sự
liên kết vô hình giữa ngân hàng và khách hàng khiến cho các khách hàng trở nên
trung thành hơn và hợp tác hơn.
Bởi vì cho vay tín chấp là hoạt động sinh lời lớn song rủi ro cao nhất cho
NHTM nên để có một món cho vay đạt chất lượng thì các NHTM thường đưa ra
một quy trình phân tích khách hàng chặt chẽ. Rủi ro từ cho vay có rất nhiều nguyên
nhân đều có thể gây ra tổn thất, làm giảm thu nhập của ngân hàng. Có nhiều khoản
cho vay mà tổn thất có thể chiếm phần lớn vốn chủ sở hữu, đẩy ngân hàng đến phá
sản. Do vậy các ngân hàng thường cân nhắc kĩ lưỡng, ước lượng khả năng rủi ro và
sinh lời khi quyết định cho vay. Đó chính là quá trình phân tích trước và trong khi
cho vay. Mục tiêu của phân tích cho vay là xác định rủi ro và các biện pháp hạn chế
rủi ro. Nội dung của phân tích cho vay là thu thập và phân tích thông tin nhằm xác
định những nội dung như: uy tín, tư cách pháp lý, sức mạnh tài chính, khả năng
thanh toán của người vay v.v. trong quá khứ, hiện tại và tương lai và hiệu quả của
dự án v.v.
1.2.2 Đặc điểm cho vay tínchấp
Cho vay tín chấp đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ là một hoạt
động rất rủi ro nhưng lại đang được chú trọng phát triển, nhất là trong bối cảnh các
sản phẩm truyền thống đang ngày càng bão hòa. Cho vay tín chấp có những đặc
điểm riêng thể hiện sự khác biệt với các loại hình cho vay khác như sau:
 Quy mô khoản vay nhỏ: hầu hết các khoản cho vay tín chấp
của khách hàng doanh nghiệp có quy mô nhỏ và khối lượng cũng không lớn lắm,
do cho vay để đáp ứng nhu cầu bù đắp thiếu hụt vốn của doanh nghiệp trong một
khoảng thời gian ngắn, số lượng các khoản vay cũng không lớn bởi khoản vay
này được ngân hàng duyệt dựa vào sự uy tín của khách hàng. Do đặc thù của
khoản cho vay đã giới hạn số lượng của các khoản vay. Tuy nhiên, đối tượng là
doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng nhiều, nhu cầu sử dụng vốn đa dạng nên khoản
cho vay này đôi khi cũng có những bước chuyển biến đáng kể.

22. 9
Thời hạn cho vay của loại hình này cũng rất ngắn thường là không quá 36 tháng với
mục đích là mua sắm tài sản cố định và không quá 12 tháng nếu cho vay bổ sung vốn kinh
doanh hoặc cho vay thấu chi hay thẻ tíndụng khôngcó tài sảnbảo đảm.
 Mục đích cho vay: nhằm phục vụ nhu sản xuất kinh doanh nhỏ
hoặc bù đắp chi phí về vốn và các hoạt động khác trong quá trình sản suất kinh
doanh như mua sắm, xây dựng sửa chữa tài sản cố định v.v. Do đó, nhu cầu vay
vốn của doanh nghiệp phụ thuộc vào kế hoạch kinh doanh của doanh nghiệp và
chu kỳ quay vòng vốn của doanh nghiệp đó.
 Rủi ro đối với cho vay tín chấp cao: cho vay tín chấp KHDN có
mức độ rủi ro lớn và được coi là tài sản rủi ro nhất trong danh mục tài sản của ngân
hàng. Xuất phát từ bản thân khách hàng doanh nghiệp vay vốn có thể có sự biến
động về tình hình sản xuất kinh doanh dẫn đến mất khả năng chi trả hay khi
khách hàng cố tình không chịu trả nợ, hoặc do sự biến động về tình hình kinh tế
tài chính v.v..Đặc biệt ngân hàng cho khách hàng vay dựa trên sự tin tưởng của
cả đôi bên và không có tài sản đảm bảo cũng như bảo đảm nào nếu rủi ro sảy ra
ngân hàng có khả năng mất vốn hoàn toàn. Ngoài ra, để có được khoản vay có
nhiều doanh nghiệp giấu các thông tin về tình hình tài chính cũng như làm giả về
nguồn thu nên loại hình vay này rất dễ gặp phải rủi ro đạo đức khi cho vay. Do
đó các ngân hàng thường xem xét rất kỹ lưỡng trong quá trình thẩm định và trước
khi đồng ý ký kết hợp đồng.
 Lãi suất cho vay cao: do quy mô của các khoản vay thường nhỏ,
dẫn đến chi phí để cho vay (về thời gian, nhân lực đi thẩm định, quản lý các
khoản cho vay này) cao đồng thời rủi ro của các khoản vay này cũng rất cao. Do
vậy, lãi suất cho vay tín chấp thường cao hơn lãi suất các khoản cho vay khác của
NHTM.
Từ trước đến nay, cho vay tín chấp vẫn được các ngân hàng coi là khoản mục
mang lại lợi nhuận tương đối cao. Điều đó có nghĩa là hoạt động này có thể bù đắp một
phần khá lớn chi phí huy động vốn của ngân hàng. Tuy nhiên, các khoản vay này thường
được định giá rất cao (vì đã bao hàm cả một phần bù rủi ro lãi suất) đến mức mà bản thân
lãi suất vay vốn trên thị trường lẫn tỷ lệ tổn thất tín dụng phải tăng lên đáng kể thì hầu hết
các khoảncho vay tínchấp mới không mang lại lợi nhuận.

23. 1
0
Nguồn trả nợ của khách hàng được trích từ doanh thu, doanh thu này có thể
thay đổi tuỳ theo tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Những doanh
nghiệp có uy tín cao, có phương án kinh doanh khả thi, tình hình tài chính lành
mạnh, nhân sự ổn định và ngân hàng quản lý dòng tiền chặt chẽ cho từng món vay
những tiêu chí quan trọng để ngân hàng thương mại quyết định cho vay và tính lãi.
 Hạn mức cho vay tín chấp KHDN: là số tiền tối đa mà ngân
hàng cho khách hàng vay. Hạn mức cho vay tín chấp được xác định dựa trên các
yếu tố như: nhu cầu vốn của doanh nghiệp, số vốn tự có của doanh nghiệp, sự uy
tín của doanh nghiệp. Đối với các hình thức vay, các ngân hàng thường quy định
các hạn mức khác nhau dựa mức độ tín nhiệm hoặc nhu cầu vay hợp lý phù hợp
với từng quy định về sản phẩm của hình thức vay đó. Đối với hình thức cho
vay tín chấp KHDN thì hạn mức vay này thường thấp hơn và phụ thuộc vào tình
hình sức khỏe tài chính của doanh nghiệp.
TẢI NHANH TRONG 5 PHÚT
LIÊN HỆ ZALO ĐỂ TẢI ĐỦ NỘI DUNG NÀY: 0917193864
XEM NHIỀU TÀI LIỆU KHÁC TẠI : trithucpanda.com
MÃ TÀI LIỆU: 700002