matriz de Riesgo

1. Matriz de Riesgos

2. Matriz de Riesgos
 Es una herramienta de gran utilidad para gestionar y controlar los riesgos que pueden presentarse
en la operación del negocio del Banco.
 Contar con esta matriz también ayuda a los directivos y al personal encargado del banco a tomar
decisiones más rápido sobre cómo actuar para hacerle frente a los riesgos que tienen mayor
probabilidad de ocurrir y de impactar en la operación
 La Matriz de Riesgos es una herramienta de gestión que permite determinar objetivamente cuáles
son los riesgos relevantes para la seguridad y salud de los trabajadores que enfrenta una
organización.
 Su llenado es simple y requiere del análisis de las tareas que desarrollan los trabajadores.

3. ¿Cuando se Usa?
 Se debe utilizar cada vez que se implemente una tarea nueva, cada vez que se cambie un
procedimiento y por lo menos una vez al año como parte de la gestión de seguridad para
asegurar que no ha habido cambios en el trabajo de los colaboradores del banco .
 Es una herramienta gráfica de gestión
 Permite Visualizar , cuantificar, controlar , transferir o mitigar los riesgos y sobre todo tomar
decisiones
 Sus dos elementos fundamentes son:
1.- Frecuencia o Probabilidad
2.- Impacto
Matriz de Riesgos

4. Matriz de Riesgos
PROBABILIDAD IMPACTO
 Compuesta por filas y columnas en las que se representan: la probabilidad y el
impacto, con una escala de menor a mayor
 Esto permite colocar diversos riesgos identificados y mediante la colorimetría se
establecen aquellos prioritarios.
Ejemplo de Matriz 3x3

5. Ejemplo de Matriz de Riesgo 5 x 4

6. Matriz de Riesgo 5 x 5
Un tipo de matriz de riesgo que se representa visualmente como una tabla o una
cuadrícula, una matriz de riesgo de 5x5 tiene 5 categorías cada una para la
probabilidad (a lo largo del eje X) y el impacto (a lo largo del eje Y), todos siguiendo
una escala de bajo a alto.
Como herramienta exhaustiva utilizada por las organizaciones durante la fase de
evaluación de riesgos de la planificación de proyectos, la gestión de operaciones o
el análisis de riesgos del puesto de trabajo, una matriz de riesgos 5x5 tiene como
objetivo identificar los niveles de probabilidad e impacto de las lesiones y la
exposición al riesgo de un trabajador en relación con los peligros del lugar de
trabajo.
Además, puede servir como herramienta complementaria para evaluar los posibles
daños o perturbaciones provocados por los riesgos.

7. CONSTRUYAMOS
02

8. Probabilidad
Frecuencia u Ocurrencia
Se conoce como la probabilidad que ocurra un riesgo

9. NIVEL ESCALA DESCRIPCIÓN
1 Muy Baja Evento con muy baja probabilidad de ocurrencia , casi
nula.
2 Baja
Evento que puede ocurrir en algún momento y
tiene baja probabilidad de ocurrencia
3 Media El evento tiene mediana probabilidad de ocurrencia
4 Alta El evento puede ocurrir casi en cualquier momento
5 Muy Alta El evento sucede en la mayoría de las circunstancias.
Niveles de probabilidad
Nota: Los criterios pueden variar según lo crea conveniente la EF

10. Variables Cualitativas
5
4
3
2
1
Muy Alta
Alta
Media
Baja
Muy Baja
Nota: Los criterios pueden variar según lo crea conveniente la EF

11. Variables Cuantitativas
NIVEL NÚMERO DE EVENTOS
PORCENTAJE DE
EVENTOS
1
Ocurre en situaciones
excepcionales ( 0 a 2
veces al mes)
El evento puede ocurrir
hasta en un 20% del total
de casos
2
Puede ocurrir en algún momento
(3 a 6 veces al mes )
El evento puede ocurrir
entre el 21% y el 40% de
casos
3
Podría ocurrir en algún
momento (más de 7 y hasta 10
veces al mes)
El evento puede ocurrir
entre el 41% y 60% de
casos
4
Probablemente ocurría en la
mayoría de circunstancias (más de
11 y hasta 15 veces al mes)
El evento puede ocurrir
entre el 61% y 80% de
casos
5
Se espera que ocurra en la
mayoría de circunstancia (más de
16 veces al mes)
El evento puede ocurrir
con una frecuencia mayor
al 81% de casos
Nota: Los criterios pueden variar según lo crea conveniente la EF
ESCALA
Muy Baja
Baja
Media
Alta
Muy Alta

12. Impacto
Son las consecuencias o nivel de daño que origina un
riesgo en caso de materializarse

13. Impacto Cualitativo
Maximo
Mayor
Mínimo
Moderado
Menor

14. Niveles de Impacto
NIVEL ESCALA DESCRIPCIÓN
1 Insignificante o Mínimo Baja pérdida financiera. Se trata de un caso particular con pérdidas poco
significativas. Se soluciona rápidamente sin que queden consecuencias.
2 Menor
Pérdida financiera media. Afecta las operaciones de la organización, pero se
resuelve a nivel del sector o área involucrada. La interrupción es atendida como
máximo hasta en 2 horas. Ocasiona algún trabajo para restaurar la situación.
3 Moderado
Afectación financiera. Ocasiona pérdidas financieras dentro de la empresa. Las
operaciones se interrumpen hasta 4 horas. Dificulta algunos elementos de la
operatividad. Dispara procedimientos de investigaciones internas.
4 Mayor
Pérdida financiera mayor. Ocasiona pérdida económica o de información
significativa para la empresa. Requiere importantes esfuerzos para volver a la
situación anterior. Ocasiona altos costos para reparar la situación.
5 Catastrófico o Máxima
Enorme pérdida financiera. Compromete la imagen de la empresa al tomar un
carácter público, como incendio , robo o alteración de las bases de datos críticas.
Su costo tiene un amplio impacto sobre los resultados financieros de la empresa.
Maximo
Mayor
Mínimo
Moderado
Menor

15. NIVEL PÉRDIDAS ECONÓMICAS INTERRUPCIÓN DE
OPERACIONES
CARGA OPERATIVA
1
El impacto va desde S/100.00 hasta
S/5,000.00
Hasta 1 hora
Reproceso de actividades o aumento de carga operativa entre el
1% y 5% del tiempo razonable estimado para dicha actividad
2
El impacto mayor a S/5,000.00 hasta
S/20,000.00
Hasta 2 hora
Reproceso de actividades o aumento de carga operativa entre el
5% y 15% del tiempo razonable estimado para dicha actividad
3
El impacto mayor a S/20,000.00 hasta
S/40,000.00
Hasta 4 hora
Reproceso de actividades o aumento de carga operativa entre el
15% y 30% del tiempo razonable estimado para dicha actividad
4
El impacto mayor a S/40,000.00 hasta
S/80,000.00
Hasta 6 hora
Reproceso de actividades o aumento de carga operativa entre el
30% y 40% del tiempo razonable estimado para dicha actividad
5
El impacto mayor a S/80,000.00 Más de 6 horas
Reproceso de actividades o aumento de carga operativa en más
de 40% del tiempo razonable estimado para dicha actividad
Nota: Los criterios pueden variar según lo crea conveniente la EF
Variables Cuantitativas – Ejemplo referencial
Maximo
Mayor
Mínimo
Moderado
Menor

16. Resultado = Nivel de Riesgo

17. IMPACTO PROBABILIDAD NIVEL DE RIESGO
Nivel de Riesgo
Color
Riesgo Alto
Riesgo Extremo
Riesgo Tolerable
Riesgo Aceptable
Nivel de Riesgo
Nota: Los niveles de riesgo pueden variar según lo crea conveniente la EF
Se establecen rangos a la ponderación (multiplicación ) de probabilidad por Impacto
1-4
5-12
13-24
25 a mas

18. Nivel de Riesgo = Mapa de Color
RIESGO MEDIO
RIESGO BAJO
RIESGO ALTO
Maximo
Mayor
Mínimo Moderado
Menor
Muy Alta
Alta
Media
Baja
Muy Baja

19. El resultado de la elaboración de una matriz de riesgo nos muestra gráficamente lo
siguiente:
RIESGO MEDIO
RIESGO BAJO
RIESGO ALTO
¿Qué hacer con los resultados?
DETECTIVOS
PREVENTIVOS
CORRECTIVOS

20. Pasos para elaborar una matriz de riesgos
1. Identificar los riesgos y clasificarlos.
2. Crear tablas con escalas de probabilidad e impacto.
3. Realizar tablas de nivel de riesgo
4. Graficar Matriz de Riesgos
CONSTRUYAMOS
02
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21. Tipos de Planes

22. El resultado de la elaboración de una matriz de riesgo nos muestra gráficamente lo
siguiente:
RIESGO MEDIO
RIESGO BAJO
RIESGO ALTO
¿Qué hacer con los resultados?
DETECTIVOS
PREVENTIVOS
CORRECTIVOS

23. Planes Preventivos
Planes de control Preventivos:
Anticipan eventos no deseados antes de que sucedan.
•Son más rentables
•Deben quedar incorporados en los sistemas
•Evitan costos de corrección o reproceso
Ejemplo:
 El software de seguridad que evita el acceso a personal no autorizado, para tratar de evitar la
producción de errores o hechos fraudulentos.
 Contratar seguros anti robos o de cualquier tipo
 Hacer back-up o respaldos de la información
 Hacer una actualización del registro de firmas antes de hacer los pagos

24. Planes de control Detectivos:
Identifican los eventos en el momento en que se presentan.
•Son más costosos que los preventivos
•Miden la efectividad de los preventivos
•Algunos errores no pueden ser evitados en la etapa preventiva
•Incluyen revisiones y comparaciones (registro de desempeño)
•Conciliaciones, confirmaciones, conteos físicos de inventarios, análisis de variaciones, técnicas
automatizadas
•Límites de transacciones, passwords, edición de reportes y auditoría interna.
Ejemplo:
 Un programa de auditoría, para descubrir a posteriori errores o fraudes que no haya sido posible
evitarlos con controles preventivos
 Verificar en el sistemas las firmas registradas para pagar cheques
 Hacer consultas a las empresas emisoras en cartas ordenes o pago de títulos valores
 Verificar documentación en los requisitos para un préstamo ( copas , formatos , etc.)
 Arqueos inopinados de caja durante la atención al público
Planes Detectivos

25. Controles Correctivos:
Aseguran que las acciones correctivas sean tomadas para revertir un evento no deseado.
• Acciones y procedimientos de corrección (la recurrencia).
• Documentación y reportes que informan a la Gerencia, supervisando los asuntos hasta que son
corregidos o solucionados.
Ejemplo:
 prohibiciones , sanciones , multas , etc.
 Sistema sancionados (gradualidad)
Planes Correctivos

26. Actividad de cierre
1. Realice un ejemplo de un plan correctivo,
detectivo y preventivo .
REFLEXIONEMOS
03

27. Grupos Confirmados
Fecha de Exposición : Sábado 20 de Mayo
2:40 – 3:00 3:10 - 3:30 3:40 – 4:00
4:10 - 4:30
Chávez Garay Tania Xiomara
Ccanahuire Yucra Andrea
Centeno Sayre Isaac Josue
Benites Obregon Angie
Alejos Romero Zallet
Carazas Sosa Ivana Rossy

28. Actividad de cierre
En equipos de 4 integrantes deberán:
1. Realizar el Caso Certus , elabore una Grafica de Matriz de Riesgos y dos planes
de cada tipo explicados en clases.
Actividad Aprendizaje 2