El presente informe detalla un proyecto de inversión para la apertura de una empresa productora y distribuidora de comestibles a base de harina, trigo y yuca.
En base a un estudio de costos de producción, se analizó el punto de equilibrio, determinando que es necesario alcanzar un volumen de ventas de 372,559 de unidades producidas y vendidas anuales para cubrir todos los costos operativos de la fábrica.
La inversión inicial del proyecto asciende a RD$2,000,958.00 y contempla la adquisición de maquinaria, vehículo, equipos de oficina y capital de trabajo para 30 días de funcionamiento y producción.
Teniendo en cuenta estos aspectos mencionados se realizó el flujo de fondos proyectado a 5 años. Alcanzando un VAN = RD$26,371,475.94 y una TIR DEL 172%, con un periodo de recuperación de la inversión de 1 año.
3. RESUMEN EJECUTIVO
El presente informe detalla un proyecto de inversión para la
apertura de una empresa productora y distribuidora de
comestibles a base de harina, trigo y yuca.
En base a un estudio de costos de producción, se analizó el
punto de equilibrio, determinando que es necesario alcanzar un
volumen de ventas de 372,559 de unidades producidas y
vendidas anuales para cubrir todos los costos operativos de la
fábrica.
La inversión inicial del proyecto asciende a RD$2,000,958.00 y
contempla la adquisición de maquinaria, vehículo, equipos de
oficina y capital de trabajo para 30 días de funcionamiento y
producción.
Teniendo en cuenta estos aspectos mencionados se realizó el
flujo de fondos proyectado a 5 años. Alcanzando un VAN =
RD$26,371,475.94 y una TIR DEL 172%, con un periodo de
recuperación de la inversión de 1 año.
4. INTRODUCCION
El objetivo del presente proyecto consiste en iniciar
una compañía destinada a la producción y
distribución de quipes, empanadas y bolas de yuca a
todo el público en general.
Este tipo de comestible es muy típico en la ciudad de
Santiago y de gran aceptación por todos los
consumidores lo cual nos brinda un alto número de
clientes potenciales.
nuestra empresa estará ubicado en la zona oeste de
la ciudad de Santiago en el sector las colinas desde
donde pretendemos abarcar la mayor parte del
mercado.
5. ANTECEDENTES HISTÓRICOS
Nuestro proyecto es un tanto empírico por tanto no
cuenta con antecedentes históricos o bases de
información por tanto lo pondremos en marcha a
base de estadísticas que plantearemos a través de
estudios de mercado y encuestas directas a
consumidores.
7. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA
¿Qué oportunidad tenemos como empresa
nueva en esta zona de implementar nuestro
proyecto?
¿La calidad de nuestros productos serán la
requerida por los consumidores de esta zona?
¿El precio para nuestros consumidores,
representaran rentabilidad para nuestra
inversión?
8. OBJETIVOS DE LA
INVESTIGACIÓN
El objetivo de nuestra investigación es determinar la
rentabilidad de una empresa productora y
distribuidora de comestibles (empanadas, quipes,
bolas de yuca y picaderas) en la zona oeste de
Santiago.
9. OBJETIVO GENERAL
OBJETIVO GENERAL:
Establecer un proyecto rentable que nos permita
sobrevivir, nos proporcione utilidades y nos permita
establecernos como marca líder en el mercado
local a la vez que nos permita la expansión en el
mercado nacional en un futuro.
10. OBJETIVOS ESPECÍFICOS
Determinar las oportunidades de convertirnos en una
empresa líder en el mercado local.
Analizar el mercado de manera que nos permita saber el
nivel de demanda y establecimientos que ofrezcan
Productos a base de (harina) y los niveles de
satisfacción del mismo.
Estimar las posibilidades de crecer y ampliar nuestro
mercado.
11. JUSTIFICACIÓN DEL
PROYECTO
JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO:
La implementación de este proyecto busca
aprovechar la demanda de un producto que no solo
ha sido creciente en la ciudad de Santiago sino a
nivel nacional, aunque nuestro proyecto se
implementara a nivel local en la ciudad de
Santiago.
Elegimos este tipo de empresa ya que son cada
vez más las personas que requieren estos tipos de
productos para actividades festivas, no solo nos
enfocaremos en la venta directa al público sino que
buscamos ser la empresa líder abastecedora de las
principales cafeterías y negocios de venta al retail
de la ciudad de Santiago.
12. NIVEL Y DISEÑO DE LA
INVESTIGACIÓN
El nivel de nuestra investigación será descriptivo.
Nuestra investigación estará diseñada de la siguiente
manera:
Muestra
Herramientas de recolección de datos
Análisis de los datos recopilado
Tablas y gráficos
Elaboración de conclusiones
13. POBLACIÓN Y MUESTRA
La población sobre la cual trabajaremos es de
691,262 habitantes del municipio de Santiago
perteneciente a la provincia de Santiago de los
caballeros. Datos reportados por la Oficina
Nacional de Estadísticas (ONE) en el censo
correspondiente al año 2010.
Muestra:
𝒏 =
𝒁 𝟐 𝑷𝑸𝑵
𝑵𝑬 𝟐 + 𝒁 𝟐 𝑷𝑸
384 personas para entrevistar
14. TÉCNICAS E INSTRUMENTOS
DE RECOLECCIÓN DE
DATOS
Frecuencia de consumo de estos productos Cantidad de persona porcentaje
Diario 77 20%
3 veces a la semana 230 60%
1 vez a la semana 58 15%
No lo consumo 19 5%
Resumen de los datos
15. Desea probar un producto nuevo Cantidad de personas Porcentaje
Si 250 65%
No 134 35%
Que busca el cliente Cantidad de personas Porcentaje
Precio 165 43%
Calidad 142 37%
Todas las anteriores 77 20%
17. 65%
35%
Le gustaria probar una linea nueva de estos productos
si
no
43%
37%
20%
Que toma en cuenta al comprar estos productos?
precio
calidad
todas las anteriores
18. ESTUDIO DE MERCADO
Obejetivos:
El principal objetivo de nuestro estudio de mercado
es determinar la satisfacción de los consumidores del
producto que planeamos introducir a dicho mercado
con la oferta actual de nuestros principales
competidores como son Empanadas monumental,
Lalin empanadas, Fritufina, Quipes baracoeros,
además tomando en cuenta también aquella
competencia indirecta como son pequeños
productores (negocios caseros), tales como: D’ Dorka
empanadas, Tía Men picaderas, Mis picaderas.
19. DESCRIPCIÓN DE LOS
PRODUCTOS
Nuestros productos estarán elaborados a base
harina de trigo (empanadas), yuca (bolas de yuca
rellenas) y trigo (quipes) con otros ingredientes que
detallaremos en la receta de cada uno, contaran
con una diversa variedad de rellenos:
Pollo
Queso
Pizza
Lasaña
20. COMPOSICIÓN DE LOS
PRODUCTOS
MASA DE EMPANADAS
Harina de Trigo Dura
Harina de Trigo suave
Ajo en Polvo
Manteca
Extracto de Mantequilla
Azúcar Morena
Sal
Agua
MASA DE BOLA DE YUCA
Yuca
Mantequilla
Sal
Caldo de Pollo
MASA DE QUIPE
Trigo
Orégano
Caldo de Pollo
Agua
MASA DE CROQUETA DE POLLO
Harina de trigo
Margarina
Pan molido
21. PERFIL DEL CONSUMIDOR
Nuestro producto podrá ser consumido por
cualquier persona, tanto hombres como mujeres
sin límite de edad, sin distinción de clase social.
Nuestro producto está pensado con tal calidad e
ingredientes de prima que toda persona podrá
consumirlo.
22. ANÁLISIS DE LA DEMANDA DEL
PRODUCTO
Ya que no existen datos oficiales acerca de la
producción o demanda de este producto en el país,
para el análisis de la demanda partiremos de la
información obtenida en nuestra encuesta.
El 95% de los encuestados afirman consumir estos
productos comestibles donde un 20% afirma
consumirlo diario, debido a estas estadísticas
podemos determinar o asumir que la demanda de
este tipo de producto se mantiene alta y que la
producción y distribución de la misma garantiza un
negocio factible.
23. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA
FUTURA
P. MENSUAL VENTAS XY X²
1 RD$892,240.00 RD$892,240.00 1
2 RD$981,464.00 RD$1,962,928.00 4
3 RD$1,079,610.40 RD$3,238,831.20 9
4 RD$1,187,571.44 RD$4,750,285.76 16
5 RD$1,306,328.58 RD$6,531,642.92 25
6 RD$1,436,961.44 RD$8,621,768.65 36
Total 21 RD$6,884,175.87 RD$25,997,696.53
91
X Y
24. P. MENSUAL VENTAS
7 1,527,981.83
8 1,636,729.31
9 1,745,476.79
10 1,854,224.27
11 1,962,971.75
12 2,071,719.23
Tenemos la siguiente proyección de ventas futuras:
26. AÑO 1 2 3 4 5
DEMANDA
17,663,279.05 20,312,770.91 23,359,686.54 26,863,639.53 30,893,185.45
Proyectando la demanda a 5 años
estimando un 15% de aumento por
año tenemos RD$:
28. ANÁLISIS DE LA OFERTA
Actualmente en la ciudad de Santiago existen 4 empresas
formales que ofrecen los productos que queremos
introducir al mercado:
Empanadas monumental
Lalin empanadas
Fritufina S.R.L.
Quipes baracoeros
Además existen otras pequeñas empresas informales que
también ofrecen estos productos como:
D’ Dorka empanadas
Tía Men picaderas
Mis picaderas.
29. Sin embargo estas empresas están distribuidas en
todo Santiago de forma que no abarcan o cubren la
demanda de la zona oeste de la ciudad.
Hemos determinado que existen negocios caseros
que elaboran estos productos en esta zona pero,
también hemos determinado que no cumplen con
las expectativas de los consumidores en cuanto a
calidad y sabor.
30. ANALISIS DE LOS PRECIOS
PRODUCTO PRECIO AL POR MAYOR RD$
empanada 25.00
quipe 20.00
capricho 20.00
bola de yuca 20.00
Empanadas monumental
PRODUCTO PRECIO AL POR MAYOR RD$
empanada 25.00
quipe 18.00
delicia 30.00
bola de yuca 20.00
Lalin empanadas
31. PRODUCTO PRECIO POR MAYOR RD$ PRECIO AL DETALLE RD$
empanada 25.00 30.00
quipe 20.00 25.00
croqueta 12.00 15.00
bola de yuca 20.00 15.00
Fritufina
PRODUCTO PRECIO/CRUDO RD$ PRECIO/ FRITO RD$
empanada 16.75 17.75
quipe 16.75 17.75
Quipes baracoeros
32. ANÁLISIS DE LA
COMERCIALIZACIÓN
Haremos un contrato de patrocinio con la empresa
Extreme Entertainment cambio de publicidad por
nuestros productos.
Colgaremos un anuncio en el programa radial Los hijos
de Tuta por un mes.
Se repartirán volantes promocionales en puntos
estratégicos como la plaza colinas mall
37. ESTRATEGIAS DE MERCADO
DEL PRODUCTO
Hacer uso de intermediarios, es decir vendedores
minoristas con el fin de lograr una mayor cobertura en el
mercado.
Crear una página web para promocionar nuestros
productos.
Oferta en la primera semana de apertura de comprar un
producto y llevar el segundo a mitad de precio.
38. ESTUDIO ORGANZACIONAL Y
LEGAL
OBJETIVOS ORGANIZACIONALES
Determinar los requisitos de los recursos humanos
que serán empleados en la empresa.
Definición de cada puesto de trabajo.
Determinación de la estructura organización que
tendremos en nuestra organización.
OBJETIVOS LEGALES
Determinar la viabilidad legal de nuestro proyecto.
Verificar si existen normas legales que dificulten
poner en marcha el mismo.
Identificar el tipo de sociedad que crearemos.
39. MISIÓN DE LA EMPRESA
Ofrecer un servicio innovador entregando a nuestros
clientes productos que superen las expectativas de los
mismos, brindándoles una experiencia única en cuanto
picaderas se habla.
40. VISIÓN DE LA ORGANIZACIÓN
ser reconocidos como una organización líder en la
producción de alimentos (empanadas, quipes, bolas de
yuca, picaderas en la ciudad de Santiago siempre
comprometidos con la satisfacción de nuestros clientes
41. ANÁLISIS FODA, FUERZAS DEL
MERCADO
FORTALEZAS
Ofreceremos productos totalmente personalizados.
Produciremos con materias primas de la más alta
calidad teniendo como resultado productos que
satisfagan a nuestros clientes.
OPORTUNIDADES
La zona oeste de la ciudad Santiago se encuentra
en crecimiento lo que favorecerá nuestro mercado.
Tendencia al consumo de este tipo de producto en
aumento en el mercado
42. DEBILIDADES
Ser una empresa nueva en el mercado.
Carencia de un plan de mercadeo a gran escala para la
comercialización.
AMENAZAS
Capacidad de la competencia de producción a gran
escala.
Tendencia parcial en el mercado a comer productos
100% saludables.
43. TIPO DE EMPRESA SEGÚN EL
RÉGIMEN JURÍDICO
Nuestra empresa será creada bajo la forma jurídica:
SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD LIMITADA (S.R.L)
45. NOMINA
NOMINA FIJA PICANTINA
ABRIL DEL 2016
NOMBRE SUELDO SEG AFP OTRO S NETO
EMPLEADOS SOCIAL DESC.
Carolina Lora 25,000.00 752.50 680.00 24,320.00
Pedro Luis Valdez 25,000.00 752.50 680.00 24,320.00
José Domingo Castillo 18,000.00 541.80 489.60 17,510.40
Marcelo Henríquez 15,000.00 451.50 408.00 14,592.00
Víctor José Polanco 8,500.00 255.85 231.20 8,268.80
Frank Quely Rodríguez 8,500.00 255.85 231.20 8,268.80
Rolando Ant. Grullón 8,500.00 255.85 231.20 8,268.80
Josefina Núñez 8,500.00 255.85 231.20 8,268.80
Joel Alberto Martínez 8,500.00 255.85 231.20 8,268.80
Carlos Manuel Méndez 8,500.00 255.85 231.20 8,268.80
Expedito Quiroz 8,500.00 255.85 231.20 8,268.80
Yanely Marte 9,000.00 270.90 244.80 8,755.20
David Ant. Estévez 9,000.00 270.90 244.80 8,755.20
José Luis Vásquez 9,000.00 270.90 244.80 8,755.20
169,500.00 5,101.95 4,610.40 0.00 164,889.60
46. REQUISITOS LEGALES DE LA
ORGANIZACIÓN
Registro del nombre comercial (ONAPI)
Pago de impuestos (DGII)
Solicitud de RNC ( Registro Nacional del
Contribuyente)
Registro Industrial (Pro-Industria)
Registro Sanitario (Ministerio de Salud Pública y
Asistencia Social)
Permiso Ambiental (Ministerio de Medio Ambiente y
Recursos naturales)
47. CONSTITUCIÓN DE EMPRESA DE
RESPONSABILIDAD LIMITADA
1. Registramos nuestro nombre comercial en ONAPI
2. Pago de impuesto por constitución de compañía.
3. Registramos nuestros documentos legales en la
cámara de comercio y producción.
4. Solicitamos nuestro Registro Nacional del
Contribuyente en la Dirección General de Impuestos
Internos
5. Solicitamos nuestro Registro Industrial en las oficinas
de Pro-Industria
6. Solicitamos nuestro registro sanitario
48. ESTUDIO TECNICO
OBJETIVOS
Determinar la capacidad producción que tendrá la
planta instalada.
Analizar la distribución de planta que aplicaremos
para que los procesos fluyan de manera correcta.
49. CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN
TIEMPO / QUIPES TIEMPO EN MINUTOS
T1=35 seg 0.58 min
T2=30 seg 0.50 min
T3=38 seg 0.63 min
T4=30 seg 0.50 min
T5=35 seg 0.58 min
T6=35 seg 0.58 min
8ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠 60𝑚𝑖𝑛
0.56 𝑚𝑖𝑛. 𝑢𝑛𝑑
0.85
𝐶𝑃 = 728.5 = 𝟕𝟐𝟗 𝒖𝒏𝒊𝒅𝒂𝒅𝒆𝒔 𝒑𝒓𝒐𝒅𝒖𝒄𝒊𝒅𝒂𝒔 𝒅𝒆 𝒒𝒖𝒊𝒑𝒆𝒔 𝒑𝒐𝒓 𝒋𝒐𝒓𝒏𝒂𝒅𝒂.
50. TIEMPO / EMPANADAS TIEMPO EN MINUTOS
T1=25 seg 0.42 min
T2=21 seg 0.35 min
T3=28 seg 0.47 min
T4=30 seg 0.50 min
T5=24 seg 0.40 min
T6=23 seg 0.38 min
𝐶𝑃 =
8ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠 60𝑚𝑖𝑛
0.42 𝑚𝑖𝑛. 𝑢𝑛𝑑
0.85
𝐶𝑃 = 𝟗𝟕𝟏 𝒖𝒏𝒊𝒅𝒂𝒅𝒆𝒔 𝒑𝒓𝒐𝒅𝒖𝒄𝒊𝒅𝒂𝒔 𝒅𝒆 𝒆𝒎𝒑𝒂𝒏𝒂𝒅𝒂𝒔 𝒑𝒐𝒓 𝒋𝒐𝒓𝒏𝒂𝒅𝒂.
TIEMPO / BOLAS DE
YUCA
TIEMPO EN MINUTOS
T1=35 seg 0.58 min
T2=40 seg 0.67 min
T3=43 seg 0.72 min
T4=38 seg 0.63 min
T5=42 seg 0.70 min
T6=39 seg 0.65 min
𝐶𝑃 =
8ℎ𝑜𝑟𝑎𝑠 60𝑚𝑖𝑛
0.66 𝑚𝑖𝑛. 𝑢𝑛𝑑
0.85
𝐶𝑃 = 𝟔𝟏𝟖 𝒖𝒏𝒊𝒅𝒂𝒅𝒆𝒔 𝒑𝒓𝒐𝒅𝒖𝒄𝒊𝒅𝒂𝒔 𝒅𝒆 𝒃𝒐𝒍𝒂𝒔 𝒅𝒆 𝒚𝒖𝒄𝒂 𝒑𝒐𝒓 𝒋𝒐𝒓𝒏𝒂𝒅𝒂.
51. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
PRODUCTO PROD. DIARIA EN UND
PROD. MENSUAL EN
UND
PROD. ANUAL EN
UND
QUIPES 621 14,798 177,581
EMPANADAS 833 19,850 238,205
BOLAS DE YUCA 527 12,558 150,701
57. REQUERIMIENTOS DE ESPACIO
FÍSICO
ÁREA REQUERIMIENTO DE ESPACIO (M)
OFICINA 30 m²
SERVICIO AL CLIENTE 25 m²
TIENDA 30 m²
AREA DE QUIPES 45 m²
AREA DE BOLAS 45 m²
AREA DE EMPANADAS 75 m²
ALMACEN MATERIA PRIMA 75 m²
ALMACEN PRODUCTO TERMINADO 75 m²
AREA PELADO Y LAVADO DE YUCA 15 m²
COMEDOR 20 m²
BAÑOS 15 m²
64. ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO
INVERSION FIJA
ACTIVOS FIJOS IVERSIÓN
Alquiler de Local 3 meses 120,000.00
Acondicionamiento del local 250,000.00
Maquinarias y equipos producción 444,740.00
Camioneta 350,000.00
Mobiliario y equipos de oficina 150,700.00
Utensilios para la producción 50,000.00
TOTAL RD$ 1,365,440.00
INVERSION INTANGIBLE
DETALLES COSTO RD$
Registro de nombre comercial 4,755.00
Registro sanitario 4,000.00
Registro industrial 4,500.00
Publicidad 8,000.00
Otros trámites legales 6,000.00
Estudio de mercado 15,000.00
TOTAL RD$ 42,255.00
65. CAPITAL DE TRABAJO REQUERIDO
CAPITAL DE TRABAJO IVERSIÓN
Mano de obra total 169,500.00
Materia prima e insumos 400,763.00
Servicios y otros 23,000.00
TOTAL RD$ 593,263.00
EFECTIVO CAJA Y BANCO
ACTIVO CORRIENTE MONTO RD$
EFECTIVO EN CAJA Y BANCO 450,000.00
67. CUENTAS POR COBRAR
CUENTAS POR COBRAR
PICANTINA SRL
AL 31/12/2016
ACTIVO CORRIENTE MONTO RD$
CUENTAS POR COBRAR 350,000.00
RESUMEN DE CAPITAL E INVERSION TOTAL
INVERSION MONTO RD$
INVERSION FIJA 1,365,440.00
INVERSION INTANGIBLE 42,255.00
CAPITAL DE TRABAJO 593,263.00
TOTAL RD$ 2,000,958.00
68. INVERSIONES CON RECURSOS
PROPIOS
APORTE SOCIOS MONTO RD$ PORCENTAJE
CAROLINA LORA 400,383.20 40%
PEDRO LUIS VALDEZ 600,574.80 60%
TOTAL RD$ 1,000,958.00 100%
69. INVERSIONES CON
RECURSOS EXTERNOS
VALOR DE LA DEUDA 1,000,000.00
TASA 15%
PERIODOS 5 años
CUOTA RD$298,329.35
AÑO SALDO INICAL INTERES CAPITAL COUTA
SALDO
FINAL
1 1,000,000.00 150,000.00 148,315.55 298,315.55 851,684.45
2 851,684.45 127,752.67 170,562.88 298,315.55 681,121.57
3 681,121.57 102,168.24 196,147.31 298,315.55 484,974.25
4 484,974.25 72,746.14 225,569.41 298,315.55 259,404.84
5 259,404.84 38,910.73 259,404.84 298,315.55 0.00
70. COSTOS VARIABLES
Costos Variables
Producto Costo unitario Cantidad anual Costo total/ año
Empanada 17.01 238,205.00 4,051,867.05
Bola de yuca 10.79 150,701.00 1,626,063.79
Quipe 10.19 177,581.00 1,809,550.39
Flautas 15.65 180,000.00 2,817,000.00
TOTAL 53.64 746,487.00 10,304,481.23
71. COSTOS FIJOS
Costos Fijos
Año
Detalle 1 2 3 4 5
Mano de obra 2,034,000.00 2,034,000.00 2,034,000.00 2,034,000.00 2,034,000.00
Electricidad 180,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00
Gas 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00
Agua 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00
Teléfono 42,000.00 42,000.00 42,000.00 42,000.00 42,000.00
Publicidad 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00 48,000.00
Alquiler 480,000.00 480,000.00 480,000.00 480,000.00 480,000.00
TOTAL 3,014,000.00 3,014,000.00 3,014,000.00 3,014,000.00 3,014,000.00
72. COSTOS DE SERVICIOS
SERVICIOS COSTO / MES COSTO / AÑO
AGUA POTABLE 2,500.00 30,000.00
ENERGIA ELECTRICA 15,000.00 180,000.00
TELEFONO 3,500.00 42,000.00
MANEJO DE DESECHOS 2,000.00 24,000.00
TOTAL RD$ 23,000.00 RD$ 276,000.00
74. DEPRECIACIONES
DEPRECIACION ANUAL
DESCRIPCION
VALOR
RD$
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
MAQUINARIA 436,320.00 65,448.00 65,448.00 65,448.00 65,448.00 65,448.00
VEHICULO LIGERO 350,000.00 87,500.00 87,500.00 87,500.00 87,500.00 87,500.00
MOBILIARIO DE OFI. 150,700.00 37,675.00 37,675.00 37,675.00 37,675.00 37,675.00
TOTAL 937,020.00 190,623.00 190,623.00 190,623.00 190,623.00 190,623.00
DEPREC. INICIAL
0 190,623.00 381,246.00 571,869.00 762,492.00
75. para proyección:
incremento en ventas 10%
incremento en gastos de ventas 5%
incremento en otros ingresos de 3%
ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO
Expresado en RD$
1 2 3 4 5
Ventas 16,364,201.00 18,000,621.10 19,800,683.21 21,780,751.53 23,958,826.68
Costos de ventas (13,318,481.23) (13,318,481.23) (13,318,481.23) (13,318,481.23) (13,318,481.23)
Utilidad bruta 3,045,719.77 4,682,139.87 6,482,201.98 8,462,270.30 10,640,345.45
Gastos de ventas (45,000.00 ) (47,250.00 ) (49,612.50 ) (52,093.13) (54,697.78 )
Depreciación (190,623.00) (190,623.00 ) (190,623.00 ) (190,623.00) (190,623.00)
Utilidad operativa 2,810,096.77 4,444,266.87 6,241,966.48 8,219,554.18 10,395,024.67
Otros ingresos 250,000.00 257,500.00 265,225.00 ) 273,181.75 281,377.20
Utilidad antes de impuestos 3,060,096.77 4,701,766.87 6,507,191.48 8,492,735.93 10,676,401.88
Impuestos (550,817.42) (846,318.04 ) (1,171,294.47) (1,528,692.47) (1,921,752.34)
Utilidad neta 2,509,279.35 3,855,448.83 5,335,897.01 6,964,043.46 8,754,649.54
76. BALANCE GENERAL DEL PROYECTO
PICANTINA SRL
BALANCE GENERAL AL 31/12/2016
Activo corriente Pasivo corriente
caja y banco 450,000.00 impuestos por pagar 550,817.42
cuentas por cobrar 350,000.00
alquiler pagado por
adelantado 120,000.00
otros activos corrientes 193,317.00
inventario 400,763.00 Total pasivo corriente 550,817.42
Total activo corriente 1,514,080.00
Pasivo no corriente
deuda a largo plazo 1,000,000.00
Activo no corriente Total pasivo no corriente 1,000,000.00
licencias 42,255.42
vehículo 350,000.00
maquinaria 444,740.00
utensilios de producción 50,000.00
mobiliario de oficina 150,700.00 Patrimonio
Total activo no corriente 1,037,695.42 capital social 1,000,958.00
TOTAL ACTIVO 2,551,775.42 TOTAL PASIVO + CAPITAL 2,551,775.42
77. PUNTO DE EQUILIBRIO FINANCIERO
Costos fijos RD$ 3,014,000.00
precio de venta unitario RD$ 21.50 (promedio todos los productos)
costo venta unitario RD$ 13.41 (promedio todos los productos)
𝑷𝑬 =
𝟑, 𝟎𝟏𝟒, 𝟎𝟎𝟎. 𝟎𝟎
𝟖. 𝟎𝟗
𝑷𝑬 = 𝟑𝟕𝟐, 𝟓𝟓𝟗 𝒖𝒏𝒊𝒅𝒂𝒅𝒆𝒔 𝒑𝒓𝒐𝒅𝒖𝒄𝒊𝒅𝒂𝒔 𝒚 𝒗𝒆𝒏𝒅𝒊𝒅𝒂𝒔
Punto de equilibrio en RD$:
𝑷𝑬𝑽 =
𝟑, 𝟎𝟏𝟒, 𝟎𝟎𝟎
𝟏 −
𝟏𝟑. 𝟒𝟏
𝟐𝟏. 𝟓
𝑷𝑬𝑽 = 𝟖, 𝟎𝟏𝟏, 𝟔𝟗𝟓
79. TIR (TASA INTERNA DE RETORNO)
𝑻𝑰𝑹 = 𝑰𝒐 −
𝑭𝑵𝑬 𝒏
𝟏+𝑻𝑰𝑹 𝒏
= 𝟎
La tasa interna de retorno para nuestro proyecto es de 172%. Teniendo en cuenta el resultado
podemos concluir que nuestro proyecto es totalmente viable.
ANÁLISIS DEL VALOR FUTURO
P= 1,000,958.00
i= 5%
n= 5
𝑽𝑭 = 𝑷(𝟏 + 𝒊 𝒏
)
𝑽𝑭 = 𝟏, 𝟎𝟎𝟎, 𝟗𝟓𝟖. 𝟎𝟎(𝟏 + 𝟓% 𝟓
)
𝑽𝑭 = 𝟏, 𝟎𝟎𝟎, 𝟗𝟓𝟖. 𝟎𝟎(𝟏. 𝟎𝟓 𝟓
)
𝑽𝑭 = 𝑹𝑫$𝟏, 𝟐𝟕𝟕, 𝟓𝟎𝟒. 𝟐𝟒
80. EVALUACION SOCIAL DEL
PROYECTO
Desde el punto de vista social analizamos que
nuestra empresa tendrá buena aceptación no solo
por parte de los clientes sino también por parte de
los habitantes de la zona donde será instalada, por
producir un producto típico y sano que no solo
generará rentabilidad para nosotros como dueños
sino también empleos directos y además ofrece la
oportunidad de empleo indirecto a quienes deseen
revender nuestros productos. Entendemos que
sector Las colinas y toda la zona oeste de la ciudad
de Santiago estará mejor con la instalación de
nuestra empresa.
81. IMPACTO DEL PROYECTO EN
EL EMPLEO
Nuestro proyecto generará un impacto positivo a nivel de
empleo no solo en el sector donde estará ubicado sino en
toda la ciudad ya que generara 12 puestos de trabajo
directos y más de 15 puestos de trabajo indirectos ya que
facilitara precios al por mayor para los que deseen
revender nuestros productos.
82. CONCLUSIONES
La elaboración de este proyecto se ha llevado a
cabo buscando satisfacer una necesidad que vimos
en el lugar donde lo vamos a implementar, no solo
buscamos influir para que los usuarios adquieran
nuestros productos, sino mantener una lealtad
hacia la calidad procurando así la salud de
nuestros clientes.
83. RECOMENDACIONES
Antes de empezar a operar, se recomienda realizar
un buen análisis y un minucioso estudio para
conocer y comparar las debilidades y fortalezas
con las que cuenta la empresa ante la
competencia.
Contar con un plan de negocios que sirva como
herramienta para evaluar los factores que implican
la apertura un negocio de comida rápida, logrando
con esto el éxito al momento de estar operando.
84. PREMISAS
Emprenderemos nuestro proyecto en base a las
siguientes premisas empresariales:
La materia prima se mantendrá en costo estable al
menos los primeros 5 años proyectados.
El comportamiento de la demanda se mantendrá
estable y/o en aumento.
Se apreciara un aumento de un 10% en las ventas
anualmente.
La depreciación de nuestra maquinaria será de
15% anualmente.
85. ESPECIFICACIONES DE
ACTIVIDADES
ESPEFICICACION OPERACIONAL DE LAS TAREAS Y ACTIVADES A REALIZAR
PERIDO DE 16 SEMANAS
Gestión de financiamiento
Adquisición del local y acondicionamiento del mismo.
Contratación de personal
Compra de maquinarias y equipos
Compra de materia prima e insumos
Aplicación plan publicitario
aplicación programa de producción
Arranque de la empresa
86. CRONOGRAMA DE
ACTIVIDADES
Semanas 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
Actividades
1
2
3
4
5
6
7
8
1. Gestión de financiamiento
2. Adquisición del local y acondicionamiento del mismo.
3. Contratación de personal
4. Compra de maquinarias y equipos
5. Compra de materia prima e insumos
6. Aplicación plan publicitario
7. aplicación programa de producción
8. Arranque de la empresa
87. PROGRAMACION DEL
ARRANQUE
El arranque de la empresa PICANTINA SRL está
programado para el 1 de mayo del 2016, poniendo en
práctica el cronograma de actividades planteado
anteriormente.