Resumen de presupuesto 2018 sept

1. 1
RESUMEN EJECUTIVO
El Presupuesto del Estado para el año 2018
asciende a un total de 87 mil 922 millones
de Quetzales. Esto representará un 14.6%
del Producto Interno Bruto (PIB) del país.
En términos nominales, el presupuesto
aumentará en 14.2% respecto al aprobado
en 2017. Pero en términos reales,
descontando por la inflación esperada (4%),
el crecimiento será de aproximadamente
un 10%.
Las Obligaciones del Estado a cargo
del Tesoro representan menos del 33%
del presupuesto. Entre ellas sobresalen:
el aporte a las municipalidades, el cual
asciende a 7 mil 234 millones de Quetzales;
y el aporte para los pensionados del Estado,
por casi 5 millardos (un millardo es igual a un
mil millones). Por otro lado, el servicio de la
deuda pública será de 13 mil 838 millones
(casi 16% del presupuesto total).
Entre las entidades del Organismo
Ejecutivo destacan: el Ministerio de
Educación (14 mil 834 millones, casi 17%
del total); el Ministerio de Salud (8 mil 312
millones, menos del 10%); y el Ministerio de
Comunicaciones, Infraestructura y Vivienda
(7 mil 289 millones, 8%).
El Organismo Judicial tiene un presupuesto
propuesto de 2 mil 358 millones de
Quetzales, y el Ministerio Público otro
de 2 mil 119 millones. Al Congreso de la
República se le asignaron 615 millones.
SegúnlaConstituciónPolíticadeGuatemala
(artículo 171, literal b), es el Organismo
Legislativo el que tiene la potestad de
aprobar, modificar o improbar este Proyecto
del Presupuesto, a más tardar treinta días
antes de entrar en vigencia.
International Budget Partnership (IBP)
RESUMEN del Proyecto presentado al
Congreso de la República de Guatemala
Presupuesto General de
Ingresos y Egresos del
Estado para el
Ejercicio Fiscal 2018
Introducción
El Ministerio de Finanzas Públicas (MINFIN) del
Gobierno de la República de Guatemala tiene el
gusto de presentar de manera oportuna el RESUMEN
del Proyecto presentado al Congreso de la República
Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado
para el Ejercicio Fiscal 2018.
Este proyecto del presupuesto está enmarcado en
la filosofía del Gobierno Abierto (transparencia,
colaboración y participación), por lo que incorpora
algunos insumos provistos por organizaciones de la
sociedad civil especializadas durante el ejercicio de
Presupuesto Abierto realizado por el MINFIN con las
diversas dependencias del Estado invitadas a participar
en una presentación pública de sus planes y propuestas
para un presupuesto multianual, con horizonte de
mediano plazo hacia el año 2022. Este documento
presenta los montos recomendados al Congreso de
la República por la Dirección Técnica del Presupuesto
para cada uno de los Ministerios, Secretarías y demás
dependencias del Estado. Los datos se presentan de
manera gráfica y comparable en el tiempo, para lo cual
se utilizan Quetzales constantes (del año 2010), una vez
descontado el efecto de la inflación. Este documento y
los datos utilizados para generarlo se pueden descargar
del sitio de Internet del Ministerio de Finanzas Públicas
http://www.minfin.gob.gt/
“
“

2. 2
Supuestos Macroeconómicos para el Presupuesto
Multianual 2018-2022
La Comisión Técnica de Finanzas Públicas (órgano asesor del MINFIN, según el artículo 5 de la Ley
Orgánica del Presupuesto, Decreto 101-97, e integrado por funcionarios de SAT, SEGEPLAN, MINFIN
y BANGUAT), realizó de manera pública su sesión ordinaria del 11 de mayo de 2017, en la cual se
presentaron los escenarios macroeconómicos y de recaudación tributaria para los años 2018-2022,
los cuales sirven de base para la elaboración del Presupuesto Multianual 2018-2022. A continuación,
se presentan las principales variables macroeconómicas proyectadas por el Banco de Guatemala
(BANGUAT), que las agrupa en tres tipos de escenarios que denominan Alto, Medio y Bajo.
3.1
0.0
1.0
2.0
3.0
4.0
5.0
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Tasa de Crecimiento del PIB real
ESCENARIO ALTO ESCENARIO MEDIO ESCENARIO BAJO Observado
4.2
0.0
1.0
2.0
3.0
4.0
5.0
6.0
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Tasa de Inflación
ESCENARIO ALTO ESCENARIO MEDIO ESCENARIO BAJO Observado
-3.8-6.0
-4.0
-2.0
0.0
2.0
4.0
6.0
8.0
10.0
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Tasa de Crecimiento de
Importaciones FOB
ESCENARIO ALTO ESCENARIO MEDIO ESCENARIO BAJO Observado
-2.3-4.0
-2.0
0.0
2.0
4.0
6.0
8.0
10.0
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Tasa de Crecimiento de
Exportaciones FOB
ESCENARIO ALTO ESCENARIO MEDIO ESCENARIO BAJO Observado
Fuente: Cifras proyectadas por el BANGUAT. Nota: el presente escenario macroeconómico fue elaborado con
información disponible al 6 de abril de 2017, lo cual puede cambiar en función de nuevos datos y estimaciones,
tanto de los principales socios comerciales del país, como del entorno económico mundial, así como del acontecer
económico interno.

3. 3
Fuente: Cifras proyectadas por la SAT y el MINFIN.
Variables Macro-Fiscales para el
Presupuesto Multianual 2018-2022
A partir del Escenario Medio de la actividad económica propuesto por el BANGUAT, la Superintendencia
de Administración Tributaria (SAT) determinó sus metas de recaudación basadas en una disminución de la
tasa de incumplimiento por parte de los contribuyentes, sin tomar como base la recaudación observada
en 2016 y 2017 relacionada con cobros judiciales y medidas administrativas en esos años. Con dichas
estimaciones de recaudación, el MINFIN tomó la decisión sobre la magnitud del déficit fiscal que es
posible financiar, sin poner en riesgo los niveles de sostenibilidad de la deuda pública y, por lo tanto, los
equilibrios macroeconómicos. Se aconsejó un déficit fiscal que podría llegar hasta el 2.6 por ciento del
Producto Interno Bruto (PIB) en el año 2018, pero que luego se ajustaría nuevamente en torno al 2.0 por
ciento. De esta manera, el nivel de la deuda pública no traspasaría la frontera del 25 por ciento del PIB,
pero se lograría ampliar y mantener un nivel de gasto público superior al 14 por ciento del PIB.
9.8%
10.0%
10.2%
10.4%
10.6%
10.8%
11.0%
11.2%
11.4%
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Carga Tributaria
como porcentaje del PIB
0.0%
0.5%
1.0%
1.5%
2.0%
2.5%
3.0%
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Déficit Fiscal
como porcentaje del PIB
23.6%
23.8%
24.0%
24.2%
24.4%
24.6%
24.8%
25.0%
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Deuda Pública
como porcentaje del PIB
11.5%
12.0%
12.5%
13.0%
13.5%
14.0%
14.5%
15.0%
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022
Gasto Público
como porcentaje del PIB

4. 4
Presupuesto Ejecutado y
Presupuesto Multianual 2018-2022
El MINFIN tuvo como ejes orientadores, a la hora de priorizar la asignación de los recursos del
presupuesto, los siguientes: Desarrollo Humano, Economía y Prosperidad, Seguridad y Justicia. En su
estrategia para la formulación presupuestaria, la Dirección Técnica del Presupuesto se planteó como
dos de sus principales objetivos alcanzar una adecuada coordinación interinstitucional y proveer la
asistencia técnica necesaria para que el proceso de planificación plasmado en el Plan Estratégico
Institucional (PEI), Plan Operativo Multianual (POM) y el Plan Operativo Anual (POA) de cada entidad
gubernamental estuviese realmente vinculado con el proceso de elaboración del presupuesto
expresado en el Proyecto del Presupuesto 2018 y el Multianual 2018-2022, de tal manera que sus
anteproyectos de presupuesto reflejen los resultados estratégicos establecidos en la Política General
de Gobierno y del Plan Nacional de Desarrollo K´atun 2032, los cuales se encuentran en línea con las
metas priorizadas en la Agenda de Desarrollo Sostenible. Por ello, se estableció la Ruta País de 5 años,
como una estrategia que busca orientar las acciones de las instituciones de gobierno en el corto plazo,
así como la priorización en el uso de los recursos públicos. En consecuencia con dicha estrategia, el
proyecto de presupuesto da prioridad a los recursos para la inversión, para los programas recurrentes
en la prestación de los servicios públicos esenciales para la población, así como los orientados al
pago del personal de educación, salud, seguridad y justicia, y para las demás obligaciones del Estado
definidas por preceptos constitucionales y por otras leyes ordinarias, así como el pago de la deuda
pública. A continuación, se presentan los presupuestos ejecutados del 2008 al 2016, así como el
presupuesto aprobado por el Congreso de la República para el año 2017, y los montos del presupuesto
multianual 2018-2022 propuestos por la DTP. Las cifras se ajustan por la pérdida del poder adquisitivo
de la moneda, de tal manera que los montos son comparables de un año al otro y se puede apreciar
la variación real a lo largo del tiempo.

5. 5

6. 6

7. 7
Una hoja electrónica acompaña el presente documento con los datos del presupuesto multianual
2018-2022 para cada uno de los Ministerios y Secretarías del Gobierno de la República, así como
de otras entidades del Estado, incluyéndose las denominadas Obligaciones del Estado a Cargo del
Tesoro.
Información adicional sobre los planteamientos sustantivos de las instituciones que participaron
en los talleres del Presupuesto Abierto pueden encontrarse en el siguiente sitio de Internet:
presupuestoabierto.gt
Cuando el “Proyecto de Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado para el Ejercicio Fiscal
2018” sea enviado por parte del Organismo Ejecutivo al Congreso de la República de Guatemala, el
documento podrá ser consultado de manera íntegra en el siguiente vínculo de Internet del Ministerio
de Finanzas Públicas: http://www.minfin.gob.gt/index.php/proyecto-de-presupuesto
Dirección de Evaluación Fiscal
Ministerio de Finanzas Públicas
Ciudad de Guatemala, 31 de agosto de 2017