3. G-ALMoS
1. Modul ini diguna pakai oleh 11 JMS (Jabatan
Mengakauan Sendiri), BPOPA, Kuching &
Kota Kinabalu.
2. 11 JMS – MOE, MOHE, MOI, MINDEF,
MOH, MOA, KKR, KDN, JPM, MOT &
KASTAM
3. Diselaraskan secara berpusat (centralised) di
ibu pejabat.
4. Kakitangan Kerajaan (seluruh Malaysia) yang ingin
membuat pinjaman komputer/pendahuluan diri akan
menyerahkan borang-borang dan dokumen yang
diperlukan kepada salah satu lokasi berikut : 10 JMS
dan BPOPA manakala bagi pendahuluan diri dan
pelbagai di Sabah dan Sarawak perlu menyerahkan
borang-borang dan dokumen ke Kuching dan Kota
Kinabalu sahaja
Staf yang bertanggungjawab untuk memasukkan data
di JMS, BPOPA, KK atau Kuching akan memasukkan
maklumat-maklumat peminjam / pendahuluan diri ke
sistem G-ALMoS di server Ibu Pejabat JANM
(centralised)
Proses Bayaran akan dilaksanakan oleh server CUP
(Cawangan Utama Putrajaya)
6. SIAPA YANG LAYAK
Semua anggota perkhidmatan
awam yang berjawatan tetap.
Anggota yang bertaraf sementara,
kontrak @ sambilan – TIDAK
LAYAK
Dibenarkan setiap 5 tahun sekali
(SPP 8/2000)
7. Peraturan Pinjaman Komputer
a. Isi borang (Kew. 317) : 5 Salinan.
b. Surat Perjanjian (Kew. 318) : 5 Salinan.
c. Menyertakan sebut harga asal yang
lengkap.
d. Salinan penyata gaji terbaru
e. Surat akuan beza harga komputer/
pinjaman
f. Salinan kad pengenalan
8. Syarat Pinjaman Komputer?
a. Jumlah ansuran potongan bulanan tidak
melebihi 1/3 gaji pokok.
b. Jum. semua potongan gaji tidak melebihi
60% daripada gaji pokok & elaun.
c. Amaun maksimum = RM5000.00
d. Tempoh maksimum bayaran balik = 4
tahun
* Pinjaman mesti dihabiskan sebelum
tamat perkhidmatan
10. What Is Internal Control?
Control Environment
Control activities
Risk Assessment
Information /
Communication
Monitoring
Process that assesses
quality of internal
controls over time
PEKELILING PERBENDAHARAAN BIL. 8
TAHUN 1992
SURAT PEKELILING
PERBENDAHARAAN BIL.8 TAHUN 2000
RUJUKAN
RUJUKAN
12. Maksud Pendahuluan Diri
Kelulusan Pendahuluan dari Perbendaharaan (Borang
Kew.106) kepada Pegawai Persekutuan untuk :
i. Gaji yang belum berhak diterima @ berhak menerima
tapi belum diLULUSkan;
ii. Bagi mendapat balik gaji @ elaun yang terlebih bayar;
iii.53210 – Ganjaran Pekerja Kerajaan.
iv.53209 – Tunggakan Caruman KWSP.
v. Dan lain – lain lagi.
13. Pendahuluan diri boleh dipohon adalah
untuk memberi kemudahan kepada
pegawai kerajaan semasa:
menjalankan tugas rasmi
bertukar
menghadiri kursus :
KSU-KSU & Ketua-ketua Jabatan yang
disenaraikan sebagai Pegawai Pengawal
dalam Buku Anggaran Belanjawan
Tahunan.
Yang lain, kelulusan Perbendaharaan
Malaysia.
Kuasa Melulus
15. Peraturan Permohonan
Pendahuluan
diri Lama telah
selesai
Permohonan (7-
14 hari) sebelum
bertolak
Mematuhi had
minima yang
ditetapkan
Isi Borang
Kew.325 (4
salinan –
SPP6/94
16. Had Minima Permohonan
B. Kump. Sokongan
(kecuali kategori X & XI)
RM300 (SPP Bil. 2/1993)
C. Kategori X dan XI
Tiada Had Minima
(SPP Bil. 2/1993)
A. Kump. Pengurusan Tertinggi &
Kump. Pengurusan & Professional
RM500 (SPP Bil. 2/1993)
17. Tanggungjawab Pegawai Pengawal
B. Secara bertulis melantik Pegawai Kanan untuk luluskan
Permohonan Pendahuluan Diri (SPP Bil. 2/1993)
A. Meluluskan hanya kepada pegawai yang telah
melangsaikan Pendahuluan yang lama (SPP Bil. 2 / 1993)
D. Mengenakan penalti 10% setahun – Kes baki pendahuluan
diri GAGAL dibayar dalam tempoh 1 bulan selepas tarikh
tuntutan dibuat (SPP Bil. 2/1993)
C. Hantar Penyata Ringkasan kedudukan Pendahuluan
Diri yang diluluskan & hasil kutipannya ke Perbendaharaan
setiap 6 bulan (SPP Bil. 2/1993)
18. Objektif G-ALMoS
1. Kemudahan memuat naik dan memproses
data sehingga dapat mengeluarkan laporan.
2. Hubungan secara on-line antara modul gaji
dan modul FI (kewangan).
3. Antaramuka antara sistem gaji luar (UGAT
dan PDRM).
4. Mengelakkan data berulang bagi maklumat
pengguna yang sama.
5. Mengurangkan masalah kesilapan manusia
(human errors) ketika memasukkan data.
20. Flow Pinjaman Komputer / Pendahuluan Diri & Pelbagai
Serahkan borang
Mengunci masuk data
ke Modul G-ALMOS
Serahkan borang
Peminjam Komputer
(cth : AG Perak)
Pejabat Caw.
(cth : AG Caw. Perak)
Serahkan borangSerahkan borang
BPOPA
Pendahuluan diri
(cth : AG Tawau)
Pejabat Caw. Sabah
(cth : AG Caw. Tawau) AG Kota Kinabalu
Pendahuluan Diri
(cth : AG Miri)
Peminjam pendahuluan diri
(cth : AG Miri) AG Kuching
Peminjam Komputer
(cth : Cikgu Sekolah di Tawau)
Pejabat 10 JMS
(cth : MOE Caw. Tawau)
Pejabat 10 JMS
(cth : MOE Putrajaya)
Server HO Server CUP
Serahkan borang
Serahkan borang
Serahkan borang Serahkan borang
cek
21. -No Gaji
-Nama
-No Kp
-Kod AO
HRPAY
HO
Wujud Peminjam
Wujud Pinjaman
Pengesahan 1
Pengesahan 2
Wujud Baucar
SemakJANCUP
Lulus
Post
Proses Pembayaran
Cek / EFT
Post ke FI (ALE)
setiap 10 minit
Sistem G-ALMoS
22. Aktiviti Bagi Setiap Pemohonan
Pinjaman Komputer / Pendahuluan
1. Pendaftaran Peminjam (Baru).
2. Pengurusan Pendahuluan / Pinjaman
3. Pengurusan Integrasi Antara Modul
4. Pengurusan Rekod
5. Laporan
23. Aktiviti 1 : Pendaftaran Peminjam
a. Wujud
- Digunakan untuk mewujudkan maklumat asas
peminjam.
b. Kemaskini
- Digunakan untuk mengemaskini maklumat asas
peminjam sedia ada.
c. Papar
- Digunakan hanya untuk membuat paparan
maklumat
asas pengguna tanpa boleh mengubah apa-apa.
d. Hapus
- Digunakan untuk menghapuskan maklumat asas
peminjam yang masih tidak mempunyai rekod
pinjaman.
24.
25. Aktiviti 2 : Pengurusan Pendahuluan/ Pinjaman
a. Wujud
- Digunakan untuk mewujudkan maklumat
asas pinjaman yang telah diluluskan
permohonannya.
b. Papar
- Digunakan untuk memaparkan semua
senarai pinjaman yang dibuat oleh peminjam.
c. Hapus
- Digunakan untuk menghapuskan maklumat
pinjaman atau traksaksi yang telah
diwujudkan.
26. d. Penyata Bayaran Pinjaman
Digunakan untuk menjana penyata dan
mencetak bayaran pinjaman
e. Semakan
Untuk membuat kelulusan 1 dan kelulusan 2
bagi pinjaman/ pendahuluan diri & pelbagai
Baucar bayaran akan di wujudkan semasa
kelulusan dibuat.
f. Pengurusan Baucar
Digunakan untuk mencetak baucar yang telah
diwujudkan semasa kelulusan.
g. Pelarasan
Digunakan untuk membuat bayaran balik
lebihan.
27.
28. Aktiviti 3 : Pengurusan Integrasi Antara Modul
a. Integrasi Ke Modul Kewangan (FI)
Digunakan untuk menyemak baucar
bayaran yang dihantar ke JANCUP untuk
proses pembayaran.
b. Integrasi Ke Modul Sumber Manusia (HR)
Digunakan untuk arahan potongan gaji
melalui payslip.
Memaparkan senarai peminjam baru yang
akan mula dibuat potong gaji.
c. Integrasi Dendan Sistem Luar
Integrasi dengan sistem dari UGAT dan
PDRM yang berkaitan dengan pinjaman /
pendahuluan diri & pelbagai
d. Status ALE
Digunakan untuk memantau penghantaran
baucar dan status bayaran
29.
30. Aktiviti 4 : Pengurusan Rekod
a. Maklumat Pegawai Pengesah
Digunakan untuk memberi authorization
kepada pegawai yang berkenaan untuk
membolehkan pengesahan 1 atau
pengesahan 2 dapat dilakukan.
b. Maklumat Dokumen Sokongan
Digunakan untuk mewujud, memapar atau
mengemaskini senarai dokumen sokongan.
31. Baucar bayaran yang telah diwujudkan di G-ALMoS akan
dihantar ke server Cawangan Utama Putrajaya (JANCUP)
secara automatik untuk pemprosesan pengeluaran cek
atau EFT.
PROSES AKHIR
Cek :
Pegawai di JANCUP akan melakukan proses SEMAK,
LULUS dan POST baucar sebelum proses PAYMENT
RUN dilakukan. Cek yang telah dicetak akan dihantar ke
JMS yang terlibat untuk diberikan kepada peminjam.
EFT:
Pegawai di JANCUP akan melakukan proses SEMAK,
LULUS dan POST baucar sebelum PAYMENT RUN
dilakukan. Amaun pinjaman/ pendahuluan diri akan
dimasukan terus kedalam akaun peminjam.
32. ARAHAN POTONGAN GAJI
- Dilakukan secara automatik, iaitu secara berjadual (sebulan sekali).
- Untuk memastikan potongan berjaya dilakukan atau tidak, setiap SAD
hendaklah melarikan TCODE ZRAL028 (mencetak satu laporan yang
akan memaparkan potongan pertama pemohon baru pada 1 – 10 hb
setiap bulan (sebelum proses gaji dilarikan)).
G-ALMoS
HR
(36 AOs)
ALE
• Jika proses yang dilakukan secara berjadual ini tidak
berjaya, setiap SAD hendaklah maklumkan ke
SOLMAN dengan SEGERA (sebelum 10 hb setiap
bulan) untuk tindakan selanjutnya oleh Ibu Pejabat.
33.
34. a. Maklumat Asas Peminjam
- Memaparkan senarai peminjam
b. Maklumat Induk Pinjaman/ Pendahuluan
- Memaparkan senarai pinjaman dan pendahuluan diri
c. Senarai Peminjam Bayaran Dikeluarkan
- Memaparkan laporan bagi status bayaran peminjam atau
pendahuluan yang telah dikeluarkan.
d. Laporan Penyata Bayaran Pinjaman Berhenti/ Bersara
- Memaparkan penyata (status bagi bayaran pinjaman/
pendahuluan)bagi peminjam yang telah tamat perkhidmatan/ bersara
e. Laporan Kedudukan Baki Pinjaman
- Memaparkan baki pinjaman bagi setiap pinjaman yang didaftarkan di
G-ALMoS.
LAPORAN
35. f. Laporan Bayaran Tertunggak
- Memaparkan laporan bagi pinjaman yang telah tertunggak bayaran
g. Laporan Pendaftaran Pemohon
- Memaparkan laporan bagi peminjam atau pemohon yang didaftarkan
di dalam G-ALMoS.
h. Laporan Pindahan Ke Akaun Hasil
- Memaparkan laporan bagi wang yang tidak dituntut melebihi 7 tahun
yang telah dipindahkan ke akaun hasil.
i. Laporan Penyata Tahunan
- Memaparkan laporan bagi penyata tahunan untuk peminjam yang telah
membuat pinjaman/ pendahuluan melalui G-ALMoS.
j. Laporan Ralat
- Memaparkan laporan bagi pinjaman/ pendahuluan yang mempunyai
ralat semasa proses muat naik data legasi dan maklumat yang tidak
boleh diproses semasa pancaran ke HR atau FI.
LAPORAN
36. k. Surat Arahan Potongan Gaji
- Bertujuan sebagai pemberitahuan kepada peminjam bahawa gaji
akan dipotong berikutann pinjaman/ pendahuluan.
l. Laporan Penyata Bayaran
- Memaparkan penyata bayaran individu yang telah membuat
pinjaman/ pendahuluan.
m. Laporan senarai Baucar Yang Telah Dikeluarkan Bayaran dan
Dibatalkan Di FI
- Memaparkan laporan bagi senarai baucar yang telah dikeluarkan di
dalam G-ALMoS dan baucar-baucar yang dibatalkan oleh FI.
n. Senarai Arahan Potongan Ke HR
- Memaparkan laporan bagi pinjaman komputer yang telah dihantar ke
HR untuk proses pemotongan gaji.
LAPORAN
The Wells Report definition of occupational fraud.
According to this definition, most everyone has committed some kind of occupational fraud.
Could mean taking a sick day when in fact you are not sick. Making a long distance phone call on the organization, taking a supplies home for personal use, making a personal call during company time.
Control environment sets the tone of an organization, influencing the control consciousness of its people. It is the foundation for all other components of internal control, providing discipline and structure.
Risk assessment is the entity’s identification and analysis of relevant risks to achievement of its objectives, forming a basis for determining how the risks should be managed.
Control activities are the policies and procedures that help ensure that management directives are carried out.
Information and communication are the identification, capture, and exchange of information in a form and time frame that enable people to carry out their responsibilities.
Monitoring is a process that assesses the quality of internal control performance over time.
Control environment sets the tone of an organization, influencing the control consciousness of its people. It is the foundation for all other components of internal control, providing discipline and structure.
Risk assessment is the entity’s identification and analysis of relevant risks to achievement of its objectives, forming a basis for determining how the risks should be managed.
Control activities are the policies and procedures that help ensure that management directives are carried out.
Information and communication are the identification, capture, and exchange of information in a form and time frame that enable people to carry out their responsibilities.
Monitoring is a process that assesses the quality of internal control performance over time.
Monitoring is a process that assesses the quality of internal control performance over time.
Lack of appropriate management oversight (i.e., inadequate supervision or monitoring of remote locations).
Lack of job applicant screening procedures relating to employees with access to assets susceptible to misappropriation.
Inadequate recordkeeping with respect to assets susceptible to misappropriation.
More than 50% of fortune 500 companies now use this technique
In the first study, conducted in 1996, men dominated the reported frauds, accounting for two-thirds of the cases. In the 2004 study, the numbers were almost even 53% by men and 47% by women.
More than 50% of fortune 500 companies now use this technique
Lack of appropriate system of authorization and approval of transactions (i.e., in purchasing).
Lack of timely and appropriate documentation for transactions (i.e., credits for merchandise returns).