implantação

1. Gilson – Analista Financeiro / Relatório
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AÇÕES PARA IMPLANTAÇÃO DE PROCEDIMENTOS FINANCEIROS
 Controle das Contas a Pagar e Receber;
 Fluxo de Caixa (realizável e previsto);
 Conciliação Bancária (classificação);
 Fechamento e Contabilização;
1 - Contas a Pagar:
Ações para padronização;
 Direcionar responsáveis para autorizar compras; este deverá vista a respectiva
despesa, nota ou fatura e encaminhar para o Depto Financeiro processar o
pagamento;
 Centralizar o recebimento de contas, despesas e outros pagamentos;
 Verificar origem e autorização das despesas;
 Realizar e provisionar o lançamento em “fluxo de caixa”; analisar se a despesa
é fixa ou variável;
 Realizar lançamento em planilha Excel Tesouraria; “Controle de Contas a
Pagar” (Favorecido/nº doc./emissão/vencimento/valor/conta contábil/custo);
 Direcionar o banco para liquidação (Bradesco/Itaú/Citibank/Caixa);
 Provisionar o pagamento em pasta sanfona (follow up);
Ferramenta para gerenciamento; Planilha em Excel – Tesouraria:
 Permite gerenciar a movimentação da saída de valores da empresa;
 Consulta histórico de lançamentos por filtros (Nome, nº documentos, emissão,
vencimento, conta contábil, custo, valor total, valor liquido, obs.);
 Backup; salvar planilhas com senha no servidor;
 Banco de dados alimentará a planilha em Excel “Conciliação de Contas”
(Bradesco, Itaú, Citibank, Caixa);
Obs.: Informar e comunicar os colaboradores internos e filiais sobre os procedimentos a
implantar.
2 - Contas a Receber:
Ações para padronização;
 Direcionar responsável e centralizar o recebimento dos relatórios das
Operadoras;
 Informar na nota fiscal, no campo “discriminação de serviços”; condições
de pagamento; nº do lote, período correspondente ao relatório informado
pela Operadora;
 Verificar o faturamento diário; previsão de liquidação; conferência de
Relatórios x Nota Fiscal;
 Lançar faturamento em planilha Excel Tesouraria, “Controle de recebimento”
(Sacado/Tomador/NF/emissão/ vencimento/valor/conta contábil);
 Provisionar recebimento na planilha Excel “Fluxo de Caixa”;

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 Realizar cobrança diária, via e-mail e telefone;
Ferramenta para gerenciamento; Planilha em Excel – Tesouraria:
 Permite gerenciar a movimentação da “Entrada” de valores da empresa;
 Consulta histórico de lançamentos por filtros (Nome, nº documentos, emissão,
vencimento, conta contábil, custo, valor total, valor liquido, obs.);
 Backup; salvar planilhas com senha no servidor;
 Banco de dados irá alimentar a planilha em Excel “Conciliação de Contas”
(Bradesco, Itaú, Citibank, Caixa);
Execução: Comunicar aos colaboradores do setor sobre a implantação destes
procedimentos;
3 - Fluxo de Caixa;
Ações para padronização;
 Emissão diária dos Extratos bancários e do Caixa;
 Lançamento por custo das contas e recebimento (realizável e previsto)
 Atualização diária dos saldos das contas de banco e caixa;
 Consolidação diário, mensal e anual das Receitas e Despesas;
Ferramenta para gerenciamento; Planilha em Excel - Fluxo de Caixa;
 Permite gerenciar por competência de “caixa” e de forma sintética toda
movimentação da empresa por dia, mês e ano;
 Atualização diária de saldos;
 Analise de previsão das receitas e obrigações;
 Analise por custo;
 Consolidação de Receitas x Despesas;
 Backup; salvar planilhas com senha no servidor;
Obs.: As informações apresentados de forma sintética nesta ferramenta, vão se
apresentar discriminados analiticamente nas planilhas “Tesouraria e Conciliação de
Bancos”.
4 - Conciliação Bancária (contabilidade):
Ações para padronização;
 Emissão dos extratos bancários (Bradesco/Itaú/Citibank) e Caixa;
correspondente ao mês;
 Identificação dos débitos e créditos;
 Relatório direcionado para contabilizar a movimentação financeira da
empresa;
Ferramenta para gerenciamento; Planilha em Excel - Conciliação de Bancos;
 Planilha de Conciliação de Bancos; demostra de forma discriminado, os
débitos e créditos;

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5 - Fechamento e Contabilização;
Ações para padronização;
O fechamento é mensal e se dará no primeiro dia útil do mês subsequente ao
processado;
 Elaboração do relatório de “conciliação de contas”;
 Envio das Informações para contabilidade (notas fiscais de entradas e saídas,
relatório de conciliação das contas e documentos físicos vinculados a este.)
 Arquivo de documentos; por banco, mês e dia (seguir sequencia lançado em
extrato);
 Cobrar da Contabilidade; Balanço da empresa, DRE (Demonstrativo de
Resultado por Exercício), Impostos a pagar, Livros Fiscais (entradas e saídas),
Livros Contábeis (Diário e Razão).
Obs.: É imprescindível para implantação e funcionamento da rotina financeira;
 Emissão diária dos extratos bancários e do Caixa;
 Alimentação diária das planilhas gerenciais; Tesouraria (Controle das contas
a pagar e receber); Fluxo de Caixa (Realizável e Previsto); Conciliação de
Contas (Identificação e classificação da movimentação financeira);
 Centralização e padronização de entrega de documentos (conta a pagar
e receber); Delegar tarefas e obrigações;
 Realizar a Cobrança diária;
 Disciplina e persistência;