2. ESTADO DE RESULTADOS DEL SISTEMA BANCA COMERCIAL Y UNIVERSAL
Valores Acumulados Anuales junio 2016 - COMPARATIVO
(Cifras en miles de Bs.F.)
Descripción jun-16 jun-15 Variación
INGRESOS FINANCIEROS 384.708.078 170.798.459 125,24%
Ingresos por inversiones en títulos valores 39.498.236 30.292.230 30,39%
Ingresos por cartera de créditos 342.633.887 139.137.713 146,26%
Resto rubros de ingresos financieros 2.575.955 1.368.516 88,23%
GASTOS FINANCIEROS 76.702.386 39.135.672 95,99%
Gastos por captaciones del público 76.702.386 39.135.672 95,99%
Gastos por otros financiamientos obtenidos 0 0 0,00%
Gastos por otras obligaciones por intermed. financiera 0 0 0,00%
Resto rubros de gastos financieros 0 0 0,00%
MARGEN FINANCIERO BRUTO 308.005.692 131.662.787 133,94%
INGRESOS POR RECUPERAC. ACTIVOS FINANCIEROS 3.705.345 2.310.005 60,40%
GASTOS POR INCOBRABILIDAD Y DESVAL. ACTIVOS FINANCIEROS 45.020.906 15.383.652 192,65%
MARGEN FINANCIERO NETO 266.690.131 118.589.140 124,89%
OTROS INGRESOS OPERATIVOS 87.849.335 33.525.377 162,04%
OTROS GASTOS OPERATIVOS 24.014.966 11.197.596 114,47%
MARGEN DE INTERMEDIACION FINANCIERA 330.524.500 140.916.921 134,55%
GASTOS DE TRANSFORMACION: 178.796.663 64.859.080 175,67%
Gastos de personal 62.392.241 24.767.887 151,91%
Gastos generales y administrativos 93.072.121 28.328.158 228,55%
Aportes al Fondo de Gtía. de Depósitos y Prot. Bcria. 20.796.632 10.544.526 97,23%
Aportes a la Superintendencia de Bancos y O. Inst. F. 2.535.669 1.218.509 108,10%
MARGEN OPERATIVO BRUTO 151.727.837 76.057.841 99,49%
MARGEN OPERATIVO NETO 137.032.810 69.541.967 97,05%
INGRESOS EXTRAORDINARIOS 94.332 688.897 -86,31%
GASTOS EXTRAORDINARIOS 1.326.615 489.721 170,89%
RESULTADO BRUTO ANTES DE IMPUESTO 135.800.527 69.741.143 94,72%
IMPUESTO SOBRE LA RENTA 43.537.966 11.760.545 270,20%
RESULTADO NETO 92.262.561 57.980.598 59,13%
3. Sistema Banca Comercial y Universal Venezolana
del 01-01 al 30-06 de 2016
(Cifras en miles de Bolívares Fuertes)
RESULTADO NETO ACUMULADO (*)
Entidad Bancaria jun-16 Cuota Ranking jun-15 Cuota Ranking Variación
Venezuela (BU) 23.540.354 25,5% 1 14.058.979 24,2% 1 67,4%
Banesco (BU) 13.954.985 15,1% 2 9.363.893 16,2% 2 49,0%
Provincial (BU) 11.900.787 12,9% 3 6.601.465 11,4% 3 80,3%
Mercantil (BU) 8.096.155 8,8% 4 5.982.226 10,3% 4 35,3%
Del Tesoro (BU) 5.882.304 6,4% 5 4.689.112 8,1% 5 25,4%
Bicentenario (BU) 5.544.601 6,0% 6 2.422.340 4,2% 8 128,9%
B.O.D. (BU) 4.462.711 4,8% 7 3.018.756 5,2% 6 47,8%
Exterior (BU) 3.415.206 3,7% 8 2.108.607 3,6% 9 62,0%
Vzlno. de Crédito (BU) 3.124.436 3,4% 9 1.246.498 2,1% 10 150,7%
Bancaribe (BU) 2.802.411 3,0% 10 2.463.468 4,2% 7 13,8%
Fondo Común (BU) 1.688.106 1,8% 11 936.489 1,6% 12 80,3%
Nacional de Crédito (BU) 1.598.026 1,7% 12 940.997 1,6% 11 69,8%
Bancrecer (BC) 1.149.066 1,2% 13 270.139 0,5% 20 325,4%
Banplus (BU) 910.080 1,0% 14 450.118 0,8% 16 102,2%
Plaza (BU) 878.203 1,0% 15 354.897 0,6% 18 147,5%
Caroní (BU) 608.088 0,7% 16 501.154 0,9% 14 21,3%
100% Banco (BU) 596.166 0,6% 17 333.802 0,6% 19 78,6%
Sofitasa (BU) 443.237 0,5% 18 370.113 0,6% 17 19,8%
Del Sur (BU) 374.452 0,4% 19 182.443 0,3% 22 105,2%
Banfanb (BU) 337.210 0,4% 20 105.469 0,2% 23 219,7%
Mi Banco (BC) 245.560 0,3% 21 23.575 0,0% 28 941,6%
Agrícola de Vzla. (BU) 204.427 0,2% 22 39.067 0,1% 27 423,3%
Activo (BU) 158.258 0,2% 23 601.860 1,0% 13 -73,7%
Citibank (BU) 142.587 0,2% 24 212.475 0,4% 21 -32,9%
Bancoex (BC) 83.591 0,1% 25 85.909 0,1% 24 -2,7%
Bancamiga (BC) 63.668 0,1% 26 68.182 0,1% 25 -6,6%
Bangente (BC) 33.024 0,0% 27 58.817 0,1% 26 -43,9%
Novo Banco (BU) 20.465 0,0% 28 14.742 0,0% 29 38,8%
Exportación y Comercio (BC) 2.494 0,0% 29 3.149 0,0% 30 -20,8%
Internacional de Desarrollo (BU) 1.658 0,0% 30 580 0,0% 32 185,9%
Inst. Municp. Créd. Popular (BC) 245 0,0% 31 922 0,0% 31 -73,4%
Industrial de Vzla. (BC) 0 0,0% 32 470.355 0,8% 15 -100,0%
TOTAL SBCU 92.262.561 57.980.598 59,1%
(*) Es la utilidad neta luego de deducir el impuesto sobre la renta que al cierre del ejercicio el banco utiliza para repartir dividendo,
constituir reserva legal y otras reservas.
18. Índice de Solvencia Patrimonial de la Banca Comercial y Universal Venezolana (*)
Al 30-06 de 2016
(Ordenado según volumen del Total Patrimonio
Entidad Bancaria jun-16 Ranking dic-15 Ranking jun-15 Ranking Variac. Sem. Variac. Año
Venezuela (BU) 15,24% 9 9,84% 22 9,07% 29 5,40% 6,17%
Banesco (BU) 12,38% 13 10,13% 19 10,18% 17 2,25% 2,20%
Provincial (BU) 12,10% 17 11,07% 13 11,00% 11 1,03% 1,10%
Mercantil (BU) 11,89% 20 9,94% 21 9,42% 25 1,95% 2,47%
B.O.D. (BU) 10,37% 28 9,08% 29 9,03% 30 1,29% 1,34%
Bicentenario (BU) 11,68% 22 11,03% 15 10,51% 14 0,65% 1,17%
Del Tesoro (BU) 12,95% 11 15,02% 7 10,12% 18 -2,07% 2,83%
Bancaribe (BU) 11,67% 23 11,31% 10 9,86% 21 0,36% 1,81%
Nacional de Crédito (BU) 12,25% 15 11,15% 12 9,45% 24 1,10% 2,80%
Exterior (BU) 11,90% 18 10,78% 17 10,10% 19 1,12% 1,80%
Vzlno. de Crédito (BU) 12,37% 14 9,51% 25 9,14% 27 2,86% 3,23%
Fondo Común (BU) 16,64% 6 10,20% 18 10,44% 15 6,44% 6,20%
Agrícola de Vzla. (BU) 20,66% 4 11,06% 14 10,60% 13 9,60% 10,06%
Caroní (BU) 14,33% 10 11,16% 11 10,89% 12 3,17% 3,44%
Banplus (BU) 11,65% 24 10,04% 20 9,55% 22 1,61% 2,10%
Sofitasa (BU) 10,19% 29 8,83% 31 8,55% 31 1,36% 1,64%
Plaza (BU) 9,65% 30 9,41% 26 9,29% 26 0,24% 0,36%
Bancoex (BC) 118,98% 1 132,00% 1 117,00% 1 -13,02% 1,98%
Bancrecer (BC) 11,05% 26 9,25% 28 9,52% 23 1,80% 1,53%
Del Sur (BU) 16,64% 6 11,71% 9 14,70% 7 4,93% 1,94%
Activo (BU) 11,30% 25 8,92% 30 12,16% 10 2,38% -0,86%
100% Banco (BU) 11,90% 18 9,60% 23 10,09% 20 2,30% 1,81%
Citibank (BU) 19,24% 5 26,49% 5 13,85% 8 -7,25% 5,39%
Banfanb (BU) 12,13% 16 9,39% 27 10,36% 16 2,74% 1,77%
Bancamiga (BC) 12,66% 12 14,22% 8 19,78% 5 -1,56% -7,12%
Mi Banco (BC) 16,08% 8 10,90% 16 12,22% 9 5,18% 3,86%
Novo Banco (BU) 33,03% 3 29,53% 4 27,06% 4 3,50% 5,97%
Bangente (BC) 11,75% 21 9,57% 24 9,10% 28 2,18% 2,65%
Internacional de Desarrollo (BU) 67,32% 2 88,56% 2 77,75% 2 -21,24% -10,43%
Exportación y Comercio (BC) 10,48% 27 19,85% 6 32,59% 3 -9,37% -22,11%
Inst. Municp. Créd. Popular (BC) 0,00% 31 0,00% 32 0,00% 32 0,00% 0,00%
Industrial de Vzla. (BC) 0,00% 31 60,32% 3 19,02% 6 -60,32% -19,02%
(*) La legislación bancaria venezolana establece que los bancos deberán mantener un patrimonio que en ningún caso podrá ser inferior al 9% de su activo
ponderado por riesgo. Es de señalar que de acuerdo a la resolución publicada en la Gaceta Oficial Número 40.247, del 11 de septiembre de 2013, la
Superintendencia de la Instituciones del Sector Bancario (Sudeban), había establecido que para el 31 de diciembre de 2014, la banca venezolana debería
alcanzar un índice de adecuación de patrimonio contable de 10%, sin embargo se tomó la decisión de diferir el alcance de dicho índice permaneciendo, hasta
la fecha en 9% mínimo.
19. Resultado Neto / Patrimonio Promedio (ROE del Sistema Banca Comercial y Universal Venezolana) (*)
del 01-01 al 30-06 de 2016
Entidad Bancaria jun-16 Ranking dic-15 Ranking jun-15 Ranking Variac. Sem. Variac. Año
Venezuela (BU) 65,6% 7 97,5% 3 109,7% 1 -31,8% -44,1%
Banesco (BU) 50,3% 13 67,1% 10 62,9% 8 -16,8% -12,6%
Provincial (BU) 52,2% 12 55,0% 16 48,0% 17 -2,8% 4,2%
Mercantil (BU) 42,0% 15 45,3% 18 50,3% 16 -3,3% -8,3%
Del Tesoro (BU) 59,1% 8 91,9% 4 102,6% 2 -32,9% -43,6%
Bicentenario (BU) 55,3% 10 68,7% 8 47,1% 18 -13,4% 8,2%
B.O.D. (BU) 36,8% 17 63,5% 12 46,8% 19 -26,7% -10,0%
Exterior (BU) 53,4% 11 56,1% 15 51,9% 15 -2,8% 1,5%
Vzlno. de Crédito (BU) 100,8% 4 100,1% 1 81,5% 5 0,7% 19,3%
Bancaribe (BU) 38,4% 16 65,7% 11 58,5% 11 -27,4% -20,1%
Fondo Común (BU) 49,1% 14 61,0% 13 59,1% 10 -11,9% -10,0%
Nacional de Crédito (BU) 23,0% 21 31,4% 25 30,3% 23 -8,4% -7,3%
Bancrecer (BC) 115,0% 3 98,8% 2 62,4% 9 16,2% 52,6%
Banplus (BU) 55,5% 9 67,3% 9 65,1% 7 -11,9% -9,6%
Plaza (BU) 68,7% 5 72,4% 7 52,5% 14 -3,8% 16,2%
Caroní (BU) 29,4% 19 44,0% 20 43,3% 21 -14,6% -13,9%
100% Banco (BU) 66,3% 6 87,7% 5 72,5% 6 -21,5% -6,3%
Sofitasa (BU) 29,0% 20 55,0% 17 52,7% 13 -25,9% -23,7%
Del Sur (BU) 36,0% 18 35,9% 23 28,3% 24 0,1% 7,7%
Banfanb (BU) 159,6% 1 78,8% 6 88,3% 4 80,9% 71,3%
Mi Banco (BC) 118,8% 2 42,7% 21 21,6% 26 76,2% 97,2%
Agrícola de Vzla. (BU) 17,2% 24 5,6% 29 6,3% 29 11,6% 10,8%
Activo (BU) 14,9% 25 57,1% 14 102,1% 3 -42,2% -87,3%
Citibank (BU) 20,3% 23 34,5% 24 40,0% 22 -14,2% -19,7%
Bancoex (BC) 6,2% 28 11,4% 26 8,1% 27 -5,2% -1,9%
Bancamiga (BC) 21,1% 22 40,3% 22 58,4% 12 -19,2% -37,3%
Bangente (BC) 14,0% 26 44,8% 19 45,4% 20 -30,8% -31,4%
Novo Banco (BU) 8,0% 27 6,2% 28 6,9% 28 1,8% 1,1%
Exportación y Comercio (BC) 2,6% 29 2,6% 32 5,1% 30 0,0% -2,5%
Internacional de Desarrollo (BU) 1,6% 30 2,7% 31 0,6% 32 -1,1% 1,0%
Inst. Municp. Créd. Popular (BC) 0,7% 31 3,7% 30 2,8% 31 -2,9% -2,1%
Industrial de Vzla. (BC) 0,0% 32 7,6% 27 26,9% 25 -7,6% -26,9%
TOTAL SBCU 50,8% 63,5% 61,6% -12,7% -10,8%
(*) Es el rendimiento del patrimonio del banco anualizado. La metodología es la misma que utiliza la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras. Lista ordenada sobre el ranking de la Utilidad Neta Acumulada obtenida por cada
banco al cierre del mes en análisis.
20. % Otros Ingresos Operativos entre el Total de Ingresos
de la Banca Comercial y Universal Venezolana
del 01-01 al 30-06 de 2016
Entidad Bancaria jun-16 Ranking jun-15 Ranking Variación
Venezuela (BU) 20,5% 16 15,2% 24 5,3%
Banesco (BU) 19,2% 18 15,4% 23 3,7%
Provincial (BU) 16,7% 22 16,8% 22 -0,1%
Mercantil (BU) 17,0% 21 17,2% 20 -0,2%
B.O.D. (BU) 21,9% 15 17,5% 19 4,4%
Bicentenario (BU) 23,4% 13 17,2% 21 6,3%
Vzlno. de Crédito (BU) 22,7% 14 21,2% 16 1,5%
Bancaribe (BU) 11,0% 27 9,6% 26 1,4%
Nacional de Crédito (BU) 12,4% 26 8,8% 28 3,6%
Bancrecer (BC) 36,2% 4 27,2% 9 8,9%
Exterior (BU) 9,4% 29 7,9% 30 1,5%
Fondo Común (BU) 17,8% 20 19,8% 17 -1,9%
Del Tesoro (BU) 7,3% 30 8,7% 29 -1,4%
Banplus (BU) 24,0% 10 25,8% 12 -1,8%
Plaza (BU) 23,9% 11 21,7% 15 2,3%
Activo (BU) 23,4% 12 7,5% 31 15,9%
Sofitasa (BU) 12,6% 25 9,6% 27 3,0%
Agrícola de Vzla. (BU) 31,8% 7 25,6% 13 6,2%
Citibank (BU) 39,2% 3 34,4% 6 4,9%
Del Sur (BU) 18,7% 19 12,2% 25 6,5%
Caroní (BU) 10,6% 28 17,5% 18 -7,0%
100% Banco (BU) 15,4% 23 26,5% 10 -11,1%
Banfanb (BU) 41,7% 2 26,1% 11 15,6%
Mi Banco (BC) 47,5% 1 30,4% 7 17,1%
Bancamiga (BC) 32,0% 6 34,7% 5 -2,7%
Bangente (BC) 31,4% 8 36,0% 4 -4,6%
Bancoex (BC) 20,0% 17 37,1% 3 -17,1%
Novo Banco (BU) 34,3% 5 23,5% 14 10,7%
Exportación y Comercio (BC) 30,8% 9 44,1% 1 -13,2%
Internacional de Desarrollo (BU) 13,0% 24 28,4% 8 -15,5%
Inst. Municp. Créd. Popular (BC) 3,0% 31 1,2% 32 1,8%
Industrial de Vzla. (BC) 0,0% 32 41,8% 2 -41,8%
TOTAL SBCU 18,3% 0 16,1% 0 2,2%
La función fundamental de la banca es la intermediación financiera, sin embargo, genera una serie de
servicios a la clientela (operaciones con tarjetas de débito y de crédito, chequeras, etc.) que le permiten
obtener ingresos operativos adicionales. El presente cuadro mide el aporte que estos ingresos operativos
aporta al total de los ingresos de la banca. A mayor porcentaje mayor dependencia tiene el banco de sus
operaciones de servicios diversos. Ordenado sobre el total de otros ingresos operativos de cada banco.
21. % de Gastos de Personal entre el Total de Ingresos
de la Banca Comercial y Universal Venezolana (*)
del 01-01 al 30-06 de 2016
Entidad Bancaria jun-16 Ranking jun-15 Ranking Variación
Inst. Municp. Créd. Popular (BC) 62,8% 1 53,7% 1 9,1%
Bancoex (BC) 58,7% 2 41,5% 2 17,2%
Citibank (BU) 35,6% 3 26,4% 8 9,2%
Agrícola de Vzla. (BU) 34,6% 4 40,5% 3 -5,9%
Exportación y Comercio (BC) 32,8% 5 37,6% 5 -4,8%
Internacional de Desarrollo (BU) 26,0% 6 40,3% 4 -14,3%
Bangente (BC) 24,8% 7 26,9% 6 -2,1%
100% Banco (BU) 24,2% 8 23,8% 9 0,3%
Sofitasa (BU) 23,0% 9 20,9% 12 2,1%
Bicentenario (BU) 22,7% 10 15,5% 17 7,1%
Activo (BU) 21,5% 11 12,9% 23 8,6%
Vzlno. de Crédito (BU) 20,7% 12 21,3% 11 -0,7%
Bancamiga (BC) 20,4% 13 20,2% 13 0,2%
Mi Banco (BC) 20,3% 14 22,7% 10 -2,5%
Caroní (BU) 18,9% 15 16,8% 16 2,1%
Banfanb (BU) 16,8% 16 15,4% 18 1,4%
Banplus (BU) 16,5% 17 17,7% 14 -1,3%
Bancaribe (BU) 14,9% 18 11,5% 26 3,5%
Novo Banco (BU) 14,6% 19 16,9% 15 -2,3%
Mercantil (BU) 13,8% 20 11,8% 25 2,1%
B.O.D. (BU) 13,4% 21 13,6% 20 -0,2%
Fondo Común (BU) 13,4% 22 13,7% 19 -0,4%
Del Tesoro (BU) 13,2% 23 11,3% 27 2,0%
Del Sur (BU) 13,2% 24 13,4% 21 -0,1%
Exterior (BU) 13,0% 25 10,2% 29 2,8%
Plaza (BU) 12,9% 26 13,0% 22 -0,2%
Nacional de Crédito (BU) 12,3% 27 12,1% 24 0,2%
Provincial (BU) 11,9% 28 8,8% 31 3,0%
Banesco (BU) 10,9% 29 10,3% 28 0,6%
Bancrecer (BC) 9,9% 30 9,8% 30 0,1%
Venezuela (BU) 7,6% 31 8,1% 32 -0,4%
Industrial de Vzla. (BC) 0,0% 32 26,9% 7 -26,9%
TOTAL SBCU 13,0% 11,9% 1,1%
(*) Porcentaje del Total de Ingresos del Banco, destinado a los Gastos de Personal (Sueldos, Viáticos,
Vacaciones, Bonos, Prestaciones, etc.). El Ranking esta representado en los bancos que mayor porcentaje
de Gastos de Personal aplican del Total de sus Ingresos. A menor porcentaje mayor eficiencia en el manejo
de los Recursos Humanos.