Otomatisasi siklus akuntansi

OTOMATISASI SIKLUS AKUNTANSI
PERUSAHAAN JASA
CV DESMELIPKY LAUNDRY
Jl. Siliwangi Baleendah No. G -161 Kab. Bandung
ANGGOTA
DELIP RASIGIA
DESSY RATNAPURI
IMELDA NOVITA DIANA
RICKY SEPTIHARA
POLITEKNIK PRAKTISI
BANDUNG

PERUSAHAN JASA
Jl. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. bandung
Periode Akuntansi
: 01 Mei 2016 31 Mei 2016
Daftar
Akun
Neraca
Awal
Jurnal
Umum
Custommer Supplier
Buku Besar
Neraca Saldo
Laporan Keuangan
Laporan
Posisi Keuangan
Laba
Rugi
Laporan
Perubahan
Modal
2. MENU UTAMA
Cara membuat menu utama adalah sebagai berikut :
 Dibentuk terlebih dahulu Nama Perusahaan beserta Menu-menu laporan
keuangan dengan Bentuk yang telah selesai (Menu Utama) dengan cara
manual.
 Mewarnai kolom menggunakan Fill Colour yang terdapat di Home.
memperbesar huruf dan jenis font menggunakan Font size dan font.
 Melakukan Hyperlink agar jenis laporan keuangan yang terdapat di menu utama
akan langsung berpindah gambar tampilannya ke jenis laporan (Jurnal-jurnal yg
sudah dibuat. Contoh : Jurnal Umum
Klik kanan jurnal umum yang akan di link, hyperlink, bookmart, jurnal umum
(sebelum di link sudah dibuat di sheet baru dengn nama jurnal umum) klik ok
dan ok. begitupun dengan beberepa menu yang lain. kemudian di jurnal umum
tersebut ditulis dalam satu kolom dengan bertulisan menu utama, dan di link ke
menu utama. caranya seperti yang dibuat dalam contoh jurnal umum.

DAFTAR AKUN
(Chart Of Account)
No
Akun
Nama Akun Saldo Normal
000 ASET
100 ASET LANCAR
101 Kas Debet
102 Piutang usaha Debet
103 Perlengkapan Debet
104 sewa dibayar dimuka Debet
111 Peralatan Debet
112 Akumulasi penyusutan peralatan Kredit
200 KEWAJIBAN LANCAR
201 Utang Usaha Kredit
202 Utang Bank Kredit
203 Utang gaji Kredit
204 Utang bunga Kredit
300 MODAL
301 Modal Kita Kredit
302 Tambahan Investasi Kredit
303 Prive Debet
304 Ikhtisar Rugi Laba Kredit
400 PENDAPATAN
401 Pendapatan Jasa Kredit
500 BEBAN-BEBAN
501 Beban gaji Debet
502 Beban perlengkapan Debet
503 Beban Transfortasi Debet
505 Beban Penyusutan Peralatan Debet
506 Beban sewa Debet
507 Beban Rupa-rupa Debet
511 Beban Bunga Debet
521 Pajak Penghasilan Debet

3. Daftar Akun
Cara membuat daftar akun dengan cara :
A. Ubah nama sheet menjadi "Daftar Akun".
B. Buat Daftar Akun seperti gambar di atas. Warna boleh diganti sesuai dengan
selera anda.
C. Buatkan Define Names dengan nama: DA. Caranya blok dari cell No. Akun
sampai cell C37 lalu klik kanan kemudian pilih Define Names.

PERUSAHAAN JASA
Menu
utama
NERACA AWAL
No
Akun
Nama Akun
Saldo
Normal
Tanggal Saldo Awal
01-Mei-16
Debit Kredit
000 ASET
100 ASET LANCAR
101 Kas Debet
102 Piutang usaha Debet
103 Perlengkapan Debet
104 sewa dibayar dimuka Debet
111 Peralatan Debet
112
Akumulasi penyusutan
peralatan Kredit
201 Utang Usaha Kredit
202 Utang Bank Kredit
203 Utang gaji Kredit
204 Utang bunga Kredit
300 MODAL
301 Modal Kita Kredit
Rp
-
302 Tambahan Investasi Kredit
303 Prive Debet
304 Ikhtisar rugi laba Kredit
400 PENDAPATAN
401 Pendapatan Jasa Kredit
500 BEBAN-BEBAN
501 Beban gaji Debet
503 Beban Transfortasi Debet
505 Beban Penyusutan Peralatan Debet
506 Beban sewa Debet
507 Beban Rupa-rupa Debet
511 Beban Bunga Debet
521 Pajak Penghasilan Debet
Total
Rp
-
Rp
-

4. Neraca Awal
A. Ubah nama sheet menjadi "Neraca Awal".
B. Buat Neraca Awal seperti gambar di atas secara manual tetapi nama akun
dan saldo normal secara otomatis dengan menggunakan vlookup yaitu
B8(Nama Akun) rumusnya: =VLOOKUP(A10;DA;2;FALSE) lalu copy kan
sampai cell paling bawah kemudian C10(Saldo Normal) rumusnya:
=VLOOKUP(A10;DA;3;FALSE) lalu copy kan sampai cell paling bawah.
C. Buatkan Define Names dengan nama: NA. Caranya blok dari cell No. Akun
sampai cell E37 lalu klik kanan kemudian pilih Define Names.
PERUSAHAN JASA
Menu
utama
Customer No. C01 Saldo Rp -
PT ASAL LABA
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Saldo
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
5. Customer List
A. Ubah nama sheet menjadi "Customer".
B. Buat Define Name untuk profil pelanggan. Kemudian dibuatkan data
validation di Customer No. menggunakan data Defines Names profil
pelanggan.
C. Untuk nama perusahaan menggunakan vlookup dengan rumus
=VLOOKUP(B4;CN;2;FALSE). Untuk saldo sesuaikan dengan cell yang berada
di kolom saldo dan di baris paling bawah.
D. Tanggal rumusnya =IF($B$4='Jurnal Umum'!H6;'Jurnal Umum'!A6;"").
E. Keterangan rumusnya =IF($B$4='Jurnal Umum'!H6;'Jurnal Umum'!D6;"").
F. Ref rumusnya =IF($B$4='Jurnal Umum'!H6;'Jurnal Umum'!E6;"").
G. Debit rumusnya =IF($B$4='Jurnal Umum'!H6;'Jurnal Umum'!F6;"").
H. Kredit rumusnya =IF($B$4='Jurnal Umum'!H6;'Jurnal Umum'!G6;"").
I. Saldo rumusnya =SUM($D$7:D7)-SUM($E$7:E7).
J. Usahakan isi tabel sama barisnya dengan jurnal umum.
K. Copykan semua rumus tersebut sampai ke baris paling bawah

6. Supplier List
A. Ubah nama sheet menjadi "Supplier".
B. Buat Define Name untuk profil pemasok. Kemudian dibuatkan data
validation di Supplier No. menggunakan data Defines Names profil
pemasok.
C. Untuk nama perusahaan menggunakan vlookup dengan rumus
=VLOOKUP(B4;CN;2;FALSE). Untuk saldo sesuaikan dengan cell yang berada
di kolom saldo dan di baris paling bawah.
D. Tanggal rumusnya =IF($B$4='Jurnal Umum'!H6;'Jurnal Umum'!A6;"").
E. Keterangan rumusnya =IF($B$4='Jurnal Umum'!H6;'Jurnal Umum'!D6;"").
F. Ref rumusnya =IF($B$4='Jurnal Umum'!H6;'Jurnal Umum'!E6;"").
G. Debit rumusnya =IF($B$4='Jurnal Umum'!H6;'Jurnal Umum'!F6;"").
H. Kredit rumusnya =IF($B$4='Jurnal Umum'!H6;'Jurnal Umum'!G6;"").
I. Saldo rumusnya =SUM($D$7:D7)-SUM($E$7:E7).
J. Usahakan isi tabel sama barisnya dengan jurnal umum.
K. Copykan semua rumus tersebut sampai ke baris paling bawah
PERUSAHAN JASA
Menu
utama
CV DESMELIP LAUNDRY
Supplier No.S02 Saldo -Rp
Tanggal Keterangan Ref Debit Kredit Saldo
-Rp
-Rp
-Rp
-Rp
-Rp
-Rp
-Rp
-Rp
-Rp
-Rp
-Rp
-Rp
PT SENSORIUM

PERUSAHAAN JASA
Menu
utama
Jurnal Umum Page JU-1
Tanggal
Kode
Akun
Nama
Akun
Keterangan
No
Bukti Debet Kredit
Supplier
&
Customer
7. Jurnal Umum
A. Ubah nama sheet menjadi “Jurnal Umum”.
B. Buatkan jurnal umum seperti gambar diatas.
C. Semua isi tabelnya diisi secara manual kecuali untuk Nama Akun, Nama
Akun menggunakan otomatisasi dengan vlookup. Pada baris pertama Nama
Akun rumusnya yaitu =IF(B6<>"";VLOOKUP(B6;DA;2;FALSE);"") kemudian
copykan rumus tersebut sampai ke baris Nama Akun paling bawah.
Kode Akun
101 Menu
utama
PERUSAHAAN JASA Nama Akun Kas
CV DESMELIPKY LAUNDRY Saldo Normal Debet
Jl. Siliwangi Baleendah No. G-161 Kab. bandung Saldo Awal Rp -
Saldo Akhir Rp -
Buku Besar
Tanggal
Transaksi
Nomor
Bukti
Keterangan
transaksi
Ref. Debet Kredet Saldo

8. Buku Besar
A. Ubah nama sheet menjadi Buku Besar.
B. Buat format buku besar seperti gambar di atas.
C. Buatkan data validation di Kode Akun menggunakan data Defines Names DA.
D. Nama Akun diisi secara otomatis menggunakan vlookup yaitu rumusnya
=VLOOKUP(F1;DA;2;FALSE).
E. Saldo Normal diisi secara otomatis menggunakan vlookup yaitu rumusnya
=VLOOKUP(F1;DA;3;FALSE).
F. Saldo Awal diisi secara otomatis dengan rumusnya yaitu
=IF(VLOOKUP(F1;DA;3;0)="Debet";VLOOKUP(F1;NA;4;0);VLOOKUP(F1;NA;5;
0)).
G. Saldo Akhir diisi secara otomatis dengan rumusnya yaitu
=IF($F$3="debet";$F$4+SUM($E$8:E100)-
SUM($F$8:F100);$F$4+SUM($F$8:F100)-SUM($E$8:E100)).
H. Tanggal transaksi rumusnya =IF($F$1='Jurnal Umum'!B6;'Jurnal
Umum'!A6;"").
I. Nomor Bukti rumusnya =IF($F$1='Jurnal Umum'!B6;'Jurnal Umum'!E6;"").
J. Keterangan transaksi rumusnya =IF($F$1='Jurnal Umum'!B6;'Jurnal
Umum'!D6;"").
K. Ref rumusnya =IF($F$1='Jurnal Umum'!B6;'Jurnal Umum'!$H$4;"").
L. Debit rumusnya =IF($F$1='Jurnal Umum'!B6;'Jurnal Umum'!F6;"").
M. Kredit rumusnya =IF($F$1='Jurnal Umum'!B6;'Jurnal Umum'!G6;"").
N. Saldo rumusnya
=IF(AND(E8="";F8="");"";IF($F$3="debet";$F$4+SUM($E$7:E9)-
SUM($F$7:F9);$F$4+SUM($F$7:F9)-SUM($E$7:E9))).
O. Usahakan isi tabel sama barisnya dengan jurnal umum.
P. Copykan semua rumus tersebut sampai ke baris paling bawah

PERUSAHAAN JASA
Menu
utama
NERACA SALDO
No
Akun
Nama Akun
Saldo
Normal
Tanggal Saldo Awal
01 Mei 2016
Debit Kredit
000 ASET
100 ASET LANCAR
101 Kas Debet Rp -
102 Piutang usaha Debet Rp -
103 Perlengkapan Debet Rp -
104 sewa dibayar dimuka Debet Rp -
111 Peralatan Debet Rp -
112 Akumulasi penyusutan peralatan Kredit Rp -
201 Utang Usaha Kredit Rp -
202 Utang Bank Kredit Rp -
203 Utang gaji Kredit Rp -
204 Utang bunga Kredit Rp -
300 MODAL
301 Modal Kita Kredit Rp -
302 Tambahan Investasi Kredit Rp -
303 Prive Debet Rp -
400 PENDAPATAN
401 Pendapatan Jasa Kredit Rp -
500 BEBAN-BEBAN
501 Beban gaji Debet Rp -
502 Beban perlengkapan Debet Rp -
503 Beban Transfortasi Debet Rp -
504 Beban perlengkapan Debet Rp -
505 Beban Penyusutan Peralatan Debet Rp -
506 Beban sewa Debet Rp -
507 Beban Rupa-rupa Debet Rp -
511 Beban Bunga Debet Rp -
521 Pajak Penghasilan Debet Rp -
Total Rp - Rp -

9. Neraca Saldo
A. Ubah nama sheet menjadi “Neraca Saldo”.
B. Buat format neraca saldo seperti gambar di atas secara manual kecuali
untuk kolom Nama Akun, Saldo Normal, Debit, dan Kredit.
C. Nama Akun diisi secara otomatis menggunakan vlookup yaitu rumusnya
=VLOOKUP(A10;DA;2;FALSE).
D. Saldo Normal diisi secara otomatis menggunakan vlookup yaitu rumusnya
E. Debit diisi secara otomatis menggunakan vlookup yaitu rumusnya
=IF(C10="Debet";SUMIF('Daftar Akun'!A:C;'Neraca saldo'!A10;'Neraca
Awal'!D:D)+SUMIF('Jurnal Umum'!B:B;'Neraca saldo'!A10;'Jurnal
Umum'!F:F)-SUMIF('Jurnal Umum'!B:B;'Neraca saldo'!A10;'Jurnal
Umum'!G:G);0).
F. Kredit diisi secara otomatis menggunakan vlookup yaitu rumusnya
=IF(C15="Kredit";SUMIF('Daftar Akun'!A:C;'Neraca saldo'!A15;'Neraca
Awal'!E:E)+SUMIF('Jurnal Umum'!B:B;'Neraca saldo'!A15;'Jurnal
Umum'!G:G)-SUMIF('Jurnal Umum'!B:B;A15;'Jurnal Umum'!F:F);0).
G. Copykan semua rumus tersebut sampai ke baris paling bawah.
PERUSAHAAN JASA
Menu
utama
LABA RUGI
Penghasilan
401 Pendapatan Jasa Rp -
Total pendapatan Rp -
Beban-
beban
501 Beban gaji Rp -
502 Beban perlengkapan Rp -
503 Beban Transfortasi Rp -
504 Beban perlengkapan Rp -
505 Beban Penyusutan Peralatan Rp -
506 Beban sewa Rp -
507 Beban Rupa-rupa Rp -
511 Beban Bunga Rp -
Total beban Rp -
Laba Sebelum Pajak Rp -
521 Pajak Penghasilan Rp -
Laba tahun berjalan Rp -

10. Laporan Laba Rugi
A. Ubah nama sheet menjadi LR.
B. Buat format perhitungan laba rugi seperti gambar di atas.
C. Untuk keterangannya menggunakan vlookup, yaitu rumusnya
=VLOOKUP(A6;DA;2;FALSE)
D. Untuk Pendapatan Jasa rumusnya =IF(A6='Neraca saldo'!A26;'Neraca
saldo'!E26;"").
E. Untuk Total pendapatan sesuaikan dengan pendapatan jasa.
F. Untuk beban-beban menggunakan rumus if yaitu contohnya pada Beban
Gaji rumusnya =IF(A9= 'Neraca saldo'!A28;'Neraca saldo'!D28;"").
G. Total Beban menggunakan sum yaitu menjumlahkan semua bebannya,
rumusnya =SUM(C9:C16)
H. Laba Sebelum Pajak yaitu Total pendapatan dikurangi Total beban.
I. Pajak Penghasilan rumusnya =IF(A19= 'Neraca saldo'!A37;'Neraca
saldo'!D36;0).
J. Laba tahun berjalan yaitu Laba sebelum pajak dikurangi Pajak Penghasilan.
PERUSAHAAN JASA
Menu
utama
LABA RUGI
301 Modal Kita Rp -
Perubahan Modal
302 Tambahan Investasi Rp -
303 Prive Rp -
Laba Bersih Rp -
Penambahan Modal Rp -
301 Modal Kita Rp -
11. Laporan Perubahan Modal
A. Ubah nama sheet menjadi “Perubahan Modal”.
B. Untuk keterangannya menggunakan vlookup, yaitu rumusnya
C. Modal Kita rumusnya =IF(A5='Neraca saldo'!A22;'Neraca saldo'!E22).
D. Tambahan Investasi
=IF(VLOOKUP(A7;DA;3;0)="kredit";VLOOKUP(A7;NSaldo;5;0)).
E. Prive rumusnya =-
IF(VLOOKUP(A8;DA;3;0)="debet";VLOOKUP(A8;NSaldo;4;0)).
F. Laba bersih sesuaikan dengan yang ada di Laporan Laba Rugi.
G. Penambahan Modal dihitung dengan menjumlahkan tambahan investasi,
prive dan laba bersih.

H. Total Modal dihitung dengan cara menjumlahkan Modal Kita dengan
Penambahan Modal.
PERUSAHAAN JASA
Menu
utama
LABA RUGI
ASET
Aset Lancar
101 Kas Rp -
102 Piutang usaha Rp -
103 Perlengkapan Rp -
104 sewa dibayar dimuka Rp -
Aset Tidak Lancar
111 Peralatan Rp -
112 Akumulasi penyusutan peralatan Rp -
KEWAJIBAN DAN MODAL
Kewajiban
201 Utang Usaha Rp -
202 Utang Bank Rp -
203 Utang gaji Rp -
204 Utang bunga Rp -
Modal
301 Modal Kita Rp -
Total Rp - Rp -
12. Laporan Posisi Keuangan
A. Ubah nama sheet menjadi LPK.
B. Untuk Nama Akun diisi secara otomatis menggunakan vlookup.
C. Untuk debit rumusnya
=IF(VLOOKUP(A7;DA;3;0)="debet";VLOOKUP(A7;NSaldo;4;0)).
D. Untuk kredit rumusnya
=IF(VLOOKUP(A13;DA;3;0)="kredit";VLOOKUP(A13;NSaldo;5;0);"").
E. Rumus-rumus tersebut copy kan sampai ke baris paling bawah.

Otomatisasi siklus akuntansi

Empfohlen

Empfohlen

Weitere ähnliche Inhalte

Andere mochten auch

Andere mochten auch (6)

Ähnlich wie Otomatisasi siklus akuntansi

Ähnlich wie Otomatisasi siklus akuntansi (20)

Kürzlich hochgeladen

Kürzlich hochgeladen (20)

Otomatisasi siklus akuntansi