Situación Fiscal 2018 - Junio 2019 Municipio de Montería

2. Municipio de Montería
Situación fiscal
2018 y Primer Semestre 2019
Ministerio de Hacienda y Crédito Público
Dirección General de Apoyo Fiscal

3. Datos Básicos
Fuente: Cálculos DAF con información de Secretarías de Hacienda y DANE.
Concepto Municipio (1) Total Capitales (2) % del Total (1)/(2)
Población (Censo 2005 - DANE) 460.082 22.960.836 2,0%
Inversión (Millones de Pesos) (**) 671.803 34.785.450 1,9%
Deuda Pública (Millones de Pesos) 59.970 5.747.999 1,0%
Recursos Propios per cápita (Pesos) 307.766 771.324
SGP per cápita (Pesos) 811.430 475.386
Inversión per cápita (Pesos) 1.460.182 1.514.991
Deuda Pública per cápita (Pesos) 130.346 250.339
Pobreza Monetaría 27,50% 27,00%
Categoria Presupuestal 1
(**) No incluye déficit vigencias anteriores ni SGR.
DATOS BÁSICOS
2018

4. Resultado Fiscal y Presupuestal 2018
Al cierre de 2018 se generó
déficit fiscal. Así mismo,
incorporó a su presupuesto
recursos del balance de
vigencias anteriores, y
disminuyó el endeudamiento
neto, permitiendo presentar
un superávit presupuestal.
 La aceleración de los recursos del balance fue el aspecto determinante del superávit
presupuestal.
 El resultado del balance corriente es positivo, debido a que el recaudo de ingresos corrientes
estuvo por encima de los gatos corrientes. No obstante, el aumento leve del recaudo propio
frente al descenso de los gastos de funcionamiento, jalonó un descenso en el resultado corriente
superavitario.
 El resultado de capital, sigue siendo negativo, dado que los ingresos de capital se ubicaron por
encima de los gastos de capital, reflejándose en éstos últimos, mayores compromisos en
formación bruta de capital en el sector de educación y agua potable y saneamiento básico.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2017 2018
Resultado balance corriente 94.779 50.298
Resultado balance de capital -72.358 -78.772
Déficit o superávit fiscal 22.420 -28.474
Financiamiento 119.740 147.292
Endeudamiento neto -1.781 -9.208
Recursos del balance 121.521 156.500
Venta de activos 0 0
RESULTADO PRESUPUESTAL 142.160 118.818
RESULTADO FISCAL DE LA VIGENCIA
valores en millones de $
Concepto
Vigencia

5. Composición Resultado Fiscal 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.

6. Comportamiento Recaudo Tributario 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Impulsado por menores recaudos en por concepto de contribución
sobre contratos de Obras Públicas e impuesto de delineación.
2017 2018
Estampillas 6.974 6.428 -11% 10%
Sobretasa a la gasolina 14.250 15.214 3% -6%
Impuesto predial unificado 36.735 35.885 -5% 25%
Impuesto de industria y comercio 34.484 34.031 -4% 19%
Otros impuestos 20.943 17.470 -19% 52%
TOTAL 113.385 109.028 -7% 100%
INGRESOS TRIBUTARIOS 2017 - 2018
valores en millones de $
Concepto
Vigencia Variación
Real
2017/2018
Contribución
a la Variación

7. Comportamiento Gastos 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2017 2018
Funcionamiento 56.653 57.575 -2% -1%
Gastos de Personal 9.998 10.439 1% 0%
Gastos Generales 15.879 18.670 14% 3%
Transferencias Corrientes 30.684 28.465 -10% -4%
Otros 91 0 N/A 0%
Inversión 592.847 681.348 11% 93%
Servicio de la deuda 9.182 15.199 60% 8%
TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 658.682 754.122 11% 100%
COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 2017 - 2018
valores en millones de $
Concepto
Vigencia Variación Real
2018/2017
Contribución
a la Variación

8. Gastos de Inversión 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Crecimiento impulsado por mayores compromisos en proyectos de
inversión de procesos integrales de evaluación institucional y
reorganización administrativa, y de desarrollo del Plan Integral de
Seguridad y convivencia ciudadana.
 La inversión sin
SGR creció 11%
real, influenciada
por el ciclo político
presupuestal
 El 84% del total
correspondió a
gastos operativos
en sectores
sociales y el 16% a
formación bruta de
capital

9. Deuda Pública 2018
Saldo Deuda Pública ($Millones) Perfil de Vencimientos (% del total)
 En 2018 el municipio pagó bonos pensionales por $438 millones y sirvió deuda financiera
por $14.761 millones. Teniendo en cuenta que no presentó desembolsos de nuevos
créditos, el saldo de la deuda pública a 31 de diciembre de 2018 fue de $59.970 millones,
esto es 13% menos que en 2017.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.

10. Normas de Disciplina Fiscal
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
 La entidad ha dado cumplimiento a los límites contemplados en las normas de disciplina fiscal.
 Al finalizar 2018, el municipio se encontraba en instancia autónoma de endeudamiento y
contabilizó superávit primario. La calificación de riesgo correspondía a grado de inversión
(BBB).
Indicador 2015 2016 2017 2018
Solvencia 1% 6% 4% 1%
Sostenibilidad 37% 36% 29% 21%
Semáforo VERDE VERDE VERDE VERDE
GF/ICLD 32% 28% 32% 38%
Límite 70% 70% 70% 65%
Diferencia -38% -42% -38% -27%
Balance Primario -5.312 113.685 150.959 133.578
Normas de Disciplina Fiscal
Capacidad de Endeudamiento Ley 358/97 (*)
Ley 617 de 2000 - Administración Central
Ley 819 de 2003 - Balance Primario
(*) Cálculos con corte al 1 de enero de la vigencia siguiente

11. Primer Semestre 2019

12. Resultado Fiscal y Presupuestal Junio 2019
La inversión continuó con su
ritmo ascendente, de tal
forma que al primer semestre
se contabilizó déficit fiscal
 Los ingresos de capital aumentaron (Principalmente por mayores recursos provenientes de
desahorro FONPET y de cofinanciación).
 El dinamismo del recaudo propio y transferencias no alcanzó a cubrir plenamente los mayores
gastos.
 La brecha se respaldó con disponibilidades de caja y nuevo endeudamiento.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2018 2019
Resultado balance corriente 74.369 49.900
Resultado balance de capital -52.588 -65.665
Déficit o superávit fiscal 21.780 -15.764
Financiamiento 104.359 130.043
Endeudamiento neto -4.834 5.834
Recursos del balance 109.193 124.209
Venta de activos 0 0
RESULTADO PRESUPUESTAL 126.140 114.279
RESULTADO FISCAL PRIMER SEMESTRE
valores en millones de $
Concepto
Primer Semestre

13. Composición Resultado Fiscal Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
 Entre los tributarios las estampillas, presentó resultados favorables al crecer su recaudo en 77%,
reflejo del mayor recaudo de las estampillas Por Universidades Públicas, y estampillas para el
bienestar del Adulto Mayor. Al mismo tiempo, el recaudo del impuesto de industria y comercio
aumentó en términos reales, mientras que el recaudo de sobretasa a la gasolina disminuyó,
debido a la tendencia decreciente de los precios de combustible en Montería durante el primer
semestre de 2019.

14. Comportamiento Recaudo Tributario Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Producto del mayor recaudo de las estampillas Por
Universidades Públicas, y estampillas para el bienestar del
Adulto Mayor
2018 2019
Estampillas 2.118 3.878 77% 27%
Sobretasa a la gasolina 7.582 7.486 -5% -6%
Impuesto predial unificado 29.528 30.942 1% 6%
Impuesto de industria y comercio 29.694 33.389 9% 43%
Otros impuestos 12.783 15.103 14% 30%
TOTAL 81.705 90.798 7% 100%
INGRESOS TRIBUTARIOS PRIMER SEMESTRE 2018 - 2019
valores en millones de $
Concepto
Primer semestre Variación
Real
2019/2018
Contribución
a la Variación

15. Comportamiento Gastos Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Aumento debido a los mayores compromisos de proyectos de
inversión, especialmente en el sector de educación, vías, salud y
otros sectores.
2018 2019
Funcionamiento 30.203 39.684 27% 12%
Inversión 176.715 243.748 34% 89%
Servicio de la deuda 7.811 6.812 -15% -2%
TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 214.729 290.244 31% 100%
COMPROMISOSDEL SEMESTRESIN SGR 2018 - 2019
valores en millones de $
Concepto
Primer Semestre Variación Real
2019/2018
Contribución
a la Variación