Situación Fiscal 2018 - Junio 2019 Departamento de Tolima

2. Departamento de Tolima
Situación fiscal
2018 y Primer Semestre 2019
Ministerio de Hacienda y Crédito Público
Dirección General de Apoyo Fiscal

3. Datos Básicos
Fuente: Cálculos DAF con información de Secretarías de Hacienda y DANE.
Concepto Departamento (1) Total Departamental (2) % del Total (1)/(2)
Numero de Municipios 47 1.101 4,3%
Area (Km 2) 23.562 1.144.748 2,1%
Población (Censo 2005 - DANE) 1.419.947 49.834.240 2,8%
PIB (Millones de Pesos) - DANE (*) 20.984.402 727.901.099 2,9%
Inversión (Millones de Pesos) (**) 777.259 21.666.914 3,6%
Deuda Pública (Millones de Pesos) 47.319 4.378.038 1,1%
PIB per cápita (Millones de Pesos) - DANE 14,8 14,6
Recursos Propios per cápita (Pesos) 187.054 203.206
SGP per cápita (Pesos) 379.002 245.495
Inversión per cápita (Pesos) 547.386 434.780
Deuda Pública per cápita (Pesos) 33.324 87.852
Pobreza Monetaría (***) 31,00% 27,00%
Categoria Presupuestal 2
(*) Estimado con variación nomina del PIB Nacional. Total Departamental no incluye Bogotá D.C.
(**) No incluye déficit vigencias anteriores.
(***) El Total Departamental incluye Bogotá D.C.
DATOS BÁSICOS
2018

4. Resultado Fiscal y Presupuestal 2018
Al cierre de 2018 se generó
déficit fiscal, el cuál se
cubrió, principalmente, con
disponibilidades de caja.
 Incidió en el resultado el rezago de la formación bruta de capital, como también la reducción de
desahorro FONPET.
 Los ingresos de recaudo propio y los gastos de funcionamiento tendieron a ser conservadores.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2017 2018
Déficit o superávit fiscal -35.000 -15.481
Financiamiento 90.197 64.803
Endeudamiento neto -7.579 -11.474
Recursos del balance 97.776 76.236
Venta de activos 0 41
RESULTADO PRESUPUESTAL 55.197 49.322
RESULTADO FISCAL DE LA VIGENCIA
valores en millones de $
Concepto
Vigencia

5. Composición Resultado Fiscal 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.

6. Comportamiento Recaudo Tributario 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
Los ingresos tributarios tendieron a mantenerse, aunque los impuestos al
consumo presentaron las mayores caídas. Compensó el desempeño del
impuesto de registro.
2017 2018
Vehículos Automotores 22.788 23.703 1% 7%
Registro y Anotación 21.519 27.993 26% 222%
Licores 3.511 3.315 -8% -12%
Cerveza 97.982 97.600 -3% -134%
Cigarrillos y Tabaco 31.806 30.208 -8% -100%
Sobretasa Consumo Gasolina Motor 14.870 15.344 0% 0%
Estampillas 11.715 14.499 20% 92%
Otros Ingresos Tributarios 3.900 4.653 16% 24%
TOTAL 208.091 217.316 1% 100%
INGRESOS TRIBUTARIOS 2017 - 2018
valores en millones de $
Concepto
Vigencia Variación Real
2018/2017
Contribución
al crecimiento

7. Comportamiento Gastos 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
La estructura del gasto se focalizó en la inversión, pero decreció.
2017 2018
Funcionamiento 153.137 156.445 -1% 2%
Gastos de Personal 31.540 33.941 4% -1%
Gastos Generales 8.376 8.107 -6% 1%
Transferencias Corrientes 112.590 113.748 -2% 2%
Otros 631 650 0% 0%
Inversión 875.421 795.502 -12% 108%
Servicio de la deuda 17.661 28.220 55% -10%
TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 1.046.219 980.167 -9% 100%
COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 2017 - 2018
valores en millones de $
Concepto
Vigencia Variación Real
2018/2017
Contribución
al Crecimiento

8. Gastos de Inversión 2018
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
 La inversión sin SGR se
contrajo 12%. Los
sectores que no
presentaron retroceso
fueron salud y atención
del déficit.
 El 88% correspondió a
gastos operativos en
sectores sociales, 10% a
formación bruta de capital
y 2% a pago de déficit.

9. Deuda Pública 2018
Saldo Deuda Pública ($Millones) Perfil de Vencimientos (% del total)
La deuda está contratada con la banca comercial, cerrando 2018 con saldo de
$47.319 millones, destinados a infraestructura vial y educativa.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.

10. Normas de Disciplina Fiscal
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
 El Departamento ha dado cumplimiento a los límites contemplados en la Ley 617 de 2000.
 Al finalizar 2018 se encontraba en instancia autónoma de endeudamiento y contabilizó
superávit primario. Contaba con calificación de riesgo vigente BBB+.
Indicador 2015 2016 2017 2018
Solvencia 2% 3% 1% 1%
Sostenibilidad 8% 9% 5% 3%
Semáforo VERDE VERDE VERDE VERDE
GF/ICLD 76% 71% 54% 54%
Límite 70% 70% 70% 70%
Diferencia 6% 1% -16% -16%
Balance Primario 62.189 99.092 65.596 63.342
Normas de Disciplina Fiscal
Capacidad de Endeudamiento Ley 358/97 (*)
Ley 617 de 2000 - Administración Central
Ley 819 de 2003 - Balance Primario
(*) Cálculos con corte al 1 de enero de la vigencia siguiente

11. Primer Semestre 2019

12. Resultado Fiscal y Presupuestal Junio 2019
La inversión se reactivó, de
tal forma que al primer
semestre se contabilizó
déficit fiscal
 La aceleración de la inversión fue el aspecto determinante del déficit. La formación bruta de
capital se duplicó.
 La brecha se respaldó con disponibilidades de caja.
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
2018 2019
Déficit o superávit fiscal -2.076 -107.691
Financiamiento 68.122 142.238
Endeudamiento neto -4.768 -3.777
Recursos del balance 72.890 146.015
Venta de activos 0 0
RESULTADO PRESUPUESTAL 66.046 34.547
RESULTADO FISCAL PRIMER SEMESTRE
valores en millones de $
Concepto
Primer Semestre

13. Composición Resultado Fiscal Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.

14. Comportamiento Recaudo Tributario Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
El impuesto con mejor desempeño fue registro producto de la venta de
ENERTOLIMA. También se destacó el crecimiento de las estampillas y de vehículos.
2018 2019
Vehículos Automotores 16.348 17.896 6% 5%
Registro y Anotación 13.295 24.273 77% 50%
Licores 937 1.054 9% 0%
Cerveza 46.016 44.726 -6% -13%
Cigarrillos y Tabaco 13.029 21.486 60% 38%
Sobretasa Consumo Gasolina Motor 7.805 7.758 -4% -1%
Estampillas 5.589 9.303 61% 17%
Otros Ingresos Tributarios 2.055 2.888 36% 4%
TOTAL 105.074 129.384 19% 100%
INGRESOS TRIBUTARIOS PRIMER SEMESTRE 2018 - 2019
valores en millones de $
Concepto
Primer Semestre Variación Real
2019/2018
Contribución
al crecimiento

15. Comportamiento Gastos Junio 2019
Fuente: Cálculos DAF con información de la Secretaría de Hacienda.
La estructura del gasto nuevamente se focalizó en la inversión, aporto al crecimiento el
fortalecimiento de planes y proyectos de vivienda, mejoramiento y mantenimiento de
vías e infraestructura educativa.
2018 2019
Funcionamiento 75.209 84.515 9% 5%
Inversión 326.693 477.237 42% 96%
Servicio de la deuda 10.172 10.166 -3% 0%
TOTAL COMPROMISOS DEL AÑO SIN SGR 412.074 571.918 35% 100%
COMPROMISOS DEL SEMESTRE SIN SGR 2018 - 2019
valores en millones de $
Concepto
Primer Semestre Variación Real
2019/2018
Contribución
al Crecimiento