1. APRESENTAÇÃO DIÁLOGO ABERTO
GERÊNCIA DE AUDITORIA INTERNA
(GEAUD)
GEAUD

2. ORGANOGRAMA CECRESP

3. MISSÃOO 1
Auxiliar as cooperativas a atingir seus objetivos, por meio
da avaliação dos riscos, controles internos e governança
corporativa e recomendações de melhorias nos processos
e controles.
Apoiar o Sicoob Central Cecresp na geração de soluções
às cooperativas, ao Sicoob Confederação no fortalecimento
do sistema e ao Banco Central do Brasil no papel auxiliar
de supervisão.
Visão:
Ser uma das principais parceiras das cooperativas na
realização dos resultados
Ser referência no mercado em seus modelos de gestão e
procedimentos de auditoria
Ser modelo na formação e desenvolvimento de auditores

4. PROCESSO DA AUDITORIA
1) Plano anual de auditoria (alocação de horas baseados
em riscos e complexidades das cooperativas)
2) Planejamento da auditoria (individual)
3) Execução de auditoria em campo ou à distância
4) Comunicação (relatórios, súmulas, reportes, etc.)
5) Avaliação da área e dos trabalhos
6) Acompanhamento Follow-up dos apontamentos
7) Prestação de contas (auditorias, atividades
administrativas, orçamento, etc.)

5. ATIVIDADES DA ÁREA
Auditoria de Campo – Auditorias periódicas “in loco” nas
cooperativas.
Auditoria à Distância – Análises, exames, levantamentos,
avaliações e busca de informações à distância, utilizando-
se de ferramentas, softwares e sistemas operacionais.
Auditoria Contínua – Detecção, avaliação e tratamentos de
transações, operações, lançamentos, contabilizações, etc.,
em tempo real, fora da normalidade e regularidade das
cooperativas. (projeto à médio prazo)
Prevenção e Apuração de Fraudes – Trabalhos de
apuração e análises de fraudes e ação preventiva por meio
de alertas, seminários e palestras sobre o assunto.
Ofícios do Banco Central do Brasil – Análise e tratamento
dos ofícios enviados pelo Bacen e apoio e
acompanhamento das respostas realizadas pelas
singulares.

6. ESTRUTURA
Gerente
Hercio
Auditora Sr
Andréia
Auditor Sr Auditores Auditores Assistente
Tadeu Plenos Juniors Auditoria
(Líder de campo) (03 profissionais) (05 profissionais) Susiene
Obs.: 1 Vaga de auditor em aberto.

7. PRINCIPAIS METAS E DESAFIOS DA AREA
DE AUDITORIA INTERNA
1) Cumprir o plano anual da auditoria interna
2) Aumentar a produtividade dos trabalhos
3) Auxiliar as cooperativas a reduzir as deficiências de
controles
4) Qualificar, capacitar e certificar a equipe
5) Padronizar as normas, processos e procedimentos da
área com os padrões internacionais e normas do Sicoob
6) Otimizar os recursos disponibilizados (orçamento)

8. PRINCIPAIS METAS E DESAFIOS DA AREA
DE AUDITORIA INTERNA
7) Definir, implantar e implementar o sistema de auditoria
8) Auxiliar às cooperativas na prevenção de fraudes
9) Obter a certificação internacional do IIA (longo prazo)
10)Reduzir os apontamentos de auditoria do Sicoob
Confederação
11)Sinergia e interação com demais áreas do Sicoob
Cecresp e Confederação, Banco Central e demais
instituições financeiras em questão de controles.

9. EVOLUÇÃO DE APONTAMENTOS
1º Trim 2º Trim
Apontamentos 2012 2012 Redução /Aumento (%)
Operações de Crédito(avaliação nas liberações ) 336 378 11%
Outros Apontamentos( Manuais,Reg.Interno e PLD) 231 227 1,7%
Caixa (Controle de Caixa) 94 85 9,6%
Deposito a Vista ( controle em cheques e abertura c/c) 48 53 9%
Contábil (Conciliações) 50 62 19%
Capital ( ausência de integralização) 36 33 8,3%
Financeiros (Perdas /Insuficiência Liquidez) 26 37 30%
Aplicação Financeira (Cetip ) 21 7 66,7%
Depósito a Prazo (FGS) 21 21 -
Recursos Humanos 17 29 42%
Adiantamento a Depositante 9 11 18%
Total 889 943 6%