En un plan de negocios se revisa el estado actual que guarda una empresa y se describe una estrategia general de negocios para un periodo de tiempo, junto con un plan operativo más detallado y el presupuesto del año.

1. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS
La Planeación es la actividad conceptual, racional y creativa de
anticiparse al futuro y definir acciones de antemano a fin de lograr
que dicho futuro resulte lo más beneficioso posible para quien
planifica. Dicho de otra forma, es el proceso de fijar metas y
objetivos y definir los caminos para alcanzarlos, teniendo en cuenta
las restricciones actuales y las esperadas para el futuro.
"Fail to plan, plan to fail""Si fallas al planificar, planificarás fallar"
Con base en el conocimiento absoluto de la situación en la que se
encuentre la empresa, éste será un proceso que, animado por un
objetivo, busque que la gente asuma el compromiso de alcanzar los
fines y objetivos que puedan determinar a su vez la instrumentación
y la comunicación tanto en lo interno como en lo externo.
Siempre se ha recurrido a tres preguntas llanas para dar sentido al
proceso de planeación:
¿Dónde estamos en este momento?
¿Adónde queremos llegar?
¿Cómo vamos a llegar a ese punto?

2. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS
La planeación es un proceso que se dirige hacia la producción de uno
o más estados futuros deseados y que no es probable que ocurran a
menos que se haga algo al respecto. Resumiendo, la planeación es un
proceso que supone la elaboración y evaluación de cada parte de un
conjunto interrelacionado de decisiones antes de que se inicie una
acción".
Resumiendo: si comenzáramos hoy a planificar los destinos de
nuestra empresa, aparece como lógico partir de un adecuado
conocimiento de la situación actual, en términos prácticos,
responder a la pregunta ... ¿En dónde estamos parados?
Esto implica analizar la situación interna de la empresa, las
fortalezas y debilidades, el entorno en el que se opera, los mercados,
los clientes, los proveedores, los competidores, la situación
macroeconómica, etc. ()

3. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS
Un segundo paso, luego de delinear la situación actual, es definir: ¿A
dónde queremos ir? o ¿Cómo nos gustaría estar en un futuro?, lo
que implica definir la misión de la empresa, los objetivos y metas
tanto cuantitativos como cualitativos, los valores y prioridades, etc.
Un tercer aspecto es definir ¿cómo vamos a hacer para llegar desde
la situación actual a la deseada? Esto es, definir la estrategia general
de la empresa y las estrategias particulares de cada área o función
de la misma. Estrategia entendida como la selección de un camino
alternativo entre varios posibles. Implica desarrollar los planes de
acción, los programas de trabajo, las estimaciones de tiempo, etc.
Finalmente, se debe solucionar el problema de las restricciones,
especialmente: ¿Qué recursos necesitamos y cómo vamos a financiar
el abastecimiento y uso de dichos recursos? Esto implica, seleccionar
el personal, el equipamiento, la tecnología, la masa de dinero
necesaria para cumplir el plan, las fuentes de financiamiento, etc.

4. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS

5. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS
Un plan estratégico de negocios es aquel plan que expone el método
para llevar a cabo cierta actividad en cierto periodo de tiempo.
En un plan se revisa por lo común el estado actual que guarda una
empresa y se describe una estrategia general de negocios para,
digamos, cinco años, junto con un plan operativo más detallado y el
presupuesto para un año. La estrategia y el plan abarcan todas las
áreas del negocio. Los asuntos de mayor importancia cambian de
una compañía a otra, pero en general, el punto central son la
gerencia, el producto, la mercadotecnia y las ventas.
Para realizar una gestión exitosa tenemos que trabajar con eficacia
y, al mismo tiempo, en la consecución de objetivos en tres horizontes
diferentes: a corto, medio y largo plazo, y además en la gestión de las
emergencias. Esto significa que hay que gestionar simultáneamente
actividades cuyos resultados impactarán en diferentes «momentos»
en el tiempo (Gráfico 3.1).

6. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS

7. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS
Ahora ... cómo suele ser este proceso de planeamiento en las PyME?
Generalmente es informal. Si existe un análisis detallado de la
situación actual, por lo común, no queda documentado en algún
informe en particular.
Los objetivos suelen estar en la "mente" del número uno de la
compañía y a lo sumo, en su grupo más allegado, sin que se vuelquen
por escrito.
Además, muchas veces, directamente no se definen objetivos y metas
y se vive el “día a día”; viendo qué es lo que pasa, bajo un fuerte
deseo de "ganar la mayor cantidad de plata posible; sin una
dirección muy clara y apareciendo las metas como "borrosas o
confusas". Salvo por la claridad de querer ganar dinero (objetivo
obvio de toda organización con fines de lucro), la forma de lograrlo
no suele estar profundamente analizada.

8. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS
Diez pasos para formular un plan de negocios exitoso:
1. Defina las actividades de su negocio.
2. Defina el estado que guarda actualmente el negocio.
3. Defina el mercado externo, la competencia que enfrenta y su
posicionamiento de mercado.
4. Defina sus objetivos para el periodo que cubra el plan.
5. Formule una estrategia para lograr los objetivos.
6. Identifique los riesgos y las oportunidades.
7. Trace una estrategia para limitar los riesgos y explotar las
oportunidades.
8. Depure las estrategias hasta obtener planes de trabajo.
9. Proyecte los costos y los ingresos, y desarrolle un plan financiero.
10. Documéntelo con concisión.
Dos pasos más para hacerlo funcionar A los diez puntos anteriores
puede sumarse otros dos:
11. Conseguir que el plan se apruebe y 12. Aplicarlo.

9. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS
PÓNGALO POR ESCRITO
Definido el plan, necesita ponerlo por escrito, lo cual no implica un
ejercicio sencillo, pero de fácil ejecución si se ve desde el ángulo
adecuado. No encuentro del todo agradable decir esto, pero planear
cómo redactar el plan estratégico de negocios es casi tan importante
como la manera en que usted planeó el negocio en un principio. En
tan pocas páginas como sea posible, usted ha de hacer cristalizar
años de experiencia y, quizás, meses de análisis, definición de
estrategias y planeación.
Al llevarlo a cabo, es probable que advierta que debe resolver
diferencias entre el plan y su documentación. Las estrategias que
sobre un pizarrón parezcan atinadas podrían no serlo tanto al ser
analizadas y documentadas, debido en parte a que las labores de
documentación y planeación son iterativas.

10. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS
Diez pasos para documentar su plan:
1. Comience por ciertas cuestiones preliminares inevitables
(contenido, contactos, definiciones).
2. Aporte un resumen ejecutivo.
3. Defina el escenario describiendo la empresa.
4. Considere el mercado, la competencia que usted enfrenta y el
posicionamiento de mercado.
5. Explique su visión, su misión y sus objetivos.
6. Describa su estrategia.
7. Explique sus planes para desarrollar sus productos o servicios (o
ambos, dado el caso).
8. Exponga sus proyecciones financieras.
9. Ponga de manifiesto los riesgos y las oportunidades.
10. Llegue a una conclusión.

11. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS
Cinco cosas que pueden incluirse como anexos:
Los planes de negocios deben ser concisos y de fácil lectura. ¿Qué
hacer cuando se tiene que incluir material rico en contenido? Si es
posible, incluya un resumen en el texto principal y los detalles en los
anexos. Éstas son algunas cosas que pueden incluirse en los anexos:
1. Material de apoyo que informe a su lector de procesos o
conceptos especializados de primera importancia para el plan y que
sean más que simples definiciones o términos.
2. Especificaciones detalladas del producto.
3. Folletos de mercadotecnia.
4. Análisis financiero detallado.
5. Biografía completa o principal.

12. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS
QUIEN ELABORA EL PLAN ESTRATEGICO DE NEGOCIOS
El ejecutivo principal del negocio, o de la unidad de negocio, debe
asumir la completa responsabilidad del plan, pero los mejores
planes de negocios deben ser elaborados por todo el grupo de
trabajo. Algunas compañías optan por proceder de arriba abajo: los
altos gerentes formulan la estrategia y los subordinados elaboran el
plan. Otras corporaciones recurren a una metodología de abajo
arriba: los gerentes operativos formulan los planes y los remiten a
sus superiores para que éstos planeen estrategias más bien
simbólicas. No cabe duda de que la mejor política debe ser
combinar ambos enfoques -de arriba abajo, de abajo arriba-: la
gerencia de mayor nivel formula la estrategia, los gerentes
operativos elaboran sus planes de acuerdo con ésta y luego la alta
gerencia revisa, enmienda de ser necesario y aprueba todo el
trabajo.

13. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS
UNA PRESENTACION TRIUNFADORA
Un plan de negocios debe invitar a la lectura y ser de fácil
comprensión. Usted trabajará arduamente en el proceso de elaborar
su plan de negocios y necesita comunicar sus ideas con tanta
concisión y eficacia como sea posible. Esto podría sonar obvio, pero
sorprende enterarse de cuántos planes son presentados con
deficiencias y son incapaces de mantener el interés. Hay tres cosas
que deben tomarse en cuenta:
1. La presentación del documento
2. La información que éste contiene
3. Los trucos para lograr que el mensaje se transmita.

14. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS
FORMATO ESTÁNDAR:
INFORMACIÓN PRELIMINAR
Todo informe se inaugura con cierta información estándar, a
menudo conocida como "preliminares" (también llamados
"principios"). Trabaje en ello siguiendo el orden esbozado a
continuación:
Portada
Huelga decir que la portada o cubierta debe indicar qué contiene el
documento, como "Plan de negocios de Megaproyectos S.A. para los
años 2012 a 2015". Si el plan atiende a un propósito muy específico,
expréselo: por ejemplo, "Propuesta para ganar 10 millones
mediante la emisión de 100 mil acciones ordinarias al precio de 100
cada una".
Es posible que también desee agregar una nota que indique quién
preparó el documento o para quién se escribió.

15. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS
Contenido
La primera página del documento deberá presentar un índice o
contenido, el cual indica al lector qué materiales encontrará y en
qué parte. Es fácil componer contenidos notables mediante
programas de procesamiento de textos y de edición. Sin embargo, no
exagere. Basta con una lista de los títulos de las secciones
principales.
Lo único que el lector necesita son los detalles que basten para
encontrar con cierta facilidad la información que busca. Si su
informe presenta ilustraciones o tablas llamativas sobre las que
usted desee llamar la atención, puede incluir una lista de tablas,
cuadros, ilustraciones, etcétera. Este punto queda a su juicio.

16. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS
Contactos
Asiente con toda claridad con qué persona podría comunicarse quien
así lo deseara; incluye también en detalle referencias para los
lectores que deseen mayor información. El plan, las cartas
acompañantes y las tarjetas de presentación pueden desperdigarse
con el uso.
Control del documento
Ya hemos comentado que usted quizá no desee incluir información
sobre el control del documento en las entregas externas del plan de
negocios. Si decide incluirla, hágalo en este punto. Como ya se dijo,
esa información podría contener datos sobre la propiedad
intelectual, las aprobaciones, la historia de las revisiones y los
destinatarios.

17. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS
Referencias
En cuanto a un plan destinado a salir de su empresa, es posible que
necesite agregar una lista de los asesores o consultores profesionales
y los datos de éstos. Entre ellos estarían banqueros, contadores,
auditores y abogados. Si busca usted financiamiento externo, sus
patrocinadores buscarán referencias antes de desprenderse de su
dinero. Si su situación es incipiente, siempre ayudará que se sepa que
usted está en buenos términos con asesores de renombre.
Definiciones
Para trabajar parta del pretexto realista de que nadie conoce su
empresa mejor que usted. Las siglas, los términos de jerga y los poco
conocidos deben definirse en un glosario. No resulta mala idea
incluir éste en este punto, justo al inicio del cuerpo del documento.
Tome en cuenta a los destinatarios desde todos los ángulos. Cierto,
debe preverse que los banqueros no entenderán de terminología de
manufactura y que los gerentes de producción no estarán
familiarizados con los rimbombantes términos financieros.

18. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS
En lo que atañe a las definiciones, es conveniente mencionar la
necesidad de la consistencia. Trate de que la terminología empleada
sea uniforme. Si menciona el departamento de ventas no aluda a
éste como división de ventas en otro lado. Si se refiere a
dimensiones, apéguese al sistema métrico, al imperial o a
cualquiera que sea el que convenga a sus lectores. Si es necesario,
incluya conversiones. Un informe escrito en Europa que especifique
distancias en kilómetros incluirá con toda razón las equivalencias
en millas si hay la posibilidad de que lo lean en Estados Unidos.

19. PUNTOS BASICOS DE UN PLAN DE NEGOCIOS
El cuerpo del plan
La disposición del cuerpo del informe quedó establecida cuando
usted configuró la página maestra. El único punto que resta es
decidir si desea emplear separadores de sección; hojas que
anteceden cada sección, casi en blanco, excepto por leyendas del tipo
"Sección Nueve. Análisis de riesgos". Si su intención es tener en sus
manos un informe en extremo conciso de, digamos, 20 carillas,
omita separadores de sección y consigne el título de la sección en la
primera página de texto de cada una.
Anexos
Los separadores de los anexos podrían ser del mismo diseño de los
separadores de sección, de los que hablamos con anterioridad.