Gestion des risques opérationnels: Le transfert du risque à l'assureur, composante majeure de la gestion du risque
1. GESTION DES RISQUES OPERATIONNELS
Le transfert du risque à l'assureur,
composante majeure de la gestion du risque
Présentation du 22.09.2015
Conférence ARROW INSTITUTE
GRAS SAVOYE – Philippe VELARD
2. Plan de l’intervention
● Le paysage du risque opérationnel et des polices
d'assurances en 2015
● Le message des superviseurs
● Des cas pratiques d'interaction entre gestion du risque
opérationnel et politique d’assurance :
3. Gras Savoye s.a.
Intermédiation et gestion des polices
d’assurance
Willis Gras Savoye
Reinsurance
Courtage en réassurance,
modélisation du risque opérationnel
Leader français du courtage d’assurance
Chiffre d’Affaires 2014 : 566MEUR
3 900 collaborateurs
Gras Savoye et le risque opérationnel
des institutions financières
Gras Savoye
Risk Consulting
Conseil en Gestion des risques
Willis Group
Risk solutions
FINEX
(Département Lignes
Financières de Gras Savoye)
5. Les principales assurances proposées
aujourd’hui aux I.F.
RC Professionnelle
Assurances de Responsabilité Civile
(indemnisent un dommage causé par
l’assuré à un tiers)
Assurances de Dommage
(indemnisent le dommage aux
biens propres de l’assuré)
RC des Dirigeants
RC Générale
Dommage matériel
(immobilier, informatique…)
Fraude - Tous Risques Valeurs
Police combinée (appelée Globale de Banque)
Cyber Risques
Perte d’Exploitation
Appelée PAB (Perte d’Activité Bancaire)
Autres (RC Employeur, RC Contingentes,
Construction, Automobile…)
Autres (Risques Politiques,
Flotte Automobile, Kidnap/rançon…)
6. Les atouts de l’assurance
Réduction de l’impact
financier des risques avérés
Bénéfice direct
(financier)
Incitation, par l’effet
Bonus/malus de la prime,
au pilotage des risques
Evaluation du risque
de fréquence
(information sur les sinistres)
Appui périodique à la gestion du
risque, par un tiers engagé
(assureur ou courtier – conseil)
Bénéfice indirect
(gestion du
risque)
Réduction de la volatilité
du résultat
7. • L’assurance traditionnelle ne couvre pas tous les risques opérationnels des
institutions financières
• Notre expérience montre que moins de 30 % des événements de risque sont
associés à une couverture d’assurance
Amendes
Défaillances
techniques
Erreurs internes
Autres
Assurance
Un rappel sur la relation Risque
Opérationnel - Assurance
9. Les messages des superviseurs
• Octobre 2010 / Comité de Bâle : « resserrer le
lien entre risque et assurance »
• Novembre 2012 / FSB : la remise en question
des approches avancées
• Août 2014 / EBA-ESMA-EIOPA : l’irruption des
cyber risques et les solutions d’assurance
• Octobre 2014 / Comité de Bâle (doc.
Consultatif) sur la nouvelle approche Standard
Révisée
10. La réduction, par l’assurance, du capital alloué
au risque, dans le pilier 1, est soumise à
certaines restrictions des superviseurs
• Seules les banques adoptant l’approche avancée (AMA) peuvent déduire du
capital alloué au risque l’impact de l’assurance.
• Au titre du pilier 1, la réduction par l’assurance est plafonnée à 20 % du capital
alloué au risque opérationnel avant assurance.
• Le Comité a mis l’accent sur les critères suivants de qualification du contrat
d’assurance :
– la certitude et le délai du paiement
– la durée de la couverture
– les conditions de résiliation de la police
– le risque de contrepartie représenté par l’assureur (notation minimum exigée)
– la robustesse de la garantie (exclusions présentes dans la police d’assurance)
– le transfert effectif du risque (assureur externe au Groupe)
– la transparence sur le programme d ’assurance, notamment vis-à-vis du superviseur
11. “…le calcul de la réduction du risque par l’assurance devrait être effectué en amont, au niveau
de l’événement, plutôt que comme un ajustement ex- post du modèle” (Bâle II - Oct.06)
Base incidents
Cartes de risque
Gds scénarios
couvert
couvert
Texte
Franchises
/ limites
Décotes Bâle II (durée,
indemnisation.…)
100 %
0 %
Capital brut Capital net
Polices
d’assurance
12. Au-delà de la conformité des contrats, le Comité
de Bâle a précisé, en octobre 2010, les bonnes
pratiques de gestion de l’assurance : 8 critères
• La cartographie de l’assurance est indispensable, et doit aboutir à une
mesure de la probabilité d’indemnisation du risque identifié
• doivent être reflétées dans le calcul du capital :
– Les historiques ou pratiques actuelles d’indemnisation : délai,
incertitude du paiement
– La notation de l’assureur
– La reconstitution de garantie éventuellement incluse au contrat.
En novembre 2012 le FSB remet en question la portée et les conditions
d’agrément des approches avancées (A.M.A.)
13. 3
Des cas pratiques d'interaction entre gestion
du risque et politique d’assurance
14. Erreurprocessing
Misselling
Gestionfonds
clientèle
Détournement
interne
Evaluation du scénario de
risque opérationnel
Part du
risque
couverte par
le
programme
d’assurance
actuel
Limite
Franchise
Rachat de
franchise
Achat d’un
excess
Extension
du texte de
garantie
Tradingnon
autorisé
Erreurprocessing
Misselling
Gestionfonds
clientèle
Détournement
interne
Tradingnon
autorisé
L’utilisation des données de risque opérationnel pour arbitrer une
augmentation ou une baisse du budget d’assurance
15. 2007 2013
2 déclarations
en 5 ans
2 indemnisations
par l’assureur
? ? ?
Franchise
« Aucune idée du fond de l’eau !! »
« … une vue précise du risque de fréquence assuré »
Ou
Sans le lien
risque -
assurance
AVEC
Comment choisir la franchise appropriée au risque sous-jacent et à la
tolérance de l’assuré au risque ?
16. 41%
19%
35%
5%
AM Domestic retail CIB Foreign retail
41%
19%
35%
5%
AM Domestic retail CIB Foreign retail
41%
19%
35%
5%
AM Domestic retail CIB Foreign retail
41%
19%
35%
5%
AM Domestic retail CIB Foreign retail
41%
19%
35%
5%
AM Domestic retail CIB Foreign retail
Chiffre d’Affaires
par Entité
2. Ou allocation
dupliquant
l’allocation de
capital risque op.
Effectif par Entité Répartition de la prime
d’assurance
Allocation interne de
capital
3. Allocation fondée sur la couverture réelle du profil de risque
de l’entité facturée
Cartes de risque
& scénarios
Collecte
incidents
Profil de risque op. de
l’entité (avant
assurance)
F
S
Polices
d’assurance
CONTESTABLE
PAR LES ENTITES
MAITRISE
PAR LES
ENTITES
Fichier XLS
d’allocation
Comment éviter les litiges avec les entités facturées au sujet de la répartition interne de la
prime payée par le Groupe ?
Répartition de la prime
d’assurance
Sans le lien
risque -
assurance
AVEC
Profil de risque op.
de l’entité (après
assurance)
1. Allocation fondée sur l’information disponible au Siège du Groupe