COMUNICADO PRESUPUESTO UCLA EJERCICIO FISCAL 2023 En síntesis, las recurrentes insuficiencias presupuestarias desde el año 2007, han afectado el funcionamiento y la infraestructura física, tecnológica, de sistemas y vehicular de la Universidad, con graves consecuencias, entre las cuales cabe mencionar, como se ha reiterado en los comunicados de los ejercicios anteriores, la imposibilidad de:  Dar mantenimiento preventivo y correctivo a la infraestructura institucional, tanto física, como tecnológica, de sistemas y vehicular que garantice las actividades académico-administrativas, los servicios básicos y sanitarios, así como requerimientos de resguardo de los bienes de la institución.  Mantener la iluminación de los salones de clases y pasillos, de forma adecuada, que propicien las actividades docentes tanto en horarios diurnos, como nocturnos. Así como, acondicionar el alumbrado externo que garantice la seguridad de la comunidad universitaria.  Impermeabilizar las áreas de los diversos decanatos, núcleos y demás unidades académicas y administrativas.  Reparar y adquirir los aires acondicionados de las aulas de clases y bibliotecas de casi todos los decanatos y áreas administrativas y dar mantenimiento a los mismos.  Realizar reparaciones menores y mayores al parque automotor, el cual se encuentra inoperativo, y es vital para el traslado entre los diversos y distantes núcleos de nuestra Universidad que se encuentra dispersa geográficamente en el Estado Lara y zonas de los Estados Portuguesa y Yaracuy, y el cumplimiento de las prácticas de campo y las pasantías rurales de los estudiantes.  Adquirir materiales y suministros para la operatividad de las unidades de la Universidad, llámese tintas, papelería, tóner, marcadores, entre otros, e insumos y reactivos de los laboratorios para las prácticas académicas.  Cubrir la totalidad de los servicios de enlace a internet y cantv, adecuaciones, mantenimiento y modernización de la RED UCLA y sistemas institucionales, corriendo el riesgo de quedar incomunicados.  Cubrir viáticos de los choferes y gastos de manutención de los estudiantes, dentro de los que se encuentran los correspondientes a choferes que trasladan a los estudiantes a las prácticas de campo.  Adquirir alimentos para los animales de experimentación, que se encuentran en peligro de inanición y los insumos requeridos para el cultivo y mantenimiento de las plantas, las cuales están en riesgo de perecer.  Presupuestar la totalidad (12 meses) de los servicios de vigilancia, mantenimiento de áreas verdes, bote de desperdicios, alquileres de los inmuebles arrendados, y compromisos con los proveedores de tales servicios, para dar cumplimiento a la Ley de Bienes Públicos

1. 1
COMUNICADO PRESUPUESTO UCLA
EJERCICIO FISCAL 2023
Se le informa a la comunidad universitaria que para el Ejercicio Fiscal 2023, fue
asignada por el ejecutivo nacional la cuota presupuestaria a la UCLA, por Bs.
139.111.171,00.
Dicho monto representa sólo un 7% de lo solicitado en el Anteproyecto, y no
cubre los requerimientos de todo el año para el funcionamiento de las unidades
académicas y administrativas de la institución, lo que genera una INSUFICIENCIA
de Bs. 1.905.629.177,00 (93%) al compararla con el Anteproyecto de Bs.
2.044.740.348,00 cantidad ésta última, calculada según las necesidades
estimadas por las unidades de la Universidad y requerida para permitir su normal
funcionamiento y atender la totalidad de los gastos corrientes y de inversiones
demandados por la UCLA desde el año 2007.
CUADRO NO. 1
INSUFICIENCIA PRESUPUESTARIA POR PARTIDAS
UCLA 2023
PARTIDAS ANTEPROYECTO
POA-
PRESUPUESTO
ASIGNADO
ASIGNACIÓN
% INSUFICIENCIA
INSUFICIENCIA
%
401 Gastos de Personal 947.817.189,00 53.073.500 6% 894.743.689,00 94%
402
Materiales, Suministros
y Mercancías
121.497.442,00 13.807.936 11% 107.689.506,00 89%
403 Servicios no Personales 340.055.991,00 14.088.273 4% 325.967.718,00 96%
404 Activos Reales 456.378.297,00 11.021.355 2% 445.356.942,00 98%
407
Transferencias y
donaciones
178.991.429,00 47.120.107 26% 131.871.322,00 74%
Total 2.044.740.348,00 139.111.171,00 7% 1.905.629.177,00 93%

2. 2
La insuficiencia afectará de manera significativa la operatividad para el
ejercicio fiscal 2023, dificultando el cumplimiento de la programación académica y
limitará el cumplimiento de las metas y la consecución de los productos
medulares, en los términos de la calidad que ha caracterizado a esta casa de
estudios, a lo largo de sus 60 años de historia.
Los lineamientos del Ministerio del Poder Popular para la Educación Universitaria
(MPPEU), recibidos con la cuota presupuestaria (se anexan los mismos),
establecen que se distribuya el monto asignado para cuatro grandes conceptos:
gastos de personal (Bs.98.793.607,00) providencias estudiantiles
(Bs.6.465.256,00) gastos de funcionamiento (Bs.10.355.246,00) y proyecto
socio productivo (Bs.23.497.062,00), para un total asignado de Bs.
139.111.171,00.
CUADRO No. 2
DISTRIBUCIÓN PRESUPUESTO E INSUFICIENCIAS POR CONCEPTOS
UCLA 2023
CONCEPTOS ANTEPROYECTO ASIGNADO % INSUFICIENCIA
Gastos de Personal
1.125.908.618,00 98.793.607,00
9%
1.027.115.011,00
Providencias Estudiantiles 113.976.258,00 6.465.256,00 6% 107.511.002,00
Gastos de Funcionamiento
781.358.410,00 10.355.246,00
1% 771.003.164,00
Proyecto Socio Productivo
23.497.062,00 23.497.062,00
100% 0,00
Total 2.044.740.348,00 139.111.171,00 7% 1.905.629.177,00
Es preciso indicar que tal como se informó en la Circular DPU- 0048 2022 pasada
por Ucla mensajes el día 17 de octubre de 2022 desaparecen de la estructura y
quedan sin FORMULACIÓN los cuatro proyectos presupuestarios en los que se
condensan los requerimientos institucionales fundamentales que abarcan la misión
universitaria como los son PR1 Formación de Estudiantes en Pregrado y

3. 3
Postgrado, PR2 Investigación y Creación Intelectual, PR3 Intercambio,
Transferencia y Aplicación del Conocimiento con la Sociedad y PR4 Sistema
Nacional de Servicios Estudiantiles..
Es así como el equipo de la OPSU notificó que los recursos que se requieren
para la operatividad de las funciones universitarias, enmarcadas en los cuatro
proyectos citados anteriormente, irían en la Acción Centralizada 2 (AC2) Apoyo
Institucional a las Acciones Específicas de los Proyectos del Organismo, por lo
que algunas unidades ejecutoras de presupuesto pertenecientes a los extintos
proyectos PR1, PR2, PR3 y PR4 que deben seguir recibiendo los exiguos
recursos presupuestarios que asignaron con la cuota, fueron reubicadas para la
AC2, así como aquellas unidades ejecutoras de Desarrollo Estudiantil,
Postgrado y Fomento.
Los referidos lineamientos señalaron que el monto asignado para los gastos de
funcionamiento por Bs. 10.355.246,00 debía imputarse sólo a la Acción
Centralizada AC2, la cual da apoyo a todos los proyectos presupuestarios.
CUADRO No. 3
DISTRIBUCIÓN PRESUPUESTO E INSUFICIENCIAS
POR ACCIONES CENTRALIZADAS
UCLA 2023
ACCIONES/PROYECTOS ANTEPROYECTO ASIGNADO % INSUFICIENCIA
AC1
Dirección y Coordinación de los
Gastos de los Trabajadores (Personal
Activo) 947.817.189,00 53.073.500,00 6% 894.743.689,00
AC2
Apoyo Institucional a las Acciones
Específicas de los Proyectos del
Organismo 895.334.668,00 16.820.502,00 2% 878.514.166,00
AC3
Previsión y Protección Social
(Personal Pasivo, Jubilados y
Pensionados) 178.091.429,00 45.720.107,00 26% 132.371.322,00
Proyecto Socio Productivo
23.497.062,00 23.497.062,00 100% 0,00
Total 2.044.740.348,00 139.111.171,00 7% 1.905.629.177,00

4. 4
En definitiva, la estructura POA/ Presupuesto aprobada por el ministerio, quedó
sólo con las Acciones Centralizadas AC1 Dirección y Coordinación de los
Gastos se los Trabajadores (Personal Activo), AC2 Apoyo Institucional a las
Acciones Específicas de los Proyectos del Organismo y AC3 Previsión y
Protección Social (Personal Pasivo, jubilados y pensionados) y con un único
proyecto socio productivo aprobado por el ministerio, presentado por la
Estación de Piscicultura de la UCLA, denominado Producción y Comercialización
de Insumos Acuícolas.
Los referidos lineamientos establecieron que el monto para gastos de personal
(Bs.98.793.607,00) debía garantizar las remuneraciones, pensiones y jubilaciones
y compromisos laborales (sueldos, salarios, pensiones, jubilaciones, primas, bono
vacacional, becas estudiantiles para los trabajadores y para sus hijos, ayudas
para hijos con discapacidad, cesta ticket y demás beneficios según las Actas
Convenios autorizadas, así como los aportes patronales) sin contemplar nueva
contratación de personal, incrementos salariales, ni cargos vacantes.
Tales lineamientos señalaron que se debía prever el costo anual de la
Evaluación de Desempeño, igualmente considerar los gastos originados por las
incidencias indirectas tales como: aportes patronales (IVSS, fondo prestacional de
empleo Faov, Inces, Fondo de Jubilación), aportes a cajas de ahorros, guarderías,
prestaciones sociales; aunado a ello los gastos asociados por comisiones
bancarias e impuesto al valor agregado (IVA).De igual manera, incluir el costo
para atender bonificación de fin de año (Aguinaldos).
En este sentido, una vez garantizados los conceptos antes señalados, el
excedente cuota asignada para gastos de personal, debió ser destinado para
atender los costos por servicios de salud (HCM y/o autoadministrado), en los
casos de Disalud, Ipspuco, Ipstaucla y Funsoucla.
Por lo tanto, según los lineamientos indicados, quedaron sin asignación
presupuestaria mediante las partidas 401 y 407, de gastos de personal, los

5. 5
requerimientos gremiales (APUCLA, ATAUCLA, SOUCLA, COPUJUCLA,
SEUCLA Y CETAJUCLA) consagrados en las actas convenio y Convención
Colectiva, y los aportes federativos, los de DISALUD para gastos de implementos
de seguridad, los cuales histórica y legalmente habían sido atendidos con la cuota
asignada para los gastos de personal.
Adicionalmente es importante resaltar, que según lineamientos ministeriales, la
cobertura de la cuota presupuestaria para sueldos, salarios y demás
remuneraciones debía abarcar los doce meses, con base de cálculo, en las
tablas vigentes a septiembre 2022, las cuales se encuentran sumamente
desfasadas. Las referidas tablas salariales no consideran los ajustes u
homologación de los sueldos y salarios, acorde al costo de la canasta básica, a
los índices de inflación de la economía, indexación de salarios, mucho menos,
las remuneraciones de los trabajadores universitarios en el mundo.
En cuanto a los gastos de funcionamiento se asignó a las unidades
académicas y al Vice-Rectorado Administrativo como unidad rectora en la gestión
administrativa y a algunas de sus unidades descentralizadas, recursos que fueron
distribuidos en las partidas 402 Materiales y Suministros y 403 Servicios No
Personales, programados en un mes, para la operatividad de la universidad en
las áreas de docencia, investigación y extensión, vigilancia, mantenimiento de
infraestructura física, servicios básicos (electricidad, agua y telefonía) servicios de
internet y centrales telefónicas, seguro de bienes, mantenimiento y reparación de
equipos, mantenimiento y reparación de vehículos, así como a la Dirección de
Telecomunicaciones para servicios básicos de telefonía.
En cuanto al monto asignado para Providencias Estudiantiles Bs. 6.465.256,00;
el Servicio de Comedor debe cubrir doce meses, no obstante, alcanza sólo para
35 días de comedor a Bs. 25,00 la bandeja para un total de Bs. 3.062.500,00
(costo estimado para el 2023, el cual dista sustancialmente de la realidad actual)
que al multiplicar por las bandejas que se sirven por día y por los días hábiles del

6. 6
calendario académico, se excede del monto asignado, por lo que la cobertura de
comedor abarcaría sólo para 35 días.
El resto de providencias se asignó para: Apoyo al Sistema de Salud Integral al
Estudiante Bs. 1.147.756,00; Transporte Estudiantil Bs. 1.255.000,00;
680.000,00 para el servicio contratado y para reparaciones de Transporte
Estudiantil; Apoyo socioeconómico Bs. 1.000.000,00 quedando sin cobertura las
demás providencias estudiantiles.
Por su parte, el monto de Bs.23.497.062,00 asignado para el Proyecto Socio
Productivo denominado: Producción y Comercialización de Insumos
Acuícolas, distribuido éste de la siguiente manera, para: Asistencia Profesional
y Técnica Bs. 303.648,00; Producción y Comercialización Acuícola
288.000,00; Investigación y Desarrollo Acuícola Bs. 22.905.414,00, tal como se
especifica a continuación:
CUADRO No. 3
PROYECTO SOCIO PRODUCTIVO APROBADO POA-PRESUPUESTO
UCLA 2023
PS1 Producción y Comercialización de Insumos Acuícolas
UNIDAD Descripción 402 403 404
Total general
PS10101
Asistencia Profesional y Técnica
Estación de Piscicultura 135.300,00 55.848,00 112.500,00 303.648,00
PS10102 Producción y Comercialización Acuícola 57.600,00 230.400,00 0,00 288.000,00
PS10103 Investigación y Desarrollo Acuícola 9.032.259,00 2.964.300,00 10.908.855,00 22.905.414,00
Total 9.225.159,00 3.250.548,00 11.021.355,00 23.497.062,00
En definitiva, para equilibrar el Presupuesto, en los cuatro grandes conceptos
especificados en la cuota asignada: en atención a los lineamientos emanados por
el Ministerio del Poder Popular para Educación Universitaria, (MPPEU) y

7. 7
garantizar el funcionamiento de la Universidad, con la asignación INSUFICIENTE
nos vimos en la imperiosa necesidad de ajustar algunas variables
presupuestarias, reduciendo los recursos que requieren para todo el ejercicio
fiscal 2023, asignándole recursos para garantizar un lapso de cobertura de un
mes para la gran mayoría de las mismas.
Es preciso indicar que las recurrentes insuficiencias presupuestarias, con la
mínima asignación inicial recibida, para las partidas de gastos de funcionamiento
(402, 403 y 404) han afectado considerablemente el funcionamiento de la
Universidad, las variables mayormente afectadas para el adecuado
funcionamiento institucional, están constituidas por activos reales o conceptos que
comprenden tanto la reposición, el mantenimiento y la reparación de
infraestructura física, tecnológica y de sistemas institucionales, así como del
parque automotor, adquisición, re-potenciación, conservación y
mantenimiento de equipos y mobiliario y dotación de las diversas bibliotecas y
laboratorios académicos.
Tal situación ha traído graves consecuencias a la Universidad como el
deterioro físico acumulado en los últimos ejercicios fiscales, afectando el
mantenimiento de la Infraestructura física de la institución que contempla partidas
para el mantenimiento preventivo y correctivo, como reparaciones de aires
acondicionados, sistemas de alumbrado, sistema de acueductos y cloacas,
mantenimiento de áreas verdes.
Durante los años 2020, 2021 y 2022, se agudizaron los problemas con equipos
de aire acondicionado, baterías, UPS, cableados, entre otros, debido a causas
como: insuficiencia de recursos para mantenimiento preventivo y sustitución de
repuestos en mal estado, fallas de energía, robos, lo cual afectó a muchos de los
equipos, esto ha traído como consecuencia la interrupción de las actividades
académicas y administrativas de algunas áreas de trabajo. Nuevamente para el
ejercicio fiscal 2023 la asignación resulta insuficiente y además la asignación

8. 8
para nuevas obras, remodelaciones, se solicitan mediante proyectos de
infraestructura, los cuales también se han enviado recurrentemente todos estos
años, sin asignación de recursos para los mismos.
En síntesis, las recurrentes insuficiencias presupuestarias desde el año 2007,
han afectado el funcionamiento y la infraestructura física, tecnológica, de sistemas
y vehicular de la Universidad, con graves consecuencias, entre las cuales cabe
mencionar, como se ha reiterado en los comunicados de los ejercicios
anteriores, la imposibilidad de:
 Dar mantenimiento preventivo y correctivo a la infraestructura institucional,
tanto física, como tecnológica, de sistemas y vehicular que garantice las
actividades académico-administrativas, los servicios básicos y sanitarios,
así como requerimientos de resguardo de los bienes de la institución.
 Mantener la iluminación de los salones de clases y pasillos, de forma
adecuada, que propicien las actividades docentes tanto en horarios diurnos,
como nocturnos. Así como, acondicionar el alumbrado externo que
garantice la seguridad de la comunidad universitaria.
 Impermeabilizar las áreas de los diversos decanatos, núcleos y demás
unidades académicas y administrativas.
 Reparar y adquirir los aires acondicionados de las aulas de clases y
bibliotecas de casi todos los decanatos y áreas administrativas y dar
mantenimiento a los mismos.
 Realizar reparaciones menores y mayores al parque automotor, el cual se
encuentra inoperativo, y es vital para el traslado entre los diversos y
distantes núcleos de nuestra Universidad que se encuentra dispersa
geográficamente en el Estado Lara y zonas de los Estados Portuguesa y
Yaracuy, y el cumplimiento de las prácticas de campo y las pasantías
rurales de los estudiantes.
 Adquirir materiales y suministros para la operatividad de las unidades de la
Universidad, llámese tintas, papelería, tóner, marcadores, entre otros, e
insumos y reactivos de los laboratorios para las prácticas académicas.

9. 9
 Cubrir la totalidad de los servicios de enlace a internet y cantv,
adecuaciones, mantenimiento y modernización de la RED UCLA y
sistemas institucionales, corriendo el riesgo de quedar incomunicados.
 Cubrir viáticos de los choferes y gastos de manutención de los estudiantes,
dentro de los que se encuentran los correspondientes a choferes que
trasladan a los estudiantes a las prácticas de campo.
 Adquirir alimentos para los animales de experimentación, que se
encuentran en peligro de inanición y los insumos requeridos para el cultivo
y mantenimiento de las plantas, las cuales están en riesgo de perecer.
 Presupuestar la totalidad (12 meses) de los servicios de vigilancia,
mantenimiento de áreas verdes, bote de desperdicios, alquileres de los
inmuebles arrendados, y compromisos con los proveedores de tales
servicios, para dar cumplimiento a la Ley de Bienes Públicos.
Finalmente, se presentan los lineamientos del MPPEUCT para la distribución de
la cuota presupuestaria, remitidos a esta institución, en dos fases:
1. Asignación de la precuota para Gastos de Personal.
2. Asignación cuota para gastos de funcionamiento, providencias estudiantiles
y proyecto socioproductivo.

10. 10

11. 11

12. 12
ASIGNACION DE CUOTA PRESUPUESTARIA
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO, PROVIDENCIASESTUDIANTILES Y
PROYECTO SOCIOPRODUCTIVO
UCLA 2023
FUENTE DE FINANCIAMIENTO BOLÍVARES
Recursos Ordinarios (FF1) 12.465.256,00
Funcionamiento 6.000.000,00
Providencias estudiantiles 6.465.256,00
Otras Fuentes (FF7) 27.852.308,00
Funcionamiento 4.355.246,00
Proyectos: 23.497.062,00
Producción y comercialización de
Insumos acuícolas
23.497.062,00
TOTAL 40.317.564,00
Considerar lo siguiente: los IPP, IPS y Aportes Federativos serán financiados a través del
nivel central.
Se informa que se requiere el registro de la información presupuestaria en el
sistema (SISPRE) para el día sábado 08 de octubre del 2022 antes de las 5:00 pm.
Finalmente, el PAF-OPSU reitera su compromiso de suministrar el apoyo técnico
necesario durante el transcurso del proceso de formulación presupuestaria.
Sin otro particular al cual hacer referencia, se suscribe de usted,
Atentamente; Analista (PAF)

13. 13
GUÍA DE TRABAJO
OPP-MPPEU
SEPTIEMBRE 2022
FORMULACIÓN 2023
PARA LAS
UNIVERSIDADES NACIONALES
PAF-OPSU

14. 14
Este documento, pretende ser una guía técnica para la elaboración de
cálculos y/o escenarios, ante la inminente asignación de la cuota
presupuestaria 2023, y de ninguna manera pretende suplantar al oficio
de los lineamientos de la asignación de la misma, el cual es emanado
por el MPPEU.

15. 15
FORMULACIÓN DE LA ACCIÓN CENTRALIZADA
Se registrarán en la Acción Centralizada los conceptos del gasto, según la siguiente estructura:
Gastos de Personal:
ACC 01 Dirección y Coordinación de los Gastos de los Trabajadores y Trabajadoras:
personal activo
ACC 03 Previsión y Protección Social: personal jubilado
Gastos de Funcionamiento:
ACC2 Gestión Administrativa: Formarán parte de los gastos de funcionamiento, todos aquellos créditos presupuestarios
necesarios para garantizar la operatividad de la Universidad.
 Contemplar los gastos de servicios básicos, dotación de insumos y equipos,
mantenimiento de equipos de oficina.
 Incluir los beneficios socio-económicos de becas estudiantil. Ayudantía y preparaduría,
según lineamientos indicados oportunamente.

16. 16
 Considerar los gastos que garanticen el funcionamiento del:
Servicio de comedor, según lineamientos indicados oportunamente.
Servicio de transporte.
Servicio médico y demás beneficios estudiantiles.
 Considerar los gastos que garanticen el mantenimiento de la infraestructura y ladotación de
equipos de las Instituciones de Educación Universitaria.
 Considerar los gastos que garanticen el ingreso, prosecución y egreso de los
estudiantes en pregrado.
 Contemplar los gastos para la formación de los estudiantes en postgrado o estudios
avanzados.
 Incluir los conceptos del gasto referidos a la investigación y creación intelectual.
 Considerar los gastos que garanticen el servicio, asistencia y apoyo académico, asícomo el
servicio de soporte y apoyo a la prosecución estudiantil

17. 17
FORMULACIÓN DE PROYECTOS SIPES
Se corresponden a aquellos proyectos socio-productivos formulados y autorizados en SIPES,
según los lineamientos técnicos y metodológicos establecidos oportunamente.
Aquellas universidades que no hayan formulado proyectos socio-productivos no tendrán en su
estructura presupuestaria gastos asociados a proyectos; sin embargo, a través de la Acción
Centralizada se estarán garantizando los recursos necesarios para su funcionamiento.

18. 18
CONSIDERACIONES FINALES
Se mantiene vigente el Decreto N° 6.649 del 24 de marzo de 2009, referido
al “Instructivo Presidencial para la Eliminación del Gasto Suntuario o
Superfluo en el Sector Público Nacional”, publicado en la Gaceta Oficial Nº
39.146 del 25 de marzo de 2009
Las estimaciones deben realizarse en números enteros, sin decimales,
incluyendo los ocultos.
Las precisiones referidas a la formulación corresponden a los
lineamientos emanados por el MPPEU, a través del oficio de asignación de
cuota.