1. www.kinhtehoc.net
TRƯ NG I H C C N THƠ
KHOA KINH T - QU N TR KINH DOANH
LU N VĂN T T NGHI P
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY NG V N VÀ
CHO VAY T I NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
CHI NHÁNH C N THƠ
Giáo viên hư ng d n: Sinh viên th c hi n:
ThS. TRƯƠNG CHÍ H I NGUY N TH M NG KHANH
Mã s SV: 4053555
L p: K toán t ng h p khóa 31
C n Thơ – 04/2009
http://www.kinhtehoc.net

2. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ
LỜI CẢM TẠ
       
ư c s gi i thi u c a Khoa Kinh t - Qu n tr kinh doanh Trư ng i
h c C n Thơ và s ch p thu n c a Ngân hàng Á Châu Chi nhánh C n Thơ, v i
v n ki n th c ã h c và qua hơn hai tháng th c t p t i Ngân hàng, cùng v i s
hư ng d n c a th y Trương Chí H i và s giúp c a quý Ngân hàng, em ã
hoàn thành lu n văn t t nghi p c a mình. Em xin g i l i c m ơn chân thành
n:
Toàn th quý th y cô Trư ng i h c C n thơ nói chung và Khoa
Kinh t - Qu n tr kinh doanh nói riêng ã t n tâm d y b o và truy n t cho
chúng em nh ng tri th c quý báo làm hành trang bư c vào i.
ThS. Trương Chí H i, th y ã dành nhi u th i gian hư ng d n, giúp
, óng góp ý ki n và s a ch a nh ng sai sót trong su t quá trình th c hi n
bài vi t t t nghi p này.
Ban lãnh o Ngân hàng Á Châu, cùng toàn th các cán b , nhân
viên ang công tác t i Ngân hàng ã nhi t tình giúp , ch b o cho em nh ng
kinh nghi m th c t trong quá trình th c t p t i Ngân hàng.
Xin kính chúc quý th y cô c a trư ng i h c C n Thơ, Ban lãnh o
Ngân hàng cùng toàn th các cán b và nhân viên ang làm vi c t i các phòng,
ban c a NH Á Châu ư c d i dào s c kh e và t nhi u th ng l i m i trong
công tác.
Ngày 27 tháng 04 năm 2009
Sinh viên th c hi n
Nguyễn Thị Mộng Khanh
GVHD: ThS. Trương Chí Hải -i- SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

3. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ
LỜI CAM ĐOAN
      
Lu n văn này trình bày v n nghiên c u là phân tích tình hình huy ng
v n và vho vay tai Ngân hàng Á Châu Chi nhánh C n Thơ nên h u h t các thông
tin trong tài ư c thu th p t i ơn v th c t p và ã ư c s ng ý, cho phép
s d ng c a lãnh o cơ quan.
Tôi cam oan r ng tài này là do chính tôi th c hi n, các s li u thu th p
và k t qu phân tích trong tài là trung th c, tài không trùng v i b t kỳ
tài nghiên c u khoa h c nào.
Ngày 27 tháng 04 năm 2009
Sinh viên th c hi n
Nguyễn Thị Mộng Khanh
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - ii - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

4. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
            
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
.................................................................................................................................
Ngày …. tháng 04 năm 2009
Th trư ng ơn v
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - iii - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

5. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ
MỤC LỤC
       
Trang
Chương 1: GI I THI U..................................................................................... 1
1.1. tv n nghiên c u.................................................................................. 1
1.1.1. S c n thi t c a tài............................................................................. 1
1.1.2. Căn c khoa h c và th c ti n ................................................................ 2
1.2. M c tiêu nghiên c u ..................................................................................... 2
1.2.1. M c tiêu chung........................................................................................ 2
1.2.2. M c tiêu c th ........................................................................................ 2
1.3. Câu h i nghiên c u....................................................................................... 2
1.4. Ph m vi nghiên c u ...................................................................................... 3
1.4.1. a bàn nghiên c u ................................................................................. 3
1.4.2. Th i gian nghiên c u .............................................................................. 3
1.4.3. i tư ng nghiên c u ............................................................................. 3
1.5. Lư c kh o tài li u liên quan n tài ...................................................... 3
Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LU N VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN C U . 5
2.1. Phương pháp lu n......................................................................................... 5
2.1.1. M t s cơ s lý thuy t v v n ................................................................. 5
2.1.2. M t s cơ s lý thuy t v tín d ng......................................................... 7
2.2. Phương pháp nghiên c u ........................................................................... 10
2.2.1. Phương pháp thu th p s li u .............................................................. 10
2.2.2. Phương pháp phân tích s li u ............................................................ 11
Chương 3: KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH
C N THƠ........................................................................................................... 13
3.1. T ng quan v TP. C n Thơ........................................................................ 13
3.1.1. V trí a lý............................................................................................. 13
3.1.2. c i m kinh t - xã h i c a TP. C n Thơ ....................................... 13
3.1.3. Phát tri n trong tương lai..................................................................... 14
3.2. Khái quát v Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh C n Thơ .............. 14
3.2.1. L ch s hình thành và phát tri n ......................................................... 14
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - iv - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

6. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ
3.2.2. Cơ c u t ch c b máy ......................................................................... 15
3.2.3. M t s n i dung cơ b n v quy ch nghi p v cho vay ..................... 17
Chương 4: PHÂN TÍCH HI U QU HUY NG V N VÀ CHO VAY.. 22
4.1. Phân tích tình hình huy ng v n ............................................................. 22
4.1.1. ánh giá tình hình chung..................................................................... 22
4.1.1. ánh giá tình hình c th ..................................................................... 24
4.2. Phân tích tình hình cho vay ....................................................................... 27
4.2.1. Khái quát chung tình hình tín d ng.................................................... 27
4.2.2. Phân tích v doanh s cho vay ............................................................. 29
4.2.3. Phân tích v tình hình thu n .............................................................. 39
4.2.4. Phân tích tình hình dư n cho vay ...................................................... 47
4.2.5. Phân tích tình hình n quá h n ........................................................... 55
4.2.6. ánh giá hi u qu ho t ng tín d ng thông qua m t s ch tiêu và
k t qu ho t ng kinh doanh t i ACB C n Thơ........................................... 64
Chương 5: M T S BI N PHÁP NH M NÂNG CAO HI U QU HUY
NG V N VÀ CHO VAY............................................................................. 70
5.1. Các gi i pháp nâng cao hi u qu huy ng v n.................................... 70
5.2. Các gi i pháp h n ch r i ro và nâng cao hi u qu trong ho t ng tín
d ng..................................................................................................................... 71
Chương 6: K T LU N VÀ KI N NGH ....................................................... 74
6.1. K t lu n........................................................................................................ 74
6.2. Ki n ngh ...................................................................................................... 75
6.2.1. M t s ki n ngh v i Ngân hàng Nhà nư c ........................................ 75
6.2.2. Ki n ngh i v i chính quy n Thành ph C n Thơ......................... 76
TÀI LI U THAM KH O
GVHD: ThS. Trương Chí Hải -v- SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

7. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ
DANH MỤC BIỂU BẢNG
         
Trang
B ng 1: Tình hình huy ng v n t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh C n Thơ
qua 3 năm 2006 - 2008 ....................................................................................... 23
B ng 2: S li u chung v tình hình tín d ng t i Ngân hàng Á Châu chi
nhánh C n Thơ qua 3 năm t 2004 - 2006 ...................................................... 27
B ng 3: Doanh s cho vay theo th i gian t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh
C n thơ qua 3 năm 2006 - 2008 ........................................................................ 30
B ng 4: Doanh s cho vay theo thành ph n kinh t t i Ngân hàng Á Châu
chi nhánh C n Thơ qua 3 năm 2006 - 2008..................................................... 34
B ng 5: Doanh s cho vay theo ngành kinh t t i Ngân hàng Á Châu chi
nhánh C n thơ qua 3 năm 2006 - 2008 ............................................................ 36
B ng 6: Tình hình thu n theo th i gian t i Ngân hàng Á Châu Chi nhánh
C n Thơ qua 3 năm 2006 - 2008....................................................................... 41
B ng 7: Doanh s thu n theo thành ph n kinh t t i Ngân hàng Á Châu Chi
nhánh C n Thơ qua 3 năm 2006 - 2008........................................................... 43
B ng 8: Doanh s thu n theo ngành kinh t t i Ngân hàng Á Châu Chi
nhánh C n Thơ qua 3 năm 2006 - 2008........................................................... 45
B ng 9: Tình hình dư n cho vay theo th i gian t i Ngân hàng Á Châu Chi
nhánh C n Thơ qua 3 năm 2006 - 2008........................................................... 48
B ng 10: Tình hình dư n theo thành ph n kinh t t i Ngân hàng Á Châu
Chi nhánh C n Thơ qua 3 năm 2006 - 2008 ................................................... 50
B ng 11: Tình hình dư n theo ngành kinh t t i Ngân hàng Á Châu Chi
nhánh C n Thơ qua 3 năm 2006 - 2008........................................................... 53
B ng 12: Tình hình n quá h n theo th i gian t i Ngân hàng Á Châu Chi
nhánh C n Thơ qua 3 năm 2006 - 2008........................................................... 57
B ng 13: Tình hình n quá h n theo thành ph n kinh t t i ACB C n Thơ
t năm 2006 - 2008............................................................................................. 59
B ng 14: Tình hình n quá h n theo ngành kinh t t i Ngân hàng Á Châu
Chi nhánh C n Thơ qua 3 năm 2006 - 2008 ................................................... 61
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - vi - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

8. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ
B ng 15: Các ch tiêu ánh giá hi u qu c a ho t ng tín d ng t i Ngân
hàng Á Châu chi nhánh C n Thơ t năm 2006 – 2008 .................................. 65
B ng 16: K t qu ho t ng tín d ng và ch tiêu ánh giá hi u qu tín d ng
t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008 ............................................................. 67
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - vii - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

9. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ
DANH MỤC HÌNH
         
Trang
Hình 1: Sơ cơ c u t ch c Ngân hàng Á Châu Chi nhánh C n Thơ....... 15
Hình 2: T c tăng trư ng v n huy ng t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh
C n Thơ t năm 2006 - 2008 ............................................................................ 24
Hình 3: Cơ c u huy ng v n t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008 .......... 25
Hình 4: Doanh s cho vay t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008 ................ 29
Hình 5: Cơ c u doanh s cho vay theo th i gian t i Ngân hàng Á Châu chi
nhánh C n Thơ t năm 2006 - 2008 ................................................................ 31
Hình 6: Doanh s thu n t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008 .................. 39
Hình 7: Dư n cho vay t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008...................... 47
Hình 8: Tình hình n quá h n t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008 ......... 55
Hình 9: L i nhu n ròng t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008 ................... 67
Hình 10: Tình hình doanh thu & chi phí t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh
C n Thơ t năm 2006 - 2008 ............................................................................ 69
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - viii - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

10. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB chi nhánh C n Thơ
DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT
          
NH Ngân hàng
NHTM Ngân hàng thương m i
NHTMCP Ngân hàng thương m i c ph n
ACB Ngân hàng TMCP Á Châu (Ngân hàng Á Châu)
ACB C n Thơ ACB Chi nhánh C n Thơ
LS Lãi su t
TCTD T ch c tín d ng
TCKT T ch c kinh t
DSCV Doanh s cho vay
DSTN Doanh s thu n
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - ix - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

11. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
CHƯƠNG 1
GI I THI U
1.1. TV N NGHIÊN C U
1.1.1. S c n thi t c a tài
Vi c gia nh p WTO ã m ra nh ng cơ h i phát tri n m i cho th trư ng tài
chính Vi t Nam. Tuy nhiên, bên c nh ó, u tư trong lĩnh v c tài chính - ngân
hàng cũng t ra nhi u thách th c và r i ro i v i các NHTM c a Vi t Nam.
Theo các cam k t, khi gia nh p WTO, lĩnh v c ngân hàng s ư cm c a
d n theo l trình 7 năm. Ngành ngân hàng s có nh ng thay i cơ b n khi các t
ch c tài chính nư c ngoài có th n m gi c ph n c a các ngân hàng Vi t Nam.
c bi t, vi c xu t hi n các ngân hàng 100% v n nư c ngoài t i Vi t Nam s
làm "mi ng bánh" th ph n b thu h p do quy mô ho t ng, kh năng ti p c n th
trư ng, nhóm khách hàng, ch ng lo i d ch v c a i th tăng lên.
Thêm vào ó, cu c kh ng ho ng tài chính toàn c u và suy thoái kinh t th
gi i ang di n ra. M c dù, nó không tác ng tr c ti p n Vi t Nam nhưng n n
kinh t nư c ta v n không tránh kh i b nh hư ng. Trư c m t, dư i tác ng
gián ti p c a cu c kh ng ho ng s cân nh c c a các ngu n v n nhàn r i trong
dân và các thành ph n kinh t ã có s thay i. Ngoài ra, tình hình xu t kh u
hay thu hút u tư nư c ngoài c a các doanh nghi p b nh hư ng làm cho n
x u tăng cao.
Vì v y, vi c i u ph i như th nào cho h p lý gi a vay và cho vay trong tình
hình hi n nay là v n mà các ngân hàng ang ph i i m t. Ngân hàng Á Châu
- Ngân hàng bán l t t nh t Vi t Nam (T p chí Euromoney) v i nh hư ng ti p
t c gi v th d n u trong h th ng NHTMCP t i Vi t Nam thì chính sách nào
ho t ng t hi u qu , huy ng t t hơn các ngu n v n trong xã h i và m
r ng u tư áp ng nhu c u c a s nghi p công nghi p hoá - hi n i hoá t
nư c, giành th ch ng trong ti n trình h i nh p kinh t qu c t . ây chính là
lý do em ch n “Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i Ngân hàng
TMCP Á Châu chi nhánh C n Thơ” làm tài lu n văn t t nghi p c a mình.
Hy v ng r ng qua nh ng n i dung phân tích có th th y ư c nh ng i m y u và
nâng cao hơn n a nh ng i m m nh trong ho t ng tín d ng t i ngân hàng.
GVHD: ThS. Trương Chí Hải -1- SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

12. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
1.1.2. Căn c khoa h c và th c ti n
G n 20 năm hình thành và phát tri n, các ngân hàng thương m i Vi t Nam,
c bi t là ngân hàng thương m i c ph n ngày càng l n m nh và t o d ng ư c
uy tín v i khách hàng cũng như óng góp cho s nghi p tài chính nói riêng và
phát tri n t nư c nói chung. Trong nh ng năm qua, h th ng TCTD v n là
kênh huy ng và áp ng nhu c u v n ch y u cho n n kinh t . Tuy nhiên, s
m t cân i v kỳ h n gi a v n và s d ng v n trong h th ng ngân hàng v n
còn ph bi n.
Thành ph C n Thơ là trung tâm kinh t c a vùng ng b ng Sông C u
Long, v i t c phát tri n kinh t cao, i s ng dân cư ngày càng ư c c i thi n
thì v n nhàn r i cũng như nhu c u vay v n trong dân cư và các thành ph n kinh
t là r t cao. Do v y, vi c cân i gi a cung c u tín d ng trong b i c nh suy
thoái kinh t toàn c u b t u gây tác h i n Vi t Nam là v n ang thu hút s
quan tâm c a m i ngành, m i c p nh t là ngành Ngân hàng.
1.2. M C TIÊU NGHIÊN C U
1.2.1. M c tiêu chung
M c tiêu chung c a tài là phân tích tình hình huy ng v n và cho vay
t i Ngân hàng. Tìm hi u v tình hình ho t ng c a Ngân hàng, các m t m nh và
m ty u có th ra các bi n pháp nh m nâng cao hi u qu ho t ng tín
d ng c a Ngân hàng.
1.2.2. M c tiêu c th
- Phân tích tình hình và ánh giá hi u qu c a ho t ng huy ng v n.
- Phân tích tình hình và ánh giá hi u qu c a ho t ng cho vay.
- ra các bi n pháp nh m nâng cao hi u qu ho t ng kinh doanh c a
Ngân hàng trong nh ng năm t i.
1.3. CÂU H I NGHIÊN C U
a) Chi nhánh ã áp d ng nh ng phương th c nào thu hút ngu n v n t i a
phương?
b) Nhu c u tín d ng c a TP. C n Thơ như th nào? Ngu n v n huy ng c a
Chi nhánh có áp ng nhu c u tín d ng không?
c) Trong công tác u tư tín d ng, Chi nhánh có chú tr ng n các chương
trình kinh t c a a phương không?
GVHD: ThS. Trương Chí Hải -2- SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

13. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
d) Tình hình dư n t i Chi nhánh như th nào? Chi nhánh ã x lý nh ng
kho n n t n ng ra sao?
e) Có th rút ra k t lu n gì v hi u qu huy ng v n và cho vay c a Chi
nhánh?
1.4. PH M VI NGHIÊN C U
1.4.1. a bàn nghiên c u
Lu n văn ư c th c hi n d a vào s li u ư c cung c p t i Ngân hàng
TMCP Á Châu chi nhánh C n Thơ
1.4.2. Th i gian nghiên c u
tài ư c th c hi n và hoàn thành trong th i gian th c t p t ngày
02/02/2009 n 25/04/2009. S li u phân tích trong tài là s li u v tình hình
huy ng v n và cho vay t i Chi nhánh qua 3 năm 2006 – 2008.
1.4.3. i tư ng nghiên c u
Ho t ng Ngân hàng có r t nhi u nghi p v nghiên c u và phân tích.
Tuy nhiên, do th i gian th c t p và kh năng ti p c n thông tin có h n nên tài
ch t p trung vào phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i Ngân hàng Á
Châu Chi nhánh C n Thơ và gi i h n trong ph m vi các năm 2006, 2007, 2008.
Trên cơ s phân tích và ánh giá hi u qu huy ng v n và cho vay th y rõ
th c tr ng ho t ng tín d ng c a ngân hàng, tài còn nêu ra nh ng bi n pháp
nâng cao ch t lư ng kinh doanh trong nh ng năm t i.
1.5. LƯ C KH O TÀI LI U LIÊN QUAN N TÀI
Tr n i Nghĩa (2008). Phân tích ho t ng tín d ng ng n h n t i Ngân
hàng Công Thương ng Tháp, Lu n văn t t nghi p, i h c C n Thơ. tài
t p trung phân tích hi u qu ho t ng tín d ng ng n h n c a Ngân hàng Công
Thương Chi nhánh ng Tháp qua 3 năm 2005 n năm 2007 và ánh giá ch t
lư ng tín d ng ng n h n c a Ngân hàng. T th c t ó, tác gi ra m t s gi i
pháp nh m m r ng, nâng cao hi u qu ho t ng tín d ng c a ngân hàng.
Nguy n Thùy Quyên (2008). Gi i pháp phát tri n s n ph m cho vay
tiêu dùng t i ngân hàng thương m i c ph n Á Châu chi nhánh C n Thơ, Lu n
văn t t nghi p, i h c C n Thơ. tài phân tích th c tr ng cho vay tiêu dùng
t i ACB chi nhánh C n Thơ qua 3 năm t năm 2005 n năm 2007, phân tích các
nhân t khách quan t môi trư ng bên ngoài và các nhân t ch quan xu t phát t
GVHD: ThS. Trương Chí Hải -3- SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

14. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
n i b Ngân hàng. Thông qua ó, tác gi xu t các gi i pháp nh m phát tri n
s n ph m cho vay tiêu dùng t i ACB chi nhánh C n Thơ.
Nguy n Huỳnh Ái Vân (2007). Phân tích hi u qu huy ng v n và cho vay
t i NH Công Thương Trà Vinh, Lu n văn t t nghi p, i h c C n Thơ. tài
phân tích và ánh giá hi u qu c a ho t ng huy ng v n và cho vay t i Ngân
hàng Công Thương chi nhánh Trà Vinh qua 3 năm (2005 – 2007). T ó, tác gi
ưa ra nh ng nh n xét và ki n ngh nh m nâng cao hi u qu ho t ng c a Ngân
hàng trong nh ng năm t i.
GVHD: ThS. Trương Chí Hải -4- SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

15. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
CHƯƠNG 2
PHƯƠNG PHÁP LU N VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN C U
2.1. PHƯƠNG PHÁP LU N
2.1.1. M t s cơ s lý thuy t v v n
2.1.1.1. Khái ni m v ngu n v n lưu ng
Ngu n v n huy ng là ngu n v n ư c hình thành thông qua nghi p v
huy ng v n c a ngân hàng, là ngu n v n ch y u trong ho t ng kinh doanh
c a ngân hàng.
Ngu n v n huy ng g m các kho n như ti n g i không kỳ h n c a khách
hàng, ti n g i có kỳ h n c a các t ch c và cá nhân, ti n g i ti t ki m c a dân
cư, v n huy ng thông qua phát hành kỳ phi u, ch ng ch ti n g i…
2.1.1.2. Các hình th c huy ng v n
a) Huy ng v n qua tài kho n ti n g i
Vi c huy ng v n ti n g i c a khách hàng không nh ng em l i cho
ngân hàng m t ngu n v n v i chi phí th p kinh doanh, mà cón giúp cho ngân
hàng có th n m b t ư c thông tin, tư li u chính xác v tình hình tài chính c a
các t ch c kinh t và cá nhân có quan h tín d ng v i ngân hàng, t o i u ki n
cho ngân hàng có căn c quy nh m c v n u tư cho vay v i nh ng
khách hàng ó. V n ti n mà ngân hàng huy ng ư c trên các tài kho n ti n g i
c a khách hàng còn là cơ s cho các t ch c thanh tra, ki m toán th c hi n ư c
nhi m v nhanh chóng, chính xác phát hi n k p th i tham ô, tr n thu , l a o
c a nh ng doanh nghi p làm ăn không chính áng, ngăn ch n nh ng v tiêu c c,
x lý k p th i nh ng k quy ph m pháp lu t. Ngoài ra, vi c huy ng v n ti n
g i c a ngân hàng còn có ý nghĩa quan tr ng trong vi c n nh lưu thông ti n t ,
góp ph n n nh giá tr ng ti n, thúc y n n kinh t phát tri n.
Ti n g i thanh toán
Huy ng v n c a ngân hàng thông qua vi c m tài kho n thanh toán cho
khách hàng. NH th c hi n các l nh yêu c u v chi tr , chuy n ti n c a ch tài
kho n ho c cho khách hàng rút ti n m t.
c i m:
- G i ti n thanh toán
- S dư không n nh
GVHD: ThS. Trương Chí Hải -5- SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

16. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
- Lãi su t th p
Ý nghĩa: t o ngu n v n cho ngân hàng; ti t ki m chi phí lưu thông, th c
hi n giao d ch văn minh, gi m thi u r i ro.
Ti n g i ti t ki m
ây là hình th c huy ng truy n th ng c a ngân hàng. Trong hình th c
huy ng này, ngư i g i ti n ư c c p m t s ti t ki m. S này ư c coi như
gi y ch ng nh n có ti n g i vào qu ti t ki m c a ngân hàng. Vì v y, ngư i g i
có th mang s này n ngân hàng c m c ho c xin chi t kh u vay ti n.
- Ti t ki m không kỳ h n
i tư ng là các khách hàng cá nhân có ti n t m th i nhàn r i không
thi t l p ư c k ho ch s d ng ti n g i trong tương lai, g i vào NH vì m c tiêu
an toàn và sinh l i.
c i m:
+ Khách hàng mu n rút b t c lúc nào cũng ư c nên NH ph i mb o
t n qu chi tr và khó lên k ho ch s d ng ti n g i.
+ Ngân hàng thư ng tr lãi r t th p.
+ M i l n giao d ch khách hàng ph i xu t trình s ti n g i và ch có th
th c hi n ư c các giao d ch ngân qu .
+ Không th c hi n ư c các giao d ch thanh toán.
- Ti t ki m nh kỳ
i tư ng là các khách hàng có nhu c u g i ti n vì m c tiêu an toàn,
sinh l i và thi t l p ư c k ho ch s d ng ti n trong tương lai; cá nhân mu n có
thu nh p n nh và thư ng xuyên, áp ng cho vi c chi tiêu hàng tháng ho c
hàng quý.
c i m:
+ LS cao hơn LS tr cho lo i ti n g i không kỳ h n
+ LS thay i tùy theo lo i kỳ h n g i
+ S dư n nh theo t ng kỳ h n
b) Huy ng v n qua phát hành gi y t có giá
Trong hình th c huy ng này, ngân hàng ch ng ng ra thu gom v n
trong xã h i b ng vi c phát hành các ch ng t có giá nh m b sung ngu n v n
kinh doanh c a ngân hàng. Vi c phát hành các ch ng t có giá huy ng v n
GVHD: ThS. Trương Chí Hải -6- SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

17. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
ch ư c th c hi n sau khi ã ti n hành cân i toàn h th ng ngân hàng gi a
ngu n v n và s d ng v n. Khi kh năng ngu n v n c a toàn h th ng không
áp ng nhu c u s d ng v n c a c h th ng, n u ư c Th ng c Ngân
hàng Nhà nư c ch p thu n thì các NHTM m i ư c phép phát hành các ch ng t
có giá huy ng v n.
Gi y t có giá là ch ng nh n c a TCTD phát hành huy ng v n trong
ó xác nh n nghĩa v tr n m t kho n ti n trong m t th i h n nh t nh, i u
ki n tr lãi và các i u kho n cam k t khác gi a t ch c tín d ng và ngư i mua.
M t gi y t có giá thư ng kèm theo các thu c tính sau ây:
- M nh giá
- Th i h n gi y t có giá
- Lãi su t ư c hư ng
c) Huy ng v n t các t ch c tín d ng khác và t NH Nhà nư c
Ngu n v n i vay c a các ngân hàng khác là ngu n v n ư c hình thành
b i các m i quan h gi a các TCTD v i nhau ho c gi a các TCTD v i NH Nhà
nư c. Các t ch c tín d ng khác trong khi tham gia h th ng thanh toán có th
m tài kho n t i ngân hàng thương m i. Qua tài kho n này ngân hàng thương
m i có th huy ng v n gi ng như các t ch c kinh t bình thư ng. Ngoài các
t ch c tín d ng, Ngân hàng Nhà nư c cũng có th là nơi cung c p v n cho ngân
hàng thương m i v i hình th c cho vay.
2.1.2. M t s cơ s lý thuy t v tín d ng
2.1.2.1. Khái ni m v tín d ng
Tín d ng là m t h th ng các quan h phân ph i theo nguyên t c có hoàn
tr gi a ngư i ang t m th i th a v n sang ngư i t m th i thi u v n và ngư c
l i. Tín d ng ngân hàng có các c i m sau:
- Tín d ng thư ng kèm theo m t kho n lãi.
- Căn c quan tr ng nh t c a tín d ng là s tin tư ng.
- Vi c hoàn tr trong tín d ng là vô i u ki n.
2.1.2.2. Vai trò c a tín d ng
Tăng cư ng tính linh ho t c a n n kinh t
Tín d ng t p trung v n, do ó làm tăng kh năng huy ng v n khi c n
thi t, phá b các gi i h n v kh năng v n cá nhân.
GVHD: ThS. Trương Chí Hải -7- SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

18. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
Ti t ki m chi phí lưu thông và tăng t c chu chuy n v n
Tín d ng không dùng t i ti n m t nên h n ch ư c các chi phí khi dùng
ti n m t. Vi c d ch chuy n các qu ti n dư i d ng chuy n kho n luôn thu n ti n,
nhanh chóng và an toàn hơn so v i v n chuy n ti n m t.
Vai trò khác
- Tín d ng h n ch hi n tư ng “n n kinh t ti n m t”
- Tăng cư ng s qu n lý c a Nhà nư c i v i ho t ng tài chính
2.1.2.3. Phân lo i tín d ng
a) Căn c vào th i h n tín d ng
Tín d ng ng n h n
Tín d ng ng n h n là lo i tín d ng có th i h n n 12 tháng và ư c s
d ng bù p s thi u h t v n lưu ng c a các doanh nghi p và các nhu c u
chi tiêu ng n h n c a cá nhân.
Tín d ng trung h n
Theo quy nh hi n nay c a NH Nhà nư c Vi t Nam, cho vay trung h n
có th i h n trên 12 tháng n 5 năm. Tín d ng trung h n ch y u ư c s d ng
u tư mua s m tài s n c nh, c i ti n ho c i m i thi t b , công ngh , m
r ng s n xu t kinh doanh, xây d ng các d án m i có quy mô nh và th i gian
thu h i v n nhanh.
Tín d ng dài h n
Cho vay dài h n là lo i cho vay có th i h n trên 5 năm và th i h n t i a
có th lên n 20 – 30 năm. Tín d ng dài h n là lo i tín d ng ư c cung c p
áp ng các nhu c u dài h n như xây d ng nhà , các thi t b , phương ti n v n
t i có quy mô l n, xây d ng các xí nghi p m i.
b) Căn c vào ch th c p tín d ng
Tín d ng thương m i
Là quan h tín d ng gi a các nhà s n xu t kinh doanh ư c th c hi n
dư i hình th c mua bán ch u các kho n v t li u hay nguyên v t li u hàng hóa,
công c lưu thông c a tín d ng thương m i thư ng là các thương phi u.
Tín d ng ngân hàng
Là các quan h tín d ng v i s tham gia c a m t bên là ngân hàng, i
tư ng cho vay trong tín d ng ngân hàng là ti n t .
GVHD: ThS. Trương Chí Hải -8- SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

19. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
Là quan h chuy n như ng quy n s d ng v n gi a ngân hàng và khách
hàng trong m t th i h n nh t nh v i m t kho n chi phí nh t nh.
Tín d ng Nhà nư c
Là các quan h tín d ng gi a Nhà nư c và các ch th kinh t khác. Tín
d ng Nhà nư c ph c v cho các m c ích khác nhau c a Nhà nư c như huy
ng v n trong th i kỳ thi u v n, th c hi n các chính sách ưu ãi c a Nhà nư c.
Là m i quan h tín d ng gi a Nhà nư c và các t ng l p dân cư ho c v i
các t ch c ư c th c hi n dư i hình th c chính ph phát hành các công trái
huy ng v n c a nhân dân và t ch c trong xã h i.
Lo i hình tín d ng này giúp ngân sách nhà nư c kích thích kinh t phát
tri n và gi i quy t m t ph n th t nghi p nh u tư vào cơ s h t ng.
c) Căn c vào m c ích c p tín d ng
Tín d ng xu t kh u (tài tr xu t kh u)
Tài tr xu t kh u c a ngân hàng thương m i là m t hình th c tài tr
thương m i, kỳ h n g n v i th i gian th c hi n thương v xu t kh u, i tư ng
nh n tài tr là các doanh nghi p xu t kh u tr c ti p ho c y thác; giá tr tài tr
thư ng m c v a và l n.
Tín d ng nh p kh u (tài tr nh p kh u)
Tín d ng nh p kh u nh m h tr v tài chính cùng v i th t c gi y t liên
quan doanh nghi p nh p kh u có th th c hi n nghĩa v c a mình trong h p
ng mua bán hàng hóa. Giá tr tài tr thư ng m c v a và l n.
Tín d ng tiêu dùng
Là lo i hình tín d ng nh m m c ích ph c v cho nhu c u tiêu dùng c a
khu v c dân cư, áp ng nhu c u mua s m phương ti n sinh ho t và nhà .
d) Căn c vào i tư ng c p tín d ng
- Tín d ng hàng hoá
- Tín d ng ti n t
- Tín d ng thuê mua g m thêu v n hành và thuê tài chính
e) Căn c vào m c tín nhi m c a khách hàng
Cho vay không có b o m
Là lo i cho vay không có tài s n th ch p, c m c ho c b o lãnh c a
ngư i khác mà ch d a vào uy tín c a khách hàng vay v n quy t nh cho vay.
GVHD: ThS. Trương Chí Hải -9- SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

20. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
Cho vay có mb o
Là lo i cho vay d a trên cơ s các b o m cho ti n vay như th ch p,
c m c , ho c b o lãnh c a m t bên th ba nào khác.
2.1.2.4. Lãi su t tín d ng
a) Khái ni m và ý nghĩa
Lãi su t chính là bi u hi n c a giá c kho n ti n mà ngư i cho vay òi h i
khi t m th i trao quy n s d ng kho n ti n c a mình cho ngư i khác.
Ngư i i vay coi lãi su t như là kho n chi phí ph i tr cho nhu c u s
d ng t m th i ti n c a ngư i khác.
Lãi su t tín d ng ư c o lư ng b ng t l % trên s ti n vay mà ngư i i
vay ph i tr cho ngư i cho vay trong m t kho ng th i gian nh t nh.
Lãi Su t Tín D ng = L i t c tín d ng x 100(%) / Σ Ti n vay
ng v phía NH
- Lãi su t ti n g i là giá mua
- Lãi su t cho vay là giá bán
b) Vai trò c a lãi su t tín d ng
- Là công c kích thích ti t ki m.
- Là công c ti n hành n n kinh t vĩ mô, là công c i u hành chính
sách ti n t , là công c ki m ch l m phát.
- Là công c thúc y các ơn v s n xu t kinh doanh có hi u qu hơn,
s d ng v n th n tr ng hơn.
- Là phương ti n các NH c nh tranh l n nhau.
- Là phương ti n giúp NHTM t o ra l i nhu n cho chính mình.
2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN C U
2.2.1. Phương pháp thu th p s li u
Phương pháp th ng kê, t ng h p thu th p s li u, tài li u thông qua vi c ti p
xúc th c t t i Ngân hàng và qua vi c tìm ki m các thông tin, ki n th c trên sách
báo, t p chí, các văn b n báo cáo c a NH k t h p v i lý thuy t ã h c trư ng.
S li u v tình hình huy ng v n ư c thu th p t i phòng K toán, s li u v
tình hình cho vay ư c thu th p t i phòng Khách hàng cá nhân và Khách hàng
doanh nghi p c a NHTMCP Á Châu chi nhánh C n thơ.
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 10 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

21. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
2.2.2. Phương pháp phân tích s li u
2.2.2.1. Phương pháp so sánh
Phương pháp so sánh là phương pháp o lư ng, mô t và trình bày s
li u ư c ng d ng vào lĩnh v c kinh t và kinh doanh b ng cách so sánh
và rút ra nh ng k t lu n d a trên s li u và thông tin thu th p ư c.
- So sánh tuy t i: là k t qu c a phép tr gi a tr s c a kỳ phân tích so
v i kỳ g c c a các ch tiêu kinh t .
- So sánh tương i: là k t qu c a phép chia gi a tr s c a kỳ phân tích
so v i kỳ g c c a các ch tiêu kinh t .
2.2.2.2. Phương pháp ánh giá theo t c tăng trư ng
Qua b ng s li u v tình hình ngu n v n và cho vay t i Ngân hàng ACB chi
nhánh C n Thơ, ta s ánh giá s bi n ng c a năm sau so v i năm trư c b ng
nh ng nh n xét d a trên căn c th c t c a Ngân hàng.
Thông qua b ng phân tích, ta ánh giá s bi n ng trong ho t ng huy
ng v n và cho vay c a Ngân hàng, xem xét t c tăng qua các năm xác
nh xu hư ng phát tri n c a nó, ng th i xác nh ư c s thay i trong ho t
ng huy ng v n và cho vay.
2.2.2.3. Phương pháp phân tích thông qua các ch tiêu ánh giá hi u qu
c a ho t ng tín d ng
Thông qua các ch tiêu, ta s tính toán con s c th và ưa ra nh n xét v
hi u qu ho t ng tín d ng c a Ngân hàng. Ta c n xem xét các ch tiêu ánh giá
l i nhu n và hi u qu kinh doanh xác nh kh năng s d ng ngu n v n vào
ho t ng kinh doanh, t ód n n kh năng sinh l i c a Ngân hàng.
H s thu n :
Ch tiêu này ph n ánh trong m t th i kỳ kinh doanh nào ó, t 100 ng
doanh s cho vay Ngân hàng s thu h i ư c bao nhiêu ng v n. H s thu n
càng l n càng t t, cho th y công tác thu h i v n c a ngân hàng là t t.
HTN = ( DSTN / DSCV) x 100%
Trong ó:
DSTN: Doanh s thu n .
DSCV: Doanh s cho vay.
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 11 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

22. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
T l n quá h n (TQH):
T l n quá h n này ph n ánh k t qu ho t ng kinh doanh c a Ngân
hàng nói chung, ch t lư ng c a công tác tín d ng nói riêng. Ch tiêu này càng
cao th hi n ch t lư ng tín d ng càng kém và ngư c l i. Thông thư ng t l này
nh hơn 5% thì ho t ng c a Ngân hàng ư c ánh giá m c bình thư ng.
TQH = N quá h n / T ng dư n
T su t l i nhu n:
ây là ch tiêu tương i, ph n ánh m i quan h gi a l i nhu n và doanh
thu, ph n ánh m t ph n hi u qu trong ho t ng c a Ngân hàng. Ch tiêu này là
ch tiêu hi u qu nhưng không th dùng so sánh hi u qu c a các Ngân hàng
khác nhau ho c c a các năm tài chính khác nhau.
T su t l i nhu n = (L i nhu n / Doanh thu) x 100%
T su t chi phí:
ây là ch tiêu tương i ph n ánh m i quan h gi a l i nhu n và chi
phí, ph n ánh m t ph n hi u qu trong ho t ng c a Ngân hàng.
Ch tiêu này ph n ánh hi u qu s d ng chi phí, c m i ng l i nhu n
thu ư c s ph i tiêu t n bao nhiêu ng chi phí.
T su t chi phí = (L i nhu n / Chi phí) x 100%
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 12 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

23. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
CHƯƠNG 3
KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CN C N THƠ
3.1. T NG QUAN V TP. C N THƠ
3.1.1. V trí a lý
Thành ph C n Thơ ư c tách ra t t nh C n Thơ vào năm 2004 có di n tích
1.389,59 km² và dân s 1,112 tri u, là m t thành ph n m trung tâm ng b ng
sông C u Long, trên tr c giao thương gi a vùng t giác Long Xuyên, bán o Cà
Mau, ng Tháp Mư i và thành ph H Chí Minh. T t m nhìn này, hàng lo t
các công trình, d án t m c ã và ang ư c tri n khai bi n C n Thơ thành
thành ph c a ngõ vùng h lưu sông Mê Kông. C u M Thu n ã vư t qua sông
Ti n, s p t i c u C n Thơ s n i li n ôi b sông H u và tr thành cây c u dây
văng l n nh t Vi t Nam và ông Nam Á. Sân bay Trà Nóc ang ư c nâng c p
tr thành sân bay qu c t . Ti p ó, C n Thơ s xây d ng c ng bi n qu c t , g n
v i vi c ch nh tr lu ng nh An,... t ây, ư ng hàng không, ư ng b ,
ư ng bi n và ư ng sông hoàn ch nh s t o nên th liên hoàn v giao thông
gi a thành ph H Chí Minh - C n Thơ - Campuchia, v i tam giác kinh t C n
Thơ - Cà Mau - Kiên Giang.
3.1.2. c i m kinh t - xã h i c a TP. C n Thơ
C n Thơ ư c bi t n như là "Tây ô" (th ô c a mi n Tây) c a m t th i
r t xa. C n Thơ n i danh v i nh ng a i m như b n Ninh Ki u, phà C n Thơ...
Thành ph C n Thơ có t c tăng trư ng kinh t cao, cơ c u kinh t chuy n
d n theo hư ng công nghi p hóa. S n xu t công nghi p - ti u th công nghi p
phát tri n nhanh, các khu công nghi p thu hút ư c nhi u d án v i t ng v n
ăng ký tăng d n. S n xu t nông nghi p ang chuy n d n sang hình thái nông
nghi p ô th , ch t lư ng cao. Các ngành thương m i - d ch v phát tri n khá
nhanh theo hư ng a d ng hóa lo i hình, chú tr ng nâng cao ch t lư ng, hi u qu
và hư ng t i nh ng ngành d ch v có giá tr gia tăng l n v i s tham gia c a
nhi u thành ph n kinh t .
Công tác xây d ng và ch nh trang ô th ư c y m nh; tr t t ô th ư c
tăng cư ng, n p s ng văn minh ô th t ng bư c ư c hình thành, b m t ô th
k c n i thành và ngo i thành ang i m i t ng ngày. Quan h s n xu t ư c
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 13 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

24. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
chăm lo xây d ng c ng c , doanh nghi p nhà nư c ư c chú ý s p x p l i, kinh
t h p tác có bư c phát tri n m i.
Sau hơn 120 năm phát tri n, thành ph ang là trung tâm quan tr ng nh t c a
vùng ng b ng sông C u Long v kinh t , văn hóa, khoa h c và k thu t…
3.1.3. Phát tri n trong tương lai
Th tư ng Chính ph ã ký ban hành Quy t nh 21/2007/Q -TTg phê duy t
Quy ho ch t ng th phát tri n kinh t - xã h i thành ph C n Thơ th i kỳ 2006-
2020. Theo ó, xây d ng C n Thơ tr thành Thành ph hi n i và văn minh, là
ô th lo i I trư c năm 2010 và cơ b n tr thành Thành ph công nghi p trư c
năm 2020; là trung tâm kinh t - xã h i, trung tâm giáo d c - ào t o và khoa h c
- công ngh , trung tâm y t và văn hóa c a vùng ng b ng sông C u Long; là
u m i quan tr ng v giao thông v n t i n i vùng và liên v n qu c t ; là a bàn
tr ng i m gi v trí chi n lư c v qu c phòng, an ninh c a vùng ng b ng sông
C u Long và c a c nư c; là m t c c phát tri n, óng vai trò ng l c thúc y
m nh m s phát tri n c a toàn vùng ng b ng sông C u Long.
3.2. KHÁI QUÁT V CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
3.2.1. L ch s hình thành và phát tri n
Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh C n Thơ ư c thành l p theo gi y phép
s 52/QP-UBND T nh C n Thơ cho phép t cơ quan t i t nh. Gi y phép ch p
nh n cho m chi nhánh trong nư c thu c NHTMCP do NH Nhà nư c Vi t Nam
c p s 069384 c p ngày 16/09/1995. Ngày 29/7/2008, rút ng n và c i cách th
t c thành l p doanh nghi p, B K ho ch và u tư, B Tài chính và B Công an
ã cùng ban hành Thông tư liên t ch s 05/2008/TTLT/BKH-BTC-BCA. Theo
ó, trong su t quá trình ho t ng t khi ăng ký thành l p cho n khi không
còn t n t i, mã s doanh nghi p ng th i là mã s thu và ư c dùng kê khai
n p thu cho t t c các lo i thu ph i n p, k c trư ng h p doanh nghi p kinh
doanh nhi u ngành, ngh khác nhau ho c ho t ng s n xu t kinh doanh t i các
a bàn khác nhau. Vì v y, gi y ch ng nh n ăng ký kinh doanh c a Ngân hàng
hi n nay mang s 5713040105 do S K ho ch và u tư TP. C n Thơ c p ngày
28/10/2008.
ACB chi nhánh C n Thơ chính th c khai trương và i vào ho t ng ngày
27/03/1996 tr s t t i 17-19 Nam Kỳ Kh i Nghĩa TP. C n Thơ. Ngành ngh
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 14 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

25. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
kinh doanh g m huy ng v n theo các hình th c ti n g i ti t ki m, ti n g i
thanh toán, ch ng ch ti n g i; ti p nh n v n y thác u tư; nh n v n t các t
ch c tín d ng trong và ngoài nư c; cho vay ng n, trung và dài h n; chi t kh u
thương phi u, công trái và gi y t có giá; u tư vào ch ng khoán và các t ch c
kinh t ; làm d ch v thanh toán gi a các khách hàng; kinh doanh ngo i t , vàng
b c; thanh toán qu c t , môi gi i và tư v n u tư ch ng khoán; lưu ký, tư v n tài
chính doanh nghi p và b o lãnh phát hành; cung c p các d ch v v u tư, qu n
lý n và khai thác tài s n, cho thuê tài chính và các d ch v ngân hàng khác.
Qua 12 năm ho t ng, ACB C n Thơ ã góp ph n h t s c to l n cho s phát
tri n c a TP. C n Thơ, ã tr thành m t i tác áng tin c y c a quý khách hàng.
Phương châm ho t ng c a ngân hàng là luôn hư ng n s hoàn thi n, t o
d ng giá tr cao nh t cho khách hàng. V i phong cách ph c v chuyên nghi p,
thái ân c n, ni m n , NH luôn t o ư c s tin tư ng c a quý khách hàng.
3.2.2. Cơ c u t ch c b máy
3.2.2.1. Sơ cơ c u t ch c
GIÁM C
PHÒNG PHÒNG PHÒNG PHÒNG
GIAO D CH – NGÂN QU KINH DOANH K TOÁN – VI TÍNH HÀNH CHÍNH
B ph n
Thanh toán qu c t
B ph n B ph n
Giao d ch Vi tính
B ph n Ti p th
th m nh khách
B ph n D ch v hàng
B ph n
khách hàng B ph n Th m nh
K toán
& Qu n lý TSTC
B ph n
Ngân qu B ph n
D ch v khách hàng
B ph n Th B ph n
Ki u h i, WU X lý n
B ph n
Pháp lý ch ng t
Hình 1: Sơ cơ c u t ch c c a NHTMCP Á Châu chi nhánh C n Thơ
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 15 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

26. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
3.2.2.2. Ch c năng c a t ng b ph n
Phòng Giao d ch ngân qu
V nhân s g m có trư ng phòng giao d ch, trư ng b ph n và các ki m
soát viên, giao d ch viên, d ch v khách hàng, t th , ki u h i, WU, b ph n ngân
qu và ki m ngân viên.
Có nhi m v hư ng d n khách hàng làm th t c m và s d ng tài kho n,
th c hi n và qu n lý các nghi p v liên quan n tài kho n ti n g i, tài kho n ti t
ki m, tài kho n cho vay và các tài kho n trong giao d ch v i khách hàng. Th c
hi n ký qu ch thanh toán thư tín d ng, thanh toán séc b o chi, mua bán ngo i
t , vàng, b c, thanh toán th , mua bán ch ng t có giá, chi thu ti n m t, ngo i t ,
chuy n ti n trong và ngòai nư c, chi tr ki u h i…
Thư ng xuyên ki m soát ch ng t , i chi u s dư ngày, tháng… v i s
li u c a phòng k toán.
Lưu tr h sơ ph , phi u thu ti t ki m ( i v i s ti n g i ti t ki m c a
khách hàng, phòng giao d ch có m t phi u lưu riêng ph c v cho vi c theo dõi
tính lãi, so sánh i chi u ch ký, t t toán s … ).
Phòng Kinh doanh
V nhân s g m có trư ng phòng kinh doanh, trư ng b ph n và các b
ph n thanh toán qu c t , b ph n ti p th , th m nh khách hàng, b ph n th m
nh và qu n lý tài s n th ch p, b ph n d ch v khách hàng, b ph n pháp lý
ch ng t và b ph n x lý n x u.
Tìm ki m khách hàng thông qua công tác ti p th , th m nh và phân lo i
khách hàng, l p h sơ tín d ng trình ban tín d ng xét duy t theo h n m c do t ng
giám c quy nh.
Th c hi n các nghi p v cho vay, bão lãnh, thanh toán qu c t theo úng
th l , ch nh, hư ng d n c a nhà nư c và ACB.
Theo dõi n vay, thư ng xuyên ki m tra vi c s d ng v n vay, tài s n th
ch p, c m c c a khách hàng, ôn c thu h i n và có bi n pháp x lý n quá
h n k p th i.
Lưu tr h sơ tín d ng theo trình t d qu n lý, ki m tra thu n ti n vi c
theo dõi n vay. Thư ng xuyên ti n hành t ng h p s li u cho vay và thanh toán
qu c t theo úng quy nh c a Ngân hàng Nhà nư c và ACB.
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 16 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

27. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
xu t ý ki n v vi c gi i quy t, kh i t các v ki n liên quan n h at
ng tín d ng c a chi nhánh.
Phòng K toán – Vi tính
Qu n lý các tài kho n ti n g i c a chi nhánh nh m n m tình hình ngu n
v n và s d ng v n, ti n m t t i qu . Qu n lý chung, h ch toán thu nh p, phí
ph i thu, ph i tr , qu n lý thu chi úng nguyên t c ch c a ngân hàng Á Châu
M t khác ph i h p v i phòng giao d ch và ngân qu luân chuy n ch ng t
m t cách khoa h c và h p lý; ki m soát ch ng t , h ch toán, nh p ch ng t vào
máy vi tính qu n lý; lên b ng cân i ngày, tháng, năm theo úng ch k
toán quy nh và truy n s li u qua m ng theo hư ng d n c a ngân hàng Á Châu.
Qu n lý m ng máy tính c a chi nhánh và b o m t s li u, lưu tr an toàn
s li u, b o m t s sách, ch ng t k toán và m u k toán theo ch quy nh.
Phòng Hành chính
Là ơn v c l c cho ho t ng kinh doanh c a ngân hàng là nơi t ch c
i u hành cơ c u nhân s , mua s m trang thi t b , t ch c công tác b o v , ch a
cháy và công văn thư hành chính l tân. Ph i h p b ph n kho qu , b o v an
toàn kho qu . m b o phương ti n di chuy n ti n an toàn.
3.2.3. M t s n i dung cơ b n v quy ch nghi p v cho vay
th c hi n ư c m c tiêu rút ng n th i gian làm th t c cho vay nh m
ph c v khách hàng nhanh chóng và m b o an toàn v n vay òi h i ph i tuân
th m t cách nghiêm ng t quy trình tín d ng ã ra. Quy trình cho vay t i ACB
C n Thơ ư c th c hi n thông qua 14 bư c cơ b n sau ây:
3.2.3.1. Hư ng d n th t c vay v n và ti p nh n h sơ
T i chi nhánh khi khách hàng có nhu c u vay v n s ư c ti p nh n và
hư ng d n v th t c, i u ki n và các lo i gi y t , h sơ c n thi t. Và vi c này
ư c th c hi n b i nhân viên qu n lý và phát tri n khách hàng (A/O) ho c nhân
viên d ch v tín d ng (Loan CSR).
3.2.3.2. Th m nh h sơ vay và l p t trình
Sau khi nh n y h sơ vay v n t khách hàng, nhân viên A/O s ti n
hành g i h sơ tài s n m b o cho nhân viên nh giá tài s n (A/A) (t i trung
tâm nh giá tài s n tr c thu c H i s ) nh giá tài s n th ch p, c m c . Nhân
viên A/A s l p t trình th m nh tài s n sau khi ã th m nh tài s n m b o.
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 17 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

28. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
Và nhân viên A/O cũng s ti n hành l p t trình th m nh v tư cách và kh
năng tài chính c a khách hàng bao g m : vi c ki m tra h sơ pháp lý, ki m tra
l ch s vay - tr c a khách hàng k c v i các ngân hàng khác qua Trung tâm
thông thông tin tín d ng c a Ngân hàng Nhà nư c (CIC) ánh giá uy tín c a
khách hàng, ng th i ki m tra năng l c tài chính c a khách hàng thông qua các
s li u trên các báo cáo tài chính do khách hàng cung c p.
3.2.3.3. Quy t nh cho vay và thông báo cho khách hàng
Sau khi hoàn thành t trình th m nh khách hàng, nhân viên A/O s ti n
hành trình c p có th m quy n xem xét và ký vào t trình th m nh khách hàng.
Sau ó, nhân viên A/O s ti n hành photo h sơ g i cho thư ký Ban tín d ng. T i
bu i h p Ban tín d ng, nhân viên A/O s trình bày v i các thành viên v n i
dung th m nh h sơ vay v n c a khách hàng, phân tích, ánh giá và ưa ra
quan i m c a mình v kho n vay mà khách hàng ã ngh . Các thành viên
Ban tín d ng s tr c ti p ph ng v n các v n có liên quan n khách hàng vay
i v i nhân viên A/O. Sau khi các thành viên ã trao i và th ng nh t ý ki n
cho vay hay không cho vay và các i u ki n c n thi t khi ư c cho vay, Thư ký
s l p Biên b n h p ghi nh n l i các ý ki n th ng nh t c a các thành viên Ban tín
d ng và sau ó s l p phúc áp thông báo k t qu xét duy t kho n vay cho nhân
viên A/O. T i a hai ngày làm vi c k t ngày Ban tín d ng quy t nh cho vay
ho c không cho vay, nhân viên A/O ho c nhân viên Loan CSR ph i thông báo
k t qu cho khách hàng.
3.2.3.4. Hoàn t t th t c pháp lý v tài s n mb o
Căn c vào k t qu phê duy t cho vay c a Ban tín d ng, nhân viên A/O
chuy n giao toàn b h sơ cho nhân viên Loan CSR chu n b h sơ gi i ngân.
Nhân viên Loan CSR ti n hành chuy n h sơ tài s n m b o kèm phúc áp
thông báo k t qu xét duy t kho n vay cho Nhân viên pháp lý ch ng t và qu n
lý tài s n (LDO). Nhân viên LDO ch u trách nhi m hoàn t t các th t c pháp lý
v tài s n m b o cho kho n vay.
3.2.3.5. Nh n và qu n lý tài s n mb o
Khi khách hàng ã hoàn t t th t c pháp lý v t i s n m b o n vay, nhân
viên LDO s ti n hành th t c nh n và qu n lý tài s n th ch p, c m c theo quy
nh c a Ngân hàng Nhà nư c và ACB.
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 18 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

29. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
3.2.3.6. L p H p ng tín d ng/Kh ư c nh n n
Khi khách hàng có nhu c u rút ti n vay, căn c nhu c u th c t c a khách
hàng và n i dung phê duy t c a Ban tín d ng/H i ng tín d ng ã ư c th c
hi n hoàn t t, nhân viên Loan CSR ti n hành so n H p ng tín d ng/Kh ư c
nh n n , chuy n cho khách hàng và bên có liên quan ký, sau ó trình c p có
th m quy n ký.
3.2.3.7. T o tài kho n vay và gi i ngân
Căn c vào H p ng tín d ng/Kh ư c nh n n , nhân viên Loan CSR ch u
trách nhi m th c hi n th t c t o tài kho n vay thích h p cho khách hàng. Sau
khi tài kho n vay ã có y thông tin và k t n i v tài s n m b o, nhân viên
Loan CSR ph i h p v i nhân viên ki m soát hi u l c hóa kho n vay. Sau ó,
nhân viên giao d ch (Teller) s th c hi n gi i ngân cho khách hàng.
3.2.3.8. Lưu tr h sơ
Vi c lưu tr h sơ tín d ng (b n chính) và các h sơ khác có liên quan s
ư c nhân viên Loan CSR th c hi n theo quy nh.
3.2.3.9. Ki m tra, theo dõi kho n vay - thu n g c và lãi vay
Sau khi ã gi i ngân cho khách hàng, nhân viên A/O và Loan CSR s
thư ng xuyên theo dõi tình hình tr n , kỳ h n n c a khách hàng thông qua màn
hình TCBS (The Complete Banking Solution) ho c b ng kê các kho n n g c,
lãi vay n h n phát sinh trư c ngày năm (5) hàng tháng. Nhân viên Loan CSR
có trách nhi m so n thư báo n g c và lãi vay n h n. Nhân viên A/O và Loan
CSR ti n hành nh c nh , ôn c khách hàng tr n và xu t ý ki n x lý khi
nh n th y khách hàng có d u hi u b t n trong thanh toán ho c có nh ng thay
i làm nh hư ng n kho n vay.
3.2.3.10. Cơ c u l i th i h n tr n
Khi có nhu c u cơ c u l i th i h n tr n (gia h n n ho c i u ch nh kỳ
h n tr n ), khách hàng ph i g i Gi y ngh (theo m u) cho ngân hàng theo
th i gian ã quy nh trong H p ng tín d ng. Căn c gi y ngh này, nhân
viên A/O s ti n hành kh o sát, ánh giá tình hình tài chính và ho t ng c a
khách hàng, sau ó l p t trình th m nh khách hàng, trong ó phân tích tình
hình s n xu t kinh doanh, ngu n tr n và nêu rõ lý do gia h n n / i u ch nh kỳ
h n tr n và ý ki n xu t ng ý ho c không ng ý, trình Ban tín d ng xét
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 19 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

30. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
duy t. Ban tín d ng phê duy t gia h n n / i u ch nh kỳ h n tr n theo hình th c
duy t ngay trên t trình ho c l p Biên b n h p (theo m u).
3.2.3.11. Chuy n n quá h n
Trong các trư ng h p: n h n tr n mà khách hàng không tr n n
h n ph i tr và không ư c ng ý h n n / i u ch nh kỳ h n tr n ; ho c có
quy t nh thu h i n trư c h n nhưng trong vòng 30 ngày mà khách hàng v n
không thanh toán n vay thì nhân viên A/O s l p t trình th m nh khách
hàng v vi c xét duy t chuy n n quá h n trình c p có th m quy n phê duy t.
Căn c vào phê duy t c a c p có th m quy n, nhân viên Loan CSR s th c hi n
chuy n n quá h n trên chương trình ph n m m TCBS. Sau ó l p thư báo cho
khách hàng v vi c chuy n n quá h n, ng th i l p Biên b n bàn giao h sơ
vay cho Công ty Qu n lý n và khai thác tài s n Ngân hàng Á Châu (ACBA)
ho c b ph n x lý n theo dõi, kh i ki n thu n vay.
3.2.3.12. Kh i ki n thu h i n x u
Căn c vào h sơ khách hàng n quá h n do nhân viên Loan CSR chuy n
sang, ACBA/B ph n x lý n th c hi n thu h i n theo úng quy nh ch c
năng, nhi m v , t ch c c a ACBA/B ph n x lý n s dùng m t s bi n pháp
x lý n như: c n (là vi c áp d ng các bi n pháp ôn c khách hàng tr n
mà chưa ph i áp d ng bi n pháp kh i ki n); Kh i ki n (là bi n pháp thu h i n
b ng vi c tham gia t t ng b t u t giai o n kh i ki n cho n khi hoàn t t
vi c thi hành án thu h i n ); X lý tài s n m b o; Và m t s bi n pháp khác
như: chuy n n sang ngân hàng khác, bán n cho các t ch c mua bán n ,…
3.2.3.13. Mi n, gi m lãi
Khi khách hàng g p khó khăn trong vi c tr lãi vay và có ngh n p h sơ
ngh mi n, gi m lãi vay, nhân viên Loan CSR s ti p nh n h sơ (bao g m:
K ho ch tr n và cam k t tr n ; Tài li u ch ng minh nguyên nhân, nh ng m c
t n th t v tài s n; khó khăn v tài chính; Báo cáo tài chính n th i i m g n
nh t). Sau ó, nhân viên A/O s ti n hành ki m tra tính h p l c a h sơ, các
thông tin, s li u ư c cung c p và i chi u v i th c t , l p t trình mi n, gi m
lãi kèm h sơ trình c p có th m quy n ký. Sau khi c p có th m quy n xem xét h
sơ vay và có ý ki n ngh m c mi n, gi m lãi, nhân viên A/O s trình lên Ban
tín d ng. Sau khi nh n ư c Biên b n h p c a Ban tín d ng ch p thu n mi n,
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 20 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

31. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
gi m lãi vay, nhân viên A/O thông báo cho nhân viên Loan CSR th c hi n vi c
mi n, gi m lãi vay trên chương trình ph n m m TCBS và thông báo cho nhân
viên Teller thanh lý tài kho n vay c a khách hàng.
3.2.3.14. Thanh lý/T t toán kho n vay
H sơ vay s ư c thanh lý khi khách hàng thanh toán y v n vay, lãi
vay và các chi phí khác có liên quan. Nhân viên Teller thu v n, lãi, phí, ph t,…
l n cu i trên tài kho n vay c a khách hàng. Cũng như các kho n ph i thu trên tài
kho n vay này xác nh x lý, t t toán kho n vay. Khi khách hàng có ngh
gi i ch p tài s n, nhân viên Loan CSR s ti p nh n, ki m tra các dư n c a khách
hàng và làm gi y ngh gi i ch p tài s n theo m u và trình c p có th m quy n
phê duy t. Sau khi nh n ư c ngh gi i ch p, nhân viên LDO s ti n hành làm
th t c gi i ch p tài s n th ch p. Nhân viên Loan CSR s ki m tra l i quá trình
thanh toán c a khách hàng trên t t c s dư (v n, lãi, phí, ph t,…).
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 21 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

32. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH HI U QU HUY NG V N VÀ CHO VAY
4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY NG V N
4.1.1. ánh giá tình hình chung
i v i các Ngân hàng cho vay ư c coi là ho t ng sinh l i cao, do ó các
NH ã tìm ki m m i cách huy ng ngu n v n cho vay. V n không nh ng
giúp cho NH t ch c ư c m i ho t ng kinh doanh, mà còn góp ph n quan
tr ng trong vi c u tư phát tri n s n xu t kinh doanh c a m i doanh nghi p nói
riêng cũng như s phát tri n c a toàn b n n kinh t qu c dân nói chung.
Ngoài v n t có và ngu n v n i vay c a các ngân hàng khác, v n huy ng
luôn chi m m t t tr ng l n trong t ng ngu n v n các NHTM nói chung và
ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh C n Thơ nói riêng. Trư c m t, v i vi c lãi
su t ã ư c Th tư ng ch o s gi m trong th i gian s p t i. M t khác, trong
b i c nh d tr b t bu c tăng và c nh tranh gay g t trong huy ng ti n g i
khách hàng, bài toán cho vay và huy ng s tr nên khó khăn hơn.
V i lãi su t huy ng kém h p d n hơn so v i cơ h i u tư vào th trư ng
ch ng khoán, sàn giao d ch vàng, cơ h i khai thác bi n ng t giá, ngân hàng
c n ph i m b o nh ng giá tr gia tăng khác gi chân và thu hút khách.
Tình hình huy ng v n t i ACB C n Thơ t năm 2006 – 2008 ư c th hi n
qua b ng 1 trang 23.
Qua b ng s li u trang sau cho th y v n huy ng năm 2007 là 429.120 tri u
ng tăng 167.891 tri u ng (tương ng v i 64,27%) so v i năm 2006 là
261.229 tri u ng. K t qu trên cho th y năm 2007, Ngân hàng ã huy ng
v n có hi u qu vì t l tăng v n huy ng khá cao. i u này là do trong năm
2007, ACB ã th c hi n n l c a d ng hóa danh m c s n ph m. M t lo t s n
ph m ti t ki m và tín d ng m i ư c ACB tung ra nh m áp ng t t và nhanh
nh t nhu c u c a khách hàng như ti t ki m tu n, ti t ki m 5+… Trong lĩnh v c
d ch v thanh toán, ACB chính th c cung c p d ch v thanh toán ti n i n tr c
ti p t i Ngân hàng, và tính năng m i c a d ch v mobile banking: ki m tra ti n
chuy n n b ng ch ng minh nhân dân hay h chi u qua tin nh n…
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 22 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

33. Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh C n Thơ
B ng 1: Tình hình huy ng v n t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh C n Thơ qua 3 năm 2006 – 2008
ơn v tính: tri u ng
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh 2007/2006 So sánh 2008/2007
Ch tiêu
T tr ng T tr ng T tr ng Tuy t Tương Tuy t Tương
S ti n (%)
S ti n (%)
S ti n (%) i i (%) i i (%)
1. Ti n g i c a TCKT 47.467 18,17 31.149 7,26 41.501 7,49 -16.318 -34,38 10.352 33,23
http://www.kinhtehoc.net
- Không kỳ h n 40.019 84,31 27.085 86,95 41.501 100,00 -12.934 -32,32 14.416 53,23
- Có kỳ h n 7.448 15,69 4.064 13,05 0 0,00 -3.384 -45,44 -4.064 -100,00
2. Ti n g i ti t ki m 213.762 81,83 397.971 92,74 512.595 92,51 184.209 86,17 114.624 28,80
- Không kỳ h n 8.180 3,83 39.479 9,92 23.895 4,66 31.299 382,63 -15.584 -39,47
- Có kỳ h n 205.582 96,17 358.492 90,08 488.700 95,34 152.910 74,38 130.208 36,32
T NG V N HUY NG 261.229 100,00 429.120 100,00 554.096 100,00 167.891 64,27 124.976 29,12
(Ngu n: Phòng K toán Ngân hàng Á Châu chi nhánh C n Thơ)
www.kinhtehoc.net
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 23 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh

34. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
n năm 2008, v n huy ng c a ACB C n thơ ư c 554.096 tri u ng
tăng 124.976 tri u ng (tương ng v i 29,12%) so v i năm 2007 là 429.120
tri u ng. T l tăng v n huy ng c a ACB năm 2008 so v i năm 2007 tăng
29,12% th p hơn nhi u t l tăng v n huy ng năm 2007 so v i 2006 là
64,27%. Nguyên nhân là do trong năm 2008, cu c ch y ua lãi su t huy ng
v n gi a các Ngân hàng di n ra r t quy t li t. Ngoài ra, do kh ng ho ng tài chính
và suy thoái kinh t toàn c u làm cho lư ng ti n ki u h i gi m m nh, giá vàng
tăng cao, tình hình xu t nh p kh u gi m ã nh hư ng n ngu n v n huy ng
c a các ngân hàng.
Nhìn chung, tình hình huy ng v n c a ACB C n Thơ qua 3 năm có s tăng
trư ng áng k .
6000
554.096
5000
4000
429.120
3000
261.229
2000 Tri u ng
1000
0
2006 2007 2008 Năm
Hình 2: T c tăng trư ng v n huy ng t i NHTMCP C n Thơ t năm
2006 - 2008
4.1.2. ánh giá tình hình c th
T i ACB chi nhánh C n Thơ ngu n v n ư c huy ng dư i hai hình th c là
ti n g i c a các t ch c kinh t và ti n g i ti t ki m c a dân cư. Trong ó, ti n
g i ti t ki m chi m t tr ng l n hơn so v i ti n g i c a t ch c kinh t .
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 24 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

35. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
NĂM 2006 NĂM 2007
18% 7%
82% 93%
NĂM 2008 Ti n g i ti t ki m
7%
Ti n g i c a TCKT
93%
Hình 3: Cơ c u huy ng v n t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008
4.1.2.1. Tình hình ti n g i ti t ki m t i ACB C n thơ
Qua hình 3 và b ng 1 cho th y, ti n g i ti t ki m năm 2007 là 397.971 tri u
ng tăng 184.209 tri u ng (tương ng v i 86,17%) so v i năm 2006 là
213.762 tri u ng. V t tr ng, ti n g i ti t ki m năm 2007 chi m 92,74% trong
cơ c u v n huy ng tăng so v i năm 2006 ch chi m 81,83% trong t ng v n huy
ng. Nguyên nhân là do, trong năm 2007 ACB ã áp d ng các chính sách phù
h p thu hút ngu n ti n nhàn r i trong dân cư.
- Trong ó, ti n g i không kỳ h n năm 2007 là 39.479 tri u ng tăng
31.299 tri u ng (tương ng v i 382,63%) so v i năm 2006 là 8.180 tri u ng.
V t tr ng, ti n g i không kỳ h n năm 2007 tăng so v i năm 2006. C th , năm
2007 chi m 9,92% trong t ng ti n g i ti t ki m, năm 2006 ch chi m 3,83%.
- Ti n g i có kỳ h n năm 2007 là 358.492 tri u ng tăng 152.910 tri u
ng (tương ng v i 74,38%) so v i năm 2006 là 205.582 tri u ng. V t
tr ng, ti n g i có kỳ h n chi m 90,08% trong t ng ti n g i ti t ki m gi m so v i
năm 2006 chi m 96,17%.
n năm 2008, ti n g i ti t ki m là 512.595 tri u ng tăng v m t tuy t
i là 114.624 tri u ng và v m t tương i là 28,80% so v i năm 2007 là
397.971 tri u ng. Tuy nhiên, t tr ng ti n g i ti t ki m trong v n huy ng
năm 2008 là 92,51% gi m so v i năm 2007 chi m t tr ng 92,74% . T l ti n
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 25 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

36. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
g i ti t ki m năm 2008 so v i 2007 là 28,80% không tăng m nh như năm 2007
so v i 2006. i u này là do, trong năm 2008 ngư i dân cân nh c hơn trong các
quy t nh u tư ti n nhàn r i c a mình.
- C th , ti n g i không kỳ h n năm 2008 là 23.895 tri u ng gi m
15.584 tri u ng (tương ng v i 39,47%). V t tr ng chi m 4,66% trong t ng
ti n g i ti t ki m gi m so v i năm 2007 chi m 9,92%.
- Ti n g i có kỳ h n năm 2008 là 488.700 tri u ng tăng v m t giá tr là
130.208 tri u ng (tương ng v i 36,32%) so v i năm 2007 là 358.492 tri u
ng. V t tr ng chi m 95,34% trong t ng ti n g i ti t ki m so v i năm 2007
ch chi m 90,08%.
4.1.2.2. Tình hình ti n g i c a t ch c kinh t t i ACB C n thơ
D a vào b ng 1 và hình 2 – 3, ta th y ti n g i c a t ch c kinh t t i ACB
ch chi m t tr ng không áng k . Năm 2007, t tr ng ti n g i c a t ch c kinh
t chi m 7,26% trong t ng v n huy ng gi m so v i năm 2006 chi m t tr ng là
18,17%. V m t tuy t i, ti n g i c a t ch c kinh t là 31.149 tri u ng gi m
16.318 tri u ng (tương ng v i 34,38%) so v i năm 2006 là 47.467 tri u ng.
Nguyên nhân là do ti n g i c a t ch c kinh t thư ng không n nh, ch y u
g i vào Ngân hàng tránh phí t n lưu gi ti n m t và cho ti n vi c thanh toán
trong kinh doanh. C th :
- Ti n g i không kỳ h n năm 2007 là 27.085 tri u ng gi m 12.934 tri u
ng (tương ng v i 32,32%) so v i năm 2006 là 40.019 tri u ng. Tuy nhiên,
v t tr ng chi m 86,95% trong t ng ti n g i c a t ch c kinh t l i tăng so v i
năm 2006 ch chi m 84,31%.
- Ti n g i có kỳ h n năm 2007 là 4.064 tri u ng gi m 3.384 tri u ng
(tương ng v i 45,44%) so v i năm 2006 là 7.448 tri u ng. V t tr ng, ti n
g i có kỳ h n chi m 13,05% trong t ng ti n g i c a t ch c kinh t gi m so v i
năm 2006 chi m 15,69%.
Sang năm 2008, ti n g i c a t ch c kinh t là 41.501 tri u ng tăng v
m t tuy t i là 10.352 tri u ng và v m t tương i là 33,23% so v i năm
2007 là 31.149 tri u ng. Tuy nhiên, t tr ng ti n g i c a t ch c kinh t trong
v n huy ng gi m t 7,49% năm 2007 xu ng 7,26% năm 2008. i u này là do,
trong năm 2008 do kh ng ho ng tài chính th gi i và suy thoái kinh t toàn c u
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 26 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

37. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
làm cho các doanh nghi p g p khó khăn hơn các cá th dân cư. C th , trong
năm 2008, t i ACB C n Thơ ti n g i có kỳ h n c a các t ch c kinh t là 0 gi m
100% so v i năm 2007. Ti n g i không kỳ h n năm 2008 là 41.501 tri u ng
tăng v m t giá tr là 14.416 tri u ng (tương ng v i 53,23%) so v i năm 2007
là 27.085 tri u ng.
4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY
4.2.1. Khái quát chung tình hình tín d ng
Như ta ã bi t, cho vay luôn n ch a nhi u r i ro i v i ho t ng kinh
doanh c a các NHTM nhưng ó cũng chính là cơ h i cho tăng trư ng tín d ng.
ho t ng tín d ng th c s mang l i hi u qu và phát huy vai trò c a nó,
ACB nói chung và ACB C n thơ nói riêng luôn chú tr ng th c hi n chính sách
tín d ng th n tr ng và phân tán r i ro. Các s n ph m tín d ng mà ACB cung c p
r t phong phú, áp ng nhu c u a d ng c a m i thành ph n kinh t như cho vay
b sung v n lưu ng, tài tr và ng tài tr các d án u tư, cho vay sinh ho t
tiêu dùng, cho vay s a ch a nhà, cho vay mua nhà, cho vay tín ch p d a trên thu
nh p ngư i vay, cho vay du h c, cho vay cán b công nhân viên, tài tr xu t
nh p kh u, bao thanh toán v.v…
B ng 2: S li u chung v tình hình tín d ng t i Ngân hàng Á Châu chi
nhánh C n Thơ qua 3 năm t 2004 - 2006
ơn v tính: tri u ng
So sánh
Năm Năm Năm So sánh 2008/2007
Ch tiêu 2007/2006
2006 2007 2008
S ti n % S ti n %
Doanh s cho vay 460.310 1.410.931 6.516.351 950.621 206,52 5.105.420 361,85
Doanh s thu n 371.326 1.071.513 6.295.811 700.187 188,56 5.224.298 487,56
Dư n 176.583 516.001 736.542 339.418 192,21 220.541 42,74
N quá h n 112 152 13.887 40 35,71 13.735 9.036,18
(Ngu n: Phòng Khách hàng doanh nghi p và Phòng Khách hàng cá nhân)
Trong các năm qua, ho t ng tín d ng c a ACB C n Thơ luôn t m c tăng
trư ng t t. Tính n th i i m ngày 31/12/2007, DSCV c a ACB C n Thơ là
61.410.931 tri u ng tăng 950.621 tri u ng (tương ng v i 206,52%) so v i
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 27 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

38. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
năm 2006 là 460.310 tri u ng. n năm 2008, DSCV là 6.516.351 tri u ng
tăng v m t tuy t i là 5.105.120 tri u ng, tăng v m t tương i là 361,85%
so v i năm 2007 là 1.410.931 tri u ng. Nguyên nhân là do, ACB y m nh
chính sách cho vay tín d ng áp ng nhu c u v n cho n n kinh t .
V doanh s thu n , năm 2007 là 1.071.513 tri u ng tăng 700.187 tri u
ng (tương ng v i 188,56%) so v i năm 2006 là 371.326 tri u ng. Năm
2008, DSTN là 6.295.811 tri u ng tăng 5.224.298 tri u ng (tương ng v i
487,56%) so v i năm 2007 là 1.071.513 tri u ng. DSTN và t l thu n tăng
qua các năm là do DSCV c a ACB C n Thơ tăng m nh qua các năm. N u ch có
doanh s cho vay tăng lên mà ngân hàng không thu h i ư c n thì ho t ng
cho vay cũng không ư c xem là có hi u qu . ACB chi nhánh C n Thơ ã ph i
h p và th c hi n r t t t gi a công tác cho vay và qu n lý thu h i n , i u này
ư c th hi n qua vi c doanh s thu n tăng nhanh qua các năm.
Qua b ng trên, ta th y do t c tăng DSCV tăng nhanh nên t c dư n cho
vay c a ACB cũng tăng qua các năm v m t tuy t i nhưng v m t t l thì
gi m. C th , năm 2007, dư n cho vay c a ACB C n Thơ là 516.001 tri u ng
tăng 339.418 tri u ng (tương ng v i 192,21%) so v i năm 2006 là 176.583
tri u ng. n năm 2008, dư n cho vay là 339.418 tri u ng (tương ng v i
42,74%) so v i năm 2007 là 516.001 tri u ng. Nguyên nhân là do Ngân hàng
ã m r ng i tư ng cho vay như cho vay tiêu dùng, cho vay du h c, cho vay
mua nhà,… Thêm vào ó, công tác tìm ki m khách hàng c a ngân hàng có hi u
qu cao nên có thêm nhi u khách hàng m i n ngân hàng xin vay v n làm cho
doanh s cho vay tăng nên dư n c a ngân hàng tăng qua các năm..
Tình hình n quá h n c a ACB C n Thơ có xu hư ng tăng m nh do dư n
cho vay tăng và do nh hư ng c a cu c kh ng ho ng tài chính và suy thoái kinh
t th gi i năm 2008. Năm 2007, n quá h n là 152 tri u ng tăng 40 tri u ng
(tương ng v i 35,71%) so v i năm 2006 là 112 tri u ng. Sang năm 2008, n
quá h n tăng lên áng k t 152 tri u ng năm 2007 n 2008 là 13.887 tri u
ng tăng 13.735 tri u ng tương ng v i 9.036,38%. Tuy nhiên, t l n quá
h n/t ng dư n là 1,89% < 5% theo quy nh c a NH Nhà nư c. M c dù v y,
NH c n y m nh công tác thu n không làm nh hư ng n ho t ng tín
d ng nói riêng và ho t ng kinh doanh c a NH nói chung.
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 28 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

39. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
4.2.2. Phân tích v doanh s cho vay
Tri u ng
7000000 6.516.351
6000000
5000000
4000000
3000000
2000000 1.410.931
Doanh s cho vay
1000000 460.310
0
2006 2007 2008 Năm
Hình 4: Doanh s cho vay t i ACB C n Thơ t năm 2006 - 2008
Năm 2008, trư c s suy thoái c a n n kinh t th gi i và cu c kh ng ho ng
tài chính toàn c u, l m phát tăng cao… kinh t Vi t Nam cũng ch u tác ng
không ít và b t u th c s bư c vào giai o n khó khăn. Biên giá c a các
m t hàng dao ng m nh, lãi su t ngân hàng liên t c thay i, giá d u gi m
m c th p nh t trong vòng 3 năm qua,… T t c nh ng bi n i ó tác ng m nh
n n n kinh t Vi t Nam nói chung và doanh nghi p nói riêng.
ng b ng sông C u Long là khu v c s n xu t nông nghi p, hàng nông s n –
th y s n l n nh t c nư c, hi n nay th m nh này c a vùng cũng ang trong tình
tr ng c m c , nh t là lĩnh v c xu t kh u. Các doanh nghi p xu t kh u th y s n,
xu t kh u g o c a ng b ng Sông C u Long khó khăn s kéo theo hàng lo t các
doanh nghi p d ch v có liên quan, s n xu t c a nhi u h nông dân lâm vào tình
tr ng kh n n. Trư c tình hình ó, ư c s ch o tích c c c a Ban lãnh o
ACB C n thơ và d a trên nh hư ng phát tri n c a Chi nhánh Ngân hàng Nhà
nư c, U ban nhân dân t nh, ACB C n Thơ ã ch ng kh c ph c có hi u qu
nh ng khó khăn v các v n còn t n t i trong kinh doanh n nh và phát
tri n v ng ch c, nâng cao ch t lư ng cho vay, m b o an toàn và hi u qu .
4.2.2.1. Phân tích doanh s cho vay theo th i gian
Tình hình doanh s cho vay theo th i gian c a ACB C n Thơ t năm 2006 -
2008 ư c th hi n qua b ng 3 trang 30.
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 29 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

40. Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh C n Thơ
B ng 3: Doanh s cho vay theo th i gian t i Ngân hàng Á Châu chi nhánh C n thơ qua 3 năm 2006 - 2008
ơn v tính: tri u ng
So sánh So sánh
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
2007/2006 2008/2007
Ch tiêu T T T Tương Tương
Tuy t Tuy t
S ti n tr ng S ti n tr ng S ti n tr ng i i
i i
http://www.kinhtehoc.net
(%) (%) (%) (%) (%)
Cho vay ng n h n 352.778 76,64 1.184.818 83,97 5.458.006 83,76 832.040 235,85 4.273.188 360,66
Cho vay trung và dài h n 107.532 23,36 226.113 16,03 1.058.345 16,24 118.581 110,28 832.232 368,06
Doanh s cho vay 460.310 100,00 1.410.931 100,00 6.516.351 100,00 950.621 206,52 5.105.420 361,85
( Ngu n: Phòng Khách hàng cá nhân và Phòng Khách hàng doanh nghi p)
www.kinhtehoc.net
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 30 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh

41. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
Xét v th i gian, ngu n v n tín d ng c a Chi nhánh qua 3 năm ch y u t p
trung vào tín d ng ng n h n. Nh nh ng phương th c cho vay tích c c, ơn
gi n, ti n l i mà doanh s cho vay c a Chi nhánh ngày m t tăng lên. t ư c
k t qu như v y là do Ngân hàng có chính sách kinh doanh thích h p iv i
khách hàng truy n th ng c a mình, ng th i cũng có chính sách ưu ãi nh m
khuy n khích khách hàng m i n giao d ch.
%
100
83,97
80 83,76
76,64
60 Cho vay ng n h n
40 Cho vay trung và dài
23,36 h n
20 16,03
16,24
0
Năm
2006 2007 2008
Hình 5: Cơ c u doanh s cho vay theo th i gian t i ACB chi nhánh C n Thơ
t năm 2006 - 2008
Qua b ng s li u ta th y, cho vay ng n h n t i ACB C n Thơ chi m t
tr ng l n hơn trong DSCV t i ACB C n Thơ so v i cho vay trung và dài h n.
Nguyên nhân là do, a s khách hàng c a Ngân hàng ho t ng trong lĩnh v c
s n xu t kinh doanh ng n h n, có t c quay vòng v n nhanh và có k ho ch s
d ng v n hi u qu . Nh ng khách hàng vay trung và dài h n ch y u là cá nhân
và h gia ình. Ngân hàng thư ng cho vay trung và dài h n mua nhà , máy
móc, thi t b ph c v s n xu t nông nghi p… N u s ti n l n, th i gian thu h i
kéo dài, không th hoàn v n trong th i gian ng n nên lãi su t cao. Ngoài ra, khi
ngân hàng cho vay v i s lư ng l n các kho n vay trung và dài h n s có kh
năng h ng ch u r i ro v lãi su t và t giá. i u này làm cho doanh s cho vay
trung và dài h n chi m t tr ng th p trong t ng doanh s cho vay.
Nhìn chung, cho vay trong ng n h n c a ACB C n Thơ tăng trư ng m nh
qua các năm. C th , năm 2007, cho vay ng n h n là 1.184.818 tri u ng tăng
832.040 tri u ng (tương ng v i 235,85%) so v i năm 2006 là 352.778 tri u
ng. Bư c sang năm 2008, cho vay ng n h n là 5.458.006 tri u ng tăng v
m t tuy t i là 4.723.188 tri u ng, v m t tương i là 360,66% so v i năm
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 31 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net

42. www.kinhtehoc.net
Phân tích tình hình huy ng v n và cho vay t i ACB Chi nhánh C n Thơ
2007 là 1.184.818 tri u ng. Nguyên nhân là do ACB ưa ra các hình th c cho
vay phong phú, lãi su t phù h p th a mãn t ng i tư ng khách hàng, áp ng
nhu c u v n trong ng n h n c a các doanh nghi p. ng th i, ây là giai o n
n n kinh t C n Thơ phát tri n nhanh, i s ng ngư i dân ư c nâng cao làm s c
mua c a th trư ng tăng lên ã t o ra m t th trư ng r t h p d n cho các cơ s
kinh doanh. Ngoài ra, do nh hư ng c a cu c kh ng ho ng kinh t tài chính th
gi i làm nh hư ng n v n trong ng n h n c a doanh nghi p. T ó nhu c u
vay v n m b o vòng quay v n trong ng n h n, m r ng quy mô ho t ng
kinh doanh và a d ng hóa s n ph m kích c u cho n n kinh t , ph c v nhu
c u th trư ng tăng cao.
Như ã nói trư c ó, cho vay trung và dài h n chi m t tr ng không áng
k trong doanh s cho vay nhưng nó v n tăng trư ng m nh qua các năm. Cho
vay trung và dài h n năm 2007 t 226.113 tri u ng tăng 118.581 tri u ng
(tương ng v i 110,28%) so v i năm 2006 là 107.532 tri u ng. n năm 2008,
cho vay trung và dài h n là 1.058.345 tri u ng tăng 832.232 tri u ng (tương
ng v i 368,06%) so v i năm 2007 là 226.113 tri u ng. t ư c k t qu
ó, ACB C n Thơ ã tích c c hơn trong vi c khai thác th trư ng n mb t
ư c xu hư ng th trư ng, b ng vi c tung ra nhi u s n ph m ti n ích hơn, ch
ng hơn trong vi c tìm ki m khách hàng như g i thư, g i i n tho i… cho
khách hàng tư v n v các s n ph m ti n ích phù h p v i nhu c u c a h .
4.2.2.2. Phân tích tình hình cho vay theo thành ph n kinh t
Thành ph n kinh t qu c doanh và kinh t ngoài qu c doanh là m t cách
phân lo i cơ b n ph n ánh n n kinh t nhi u thành ph n nư c ta. Doanh
nghi p nhà nư c là t ch c kinh t do Nhà nư c s h u toàn b v n i u l ho c
có c ph n, v n góp chi ph i, ư c t ch c dư i hình th c công ty nhà nư c,
công ty c ph n, công ty trách nhi m h u h n ư c s h tr và ho t ng theo
ch trương, k ho ch c a Nhà nư c. Ngư c l i, thành ph n kinh t ngoài qu c
doanh ch y u ho t ng b ng v n riêng c a mình, thư ng bao g m các doanh
nghi p tư nhân, các công ty c ph n, công ty h p danh, công ty trách nhi m h u
h n, các h p tác xã. Th c hi n vai trò áp ng m i nhu c u v n cho n n kinh t ,
NH ã m r ng ho t ng cho vay i v i t t c các thành ph n kinh t , bao g m
cho vay doanh nghi p Nhà nư c, doanh nghi p ngoài qu c doanh và cá th .
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 32 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
http://www.kinhtehoc.net