Indlæg på DOL om aktuelle styringsovervejelser. 19. april 2012 Claus Thykjær

1. Aktuelle
styringsovervejel
ser i Gribskov
Claus Thykjær – DOL, 19. april 2012

3. Det nye, der ikke er så nyt
□ Nulvækst så langt øjet rækker
□ Strammere styring af kommunerne
□ Demografien
□ Danmarks troværdighed vurderes med afsæt i om der er
styr på den offentlige økonomi – Det er OS!
□ ”Retten til at overskride sit budget bør ikke have ansvarlige
kommunalpolitikeres interesse”
Bjarne Corydon

4. Budgetlov på tapetet
□ Styrkelse af individuelle og kollektive sanktioner
□ Tættere styring af de løbende kommunale indtægter
□ 4 års rul

8. Udgangspunktet (historien)
86 mio. kr. 104 mio. kr. 51 mio. kr.

9. Fagudvalg Regnskab 2011 Prognose – RS3
(VB)
DTO -3,8 0,3
BU -22,1 0,0
SSU -0,7 1,5
AMU 35,7 15,9
KIU 0,8 0,0
ØU -54,1 -7,4
Total: -44,2 10,0
Inden for skiven?

10. Tættere styring
 Flere resultatstatus’er
 Tættere opfølgning
 Centralt opmærksomhedspunkt for direktion og
chefgruppe

11. Styringsovervejelser
 Afsæt i OS’erne  Selvforvaltning – overførsler
påvirker
 Styreark, visitation mv. rammeoverholdelsen
 Asymetri / Risikopuljer
 Samspil ØO / fagområder
 Integretret styring –
økonomi, mængder,
kvalitet, effekt mv.
 Synlige forudsætninger, der
løbende overvejes

12. Basisbudget 2013-2016
□ Afsæt for budgetseminar den 26. og 27. april
□ Tidligt på året – Behæftet med væsentlig ”usikkerhed”
□ Bygger på en række forudsætninger

14. Spillet på den ”tekniske” bane
- Selvevaluering (Krevi)
□ Økonomisk politik - klare mål og et flerårigt perspektiv
□ Generelle principper for den økonomiske styring
□ Politisk ejerskab til politikken. Enighed om principper men
politisk uenighed om midlerne - her er den politiske
spillebane
□ Koncernfokus. Politikområder som bevillingsniveau frem for
udvalgsrammer.
□ Direktionen med et klart økonomistyrings mandat, der går
på tværs
□ Forskel i tilrettelæggelse af budgetprocesserne. Start tidligt
kortlæg det økonomiske råderum.

15. Krevi
□ Omstillingskataloger som svar på råderum
□ Budgetproces spredt ud over længere tid
□ Tidlig opfølgning med omplaceringer i første budgetopfølgning
□ Direktionerne indstiller konkrete handlinger i fht udfordringer
□ Forskelligt syn på udg., hvad er styrbart / ikke styrbart
□ Den politiske styringer helt afgørende
□ Skab større gennemsigtighed om de økonomiske udfordringer og
de muligheder, der er
□ Tillægsbevillinger skal været et fremmedord
□ Synliggør de tekniske ændringsforslag

16. Budget og budgetlægning
Økonomistyringskommuner Referencekommuner
Gl.år Vurdering
jan af råderum
feb
mar Omstillings-
apr katalog
maj
Indledende Vurdering
jun Prioritering
prioritering af råderum
jul
aug Prioritering Katalog
sep Prioritering Prioritering
okt

17. Budgetopfølgning
- Direktionens rolle
Økonomistyringskommunerne Referencekommunerne
Kommunalbestyrelse
Økonomiudvalg
Direktionen
Fagudvalg
Direktionen
Forvaltningen

18. The Clintons
□ Ham – It’s the economy, stupid
Brutal økonomistyring er overligger for arbejde med
kvalitet, produktivitet, civilsamfund osv
□ Hende – Never Waste a Good Crises
Nytænkningen bør have gode kår

19. Udvikling af integreret styring
Udviklingsniveau
(modenhed)
Den klassiske.. Den lærende.. Den effektive..
Styringen /
Økonomifunktionens fokus
Beslutningsstøtte
Styring og
rapportering
Transaktioner og
kontroller
Virksomhedens behov • Stordriftsfordele • Automatisering • Lavere omkostninger
• Bedre styring • Bedre service
Transformation gennem • Procesforenkling • Samlet økonomisystem • Shared services
• Rationalisering • Arbejdsgangsanalyser • Business intelligence
(data)
Stabe (ØO’s) rolle • Administrator • Værktøjsmager • Forretningspartner
Hvorfor? Hvorhen? Hvor nu ? Hvordan?
Mission Indsats 1
Behov Gap-analyse
PL
Ikke opfyldt
Ambition Indsats 2 A
Delvist opfyldt N
Krav Helt opfyldt
Målsætninger Indsats 3

20. ”Projekt god (brutal) økonomistyring”, 2012 og frem
 Forbedre økonomistyringen for at opnå en mere effektiv og fokuseret opgaveløsning
Fokus
 Sikre at økonomi- og virksomhedsstyring er forrest i bevidstheden hos ledere og politikere
 Få, men klare krav til økonomistyringen
(Økonomisk Politik)
Ledelsens prioriteringsrum skal synliggøres
 Ændret årskadence
 Mere fokus på decentrale ledere
 Ændret rolle for DIR og chefgruppe -
Storytelling
 Fastholde ØU’s ansvar
 Ændret koncernfokus
 Bedre indstillinger med handlingsfokus
 Styrket budgetopfølgning i Resultatstatus
 Cementeret økonomifokus, afsæt for
udvikling

21. Slideshare.net/clausthykjaer