Finanziamento all'impresa, gestione e garanzia del credito per le esportazioni: il supporto di Banca IFIS per la gestione e la copertura del rischio sui crediti, per aumentare sensibilmente la competitività dell’impresa esportatrice.
2. Il Factoring Internazionale
Il Factoring Internazionale è un prodotto altamente
qualificato per la gestione e la copertura del rischio sui crediti
all’esportazione che consente di aumentare sensibilmente la
competitività dell’impresa esportatrice
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4. I maggiori utilizzatori del Factoring Internazionale
In Export: Cina, Taiwan, Spagna, Turchia, Francia
In Import: USA, Germania, Francia, Spagna, Italia
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5. Le catene internazionali del Factoring
Factor Chain International con sede ad Amsterdam,
costituita nel 1968, presente in 67 paesi con 250 associati
International Factors Group con sede ad Bruxelles,
costituita nel 1963, presente in 59 paesi con 155 associati
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6. Export Factoring – I Servizi
• Gestione del credito: direttamente o attraverso i propri
corrispondenti, Banca IFIS provvede alla gestione ed
all’incasso dei crediti ceduti. In caso di necessità collabora alla
risoluzione delle contestazioni e si occupa della definizione di
piani di rientro o del recupero giudiziale dei crediti
• Garanzia: permette all’azienda esportatrice di ottenere una
garanzia contro i rischi di insolvenza con copertura al 100%.
L’approvazione viene rilasciata sotto forma di plafond rotativo
• Finanziamento: il cliente ottiene un’anticipazione totale o
parziale dei crediti ceduti generalmente dell’80% e nella divisa
di fatturazione
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7. Le principali informazioni per valutare l’operazione
Per il cedente:
• Ragione sociale ed indirizzo completo
• Oggetto della fornitura
• Stagionalità
• Paesi verso i quali viene effettuata la fornitura
• Fatturato previsto per paese
• Divisa di fatturazione
• Condizioni di pagamento
• Condizioni di fornitura
• Eventuali agenti e poteri
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8. Le principali informazioni per valutare l’operazione
Per il debitore:
• Ragione sociale ed indirizzo completo
• Codice identificativo
• Condizioni di pagamento
• Divisa di fatturazione
• Indirizzo di fatturazione o consegna se diverso da quello del
debitore
• Importo linea di credito richiesta
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9. Prima della fornitura
ESPORTATORE IMPORTATORE
Elenco Conferma
Clienti Approvazione
Credito
EXPORT FACTOR
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10. Come si calcola la linea di credito (plafond) per debitore
Esempio di calcolo
Turnover annuo: € 24.000.000
Termini di pagamento: 30 gg
Esposizione media: 24.000.000 / 365 30 = 2.000.000
Stagionalità: no
Margine di tolleranza: 20% di 2.000.000 = 400.000
Linea di credito richiesta: 2.000.000 + 400.000 = 2.400.000
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11. Dopo la fornitura
ESPORTATORE Merce e Fattura IMPORTATORE
Pagamento
Cessione di
Credito
Pagamento
Pagamento Gestione
Anticipato
EXPORT FACTOR
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12. Come si applica la garanzia sui crediti ceduti
Esempio di calcolo
Plafond pro-soluto: € 30.000
Decorrenza plafond pro-soluto: 01/01/2011
Scadenza plafond pro-soluto: 30/06/2011
Termini di pagamento approvati: 60 gg
Fattura nr. Data Scadenza Importo MC* MC* approvato
123 10/01/2011 10/03/2011 12.000 12.000 12.000
146 02/02/2011 02/04/2011 13.000 25.000 25.000
173 24/02/2011 24/05/2011 5.000 30.000 25.000
196 14/03/2011 14/05/2011 8.000 38.000 30.000
Incasso ft. 123 26.000 21.000
203 14/04/2011 10/06/2011 11.000 37.000 30.000
* MC = Monte Crediti
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13. Come si calcola l’importo del finanziamento
Esempio di calcolo
Fido: € 24.000
Percentuale di anticipazione: 80%
Saldo Operazione Saldo
Descrizione
Data Importo Monte Conto Conto
Operazione
Crediti Corrente Corrente
15/01/2011 Cessione ft. 123 12.000 12.000
16/01/2011 Anticipo ft. 123 12.000 -9.600 -9.600
10/02/2011 Cessione ft. 146 20.000 32.000 -9.600
11/02/2011 Anticipo ft. 146 32.000 -14.400 -24.000
15/03/2011 Incasso ft. 123 20.000 +12.000 -12.000
16/03/2011 Margine 20% ft. 123 20.000 -2.400 -14.400
16/03/2011 Salto anticipo ft. 146 20.000 -1.600 -16.000
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14. Export Factoring – I Prodotti
• Full Service
Gestione + Garanzia + Finanziamento
• Collection Only
Gestione + Finanziamento
• Non Notification
Garanzia
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15. Export Factoring – I Clienti Potenziali
L’export factoring si rivolge a società che operano con l’estero e
che:
• appartengono a diversi settori merceologici ad esclusione dei
beni durevoli
• non sono presenti direttamente nei paesi verso i quali
esportano
• intendono entrare in nuovi mercati o acquisire nuovi segmenti
di clientela, tutelandosi dal rischio di insolvenza
• applicano condizioni di pagamento fino a 120 giorni
• non sono dotate di una adeguata struttura interna per la
gestione dei crediti esteri
• intendono modificare le condizioni di pagamento da L/C o
contro documenti in rimessa diretta
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16. Export Factoring – I Benefici per l’Esportatore – 1/2
• Incremento del fatturato grazie all’offerta di condizioni di
pagamento più competitive: rimessa diretta
• Protezione contro il rischio di insolvenza
• Informazioni e valutazioni aggiornate su debitori e mercati
esteri
• Stipula di un unico contratto di factoring che copre i rischi su
più debitori residenti in paesi diversi
• Possibilità di concentrarsi maggiormente sugli aspetti
commerciali e relazionali, delegando al Factor tutti i problemi
connessi all’incasso dei crediti
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17. Export Factoring – I Benefici per l’Esportatore – 2/2
• Riduzione dei costi fissi di gestione del credito
• Fonte aggiuntiva al finanziamento
• Tempestiva segnalazione di eventuali contestazioni e recupero
più veloce in caso di insolvenza
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18. Export Factoring – I crediti non fattorizzabili
• Con condizioni di pagamento superiori a 180 giorni
• Con condizioni di pagamento a mezzo Lettera di Credito
• Che derivano da forniture di impianti con condizioni di
pagamento a lungo termine e legati a fasi di collaudo
• Che prevedono forniture in conto vendita
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19. Import Factoring – I Prodotti
• Full Service
• Non Notification
• Collection Only
Factoring Indiretto: Si rivolge ad Aziende e a Gruppi Industriali di
elevata affidabilità che, in qualità di debitori, sono interessati a utilizzare il
factoring con i propri fornitori tramite Banca IFIS. Tale prodotto offre
vantaggi sia al debitore che al suo fornitore
Acquisto a titolo definitivo: Acquisto del credito con pagamento
sotto garanzia ad una data concordata antecedente i termini previsti nel
contratto di factoring
La somma erogata al cedente non costituisce anticipazione del
corrispettivo, ma incasso definitivo del credito. Non rappresenta pertanto
un debito del cedente. L’esposizione è trasferita in capo al debitore ceduto
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20. Import Factoring – I Benefici per l’Importatore
• Incremento della capacità di acquisto
• Miglioramento delle condizioni di pagamento
• Trasformazione dei pagamenti con Lettera di Credito in
Rimessa Diretta, garantendo il flusso degli incassi presso la
propria banca di riferimento
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21. Factoring e assicurazione del credito a confronto
Caratteristiche Assicurazione Factoring
Cessione dei crediti NO SI
Fatturato globale Spesso NO
Condizioni max. di pagamento 180 gg. 120 gg.
% di copertura 75% - 90% 100%
Approvazione per singolo debitore SI SI
Franchigia SI NO
Indennizzo massimo annuale SI SI
Servizio di gestione NO SI
Finanziamento dei crediti NO SI
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