Observasi Sistem Informasi Akuntansi Waroeng SS

1. MENU
KELOMPOK
PENGENDALIAN
INTERNAL
PERUSAHAAN
FLOWCHART DOKUMENTASI 1
DOKUMENTASI 2
PENUTUP

2. KELOMPOK
Dinda Orieama Yoga Pratica 344910
Fatonah Nur Hidayah 344921
Rina Kusumawati 344938
Wahyu Dewi Purnamasari 344945
Dewi Marhaeningsih 350583
Nur Fitriyani 350587

3. PENGENDALIAN INTERNAL
PERUSAHAAN
1. LINGKUNGAN
PENGENDALIAN
5. PEMANTAUAN
2. PENILAIAN
RISIKO
4. INFORMASI &
KOMUNIKASI
3. AKTIVITAS
PENGENDALIAN

4. FAKTOR
PEMBENTUK
LINGKUNGAN
PENGENDALIAN :
1. Integritas & nilai
etika.
2. Komitmen
terhadap
kompetensi.
3. Struktur
organisasi.
4. Kebijakan dan
Praktek Sumber
Daya Manusia.
Penetapan suasana kerja
Berkomunikasi kepada seluruh
karyawan
Pemberian bimbingan moral
Mengurangi atau menghilangkan
insentif dan godaan
Memberikan pelatihan sesuai
kompetensi
Perekrutan pegawai baru
Mengevaluasi kinerja pegawai
Melaporkan hasil evaluasi kepada
direktur utama.

5. PENILAIAN RISIKO
Tindak kecurangan Antara pemasok
dengan bagian pengadaan.
Manipulasi data keuangan.
Ketidaksesuaian bahan baku.
Sulit memprediksi kenaikan bahan
baku.

6. AKTIVITAS PENGENDALIAN
Mewajibkan pemasok untuk memiliki nota
penjualan.
Pemisahan tugas.
Pembuatan formulir disetiap bagian bisnis
yang bersangkutan.
Efisiensi penggunaan bahan baku.

7. KOMUNIKASI & INFORMASI
Nota penjualan dari pemasok.
Laporan keuangan dengan software
akuntansi Zahir.
Database formulir rencana penjualan
harian dan database formulir
kebutuhan bahan baku.

8. PEMANTAUAN
Komplain yang diterima dari pelanggan
maupun pada bagian tertentu.

9. F
L
O
W
C
H
A
R
T

10. DOKUMENTASI 1
Kantor Pusat Waroeng “SS”
di Yogyakarta
Outlet Waroeng “SS” di
Samirono

11. Daftar Menu di Waroeng
“SS”
Beberapa Andalan di
Waroeng “SS”
DOKUMENTASI 2

12. Sekian & Terima Kasih