AUDITORIAS INTERNAS

ASEGURAMIENTO DE LA
CALIDAD
Todas las acciones planificadas y
sistemáticas dentro del sistema de calidad,
demostradas como necesarias, sirven para
dar confianza adecuada de que una entidad
cumplirá con los requisitos especificados.

SISTEMA DE LA CALIDAD
 La organización
 Los procedimientos
 Los procesos
 Los recursos para implementar la gestión de
Calidad

ISO 9000 vs. 2000 Evaluación de
los sistemas de Calidad
TRES PREGUNTAS BASICAS:
 ¿están los procesos definidos y los
procedimientos adecuadamente
documentados?
 ¿Están los procedimientos implementados
según los documentos ?
 Son efectivos los procesos?

DOS METODOS DE EVALUACIÓN
 a. Auditorias al sistema de la calidad
 b- Revisión por la dirección
ISO 9000 vs. 2000 Evaluación de
los sistemas de Calidad

AUDITORIA
EXAMEN METODICO E INDEPENDIENTE PARA
DETERMINAR :
 SI LAS ACTIVIDADES Y LOS RESULTADOS
RELACIONADOS CON LA CALIDAD CUMPLEN CON
LAS MEDIDAS PREESTABLECIDAS
 SI LAS MEDIDAS ESTAN IMPLEMENTADAS EN FORMA
EFECTIVA
 SI SON ADECUADAS PARA LOGRAR LOS OBJETIVOS

AUDITORIAS INTERNAS DE LA
CALIDAD ISO 9000 2000
- Para verificar si las actividades relacionadas con la calidad
y sus resultados cumplen con los requisitos especificados
y si el sistema de la calidad es efectivo.
- Programadas en función del estado y de la actividad del
área a ser auditada
- Realizadas por personal independiente.
- Resultados documentados y presentados a los
responsables por las áreas auditadas.
- Seguimiento documentado para verificar : implementación,
efectividad de acciones correctivas y mejora continua del
sistema.

TIPOS DE AUDITORIA
1.- SEGÚN LAS ORGANIZACIONES
INVOLUCRADAS
AUDITORIAS INTERNAS
AUDITORIAS EXTERNAS
AUDITORIAS DE CERTIFICACION

2.- SEGÚN EL OBJETIVO
AUDITORIAS DE SISTEMAS
AUDITORIAS DE PROCESOS
AUDITORIAS DE PRODUCTOS
TIPOS DE AUDITORIA

OBJETIVOS
DETECTAR EL GRADO DE IMPLEMENTACION DE
UN SISTEMA DE CALIDAD
DETECTAR EL GRADO DE DESARROLLO DE UN
SISTEMA DE CALIDAD
DETECTAR EL GRADO DE EFECTIVIDAD DE UN
SISTEMA DE CALIDAD

BENEFICIOS
 MENTALIZACION DEL PERSONAL HACIA LA CALIDAD
 REDUCCION DE COSTOS AL BUSCAR LOS
PROBLEMAS EN LAS FUENTES
 LOGRAR PRODUCTOS MAS CONFIABLES
 LA MEJORA DE LA IMAGEN DE LA EMPRESA ENTRE
LOS EMPLEADOS Y LOS CLIENTES.

CUANDO REALIZAR LA
AUDITORIA ?
 CUMPLIENDO EL PROGRAMA DE AUDITORIAS
 POR SOSPECHAS DE UN MAL FUNCIONAMIENTO
DEL SISTEMA
 POR CAMBIOS EN LA ORGANIZACIÓN O METODOS
DE TRABAJO
 PARA DETECTAR OPORTUNIDADES DE MEJORA

PROGRAMACION DE LA
AUDITORIA
 SE DEBERIAN CONSIDERAR:
 SECTOR DE LA EMPRESA A SER AUDITADO
 ACTIVIDAD A SER AUDITADA
 FECHAS Y LUGARES.
 EL OBJETIVO DE LA AUDITORIA
 EL ALCANCE DE LA AUDITORIA

PLAN DE AUDITORIA
 OBJETIVO Y ALCANCE
 MIEMBROS DEL EQUIPO AUDITOR
 LUGAR, FECHA DE LA AUDITORIA
 DOCUMENTOS O REQUISITOS APLICABLES
 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
 POSIBLE FECHA DE EMISION DEL INFORME
 REQUISITOS DE CONFIDENCIALIDAD

LISTA DE VERIFICACION
(Guía para asegurar la continuidad y profundidad de
la auditoria)
-DEFINEN EL CAMINO DE LA INVESTIGACION
-REQUIEREN DE INVESTIGACION
-CONSTITUYE UNA REFERENCIA HISTORICA
-PROPORCIONAN UNA VISION LIMITADA POR
LOS DOCUMENTOS
-NO DEBE CONSTITUIR UN ELEMENTO RIGIDO

EL AUDITOR
CUALIDADES PERSONALES
 AMABILIDAD
 ACTITUD POSITIVA
 SENTIDO COMUN
 OBJETIVIDAD
 CAPACIDAD DE ANALISIS
 PUNTUALIDAD
 CONFIDENCIALIDAD
 MESURA
 PACIENCIA
 PERSEVERANCIA
 OBSERVADOR/CURIOSO
 PROFESIONALIDAD
 SABER ESCUCHAR

LA AUDITORIA
1.- REUNION INICIAL:
SE ESTABLECEN LAS REGLAS GENERALES PARA LA REALIZACION
DE LA AUDITORIA
 PRESENTACIONES
 EXPOSICIÓN DEL OBJETO Y ALCANCE + RAZONES Y
FUNDAMENTOS
 CONOCIMIENTO DE LA ORGANIZACIÓN AUDITADA
 ACORDAR EL PLAN DE AUDITORIA
 IDENTIFICAION DE RESPONSABLES DE AREAS A SER
AUDITADAS
 ARREGLOS LOGISTICOS
 ACLARACION DE DUDAS
 ACUERDO DE REUNION FINAL
 DE SER NECESARIO VISITA GUIADA A LAS INSTALACIONES

LA AUDITORIA
2.- DESARROLLO
EL AUDITOR MANTIENE EL CONTROL
LA GENTE NO DESEA SER AUDITADA
EVITAR ROCES O EVASIONES
 AUDITAR DENTRO O MUY CERCA DE LA ACTIVIDAD INVESTIGADA
 INVESTIGAR TODO LO NECESARIO MEDIANTE:
ENTREVISTAS
EXAMEN DE DOCUMENTOS
OBSERVACION DE ACTIVIDADES Y CONDICIONES DE LAS AREAS
INVOLUCRADAS
Recabar evidencias objetivas en todas sus formas.
Verificar personalmente la coincidencia entre proc.escritos y la realidad
Examinar las evidencias para comprobar lo expuesto durante las entrevistas
LAS NO CONFORMIDADES DEBEN SEGUIRSE PARA VERIFICAR SI
SON UN CASO AISLADO O ESTAN GENERALIZADAS
TOMAR NOTAS

3.- REUNION FINAL
* AGRADECIMIENTOS
* OBJETIVO Y ALCANCE
* ENVIO DEL INFORME FINAL
* DETALLE DE LAS DISCONFORMIDADES
* CONCLUSIONES E IMPRESIÓN GENERAL
* ACLARACION DE DUDAS
LA AUDITORIA

ALGUNAS TECNICAS
RECOMENDABLES
 MOSTRAR INTERES EN LAS PERSONAS
 EVITAR INTERRUPCIONES
 EVITAR JUICIOS BASADOS EN IDEAS
PRECONCEBIDAS
 ESTABLECER LOS HECHOS CON EL
INTERLOCUTOR VALIDO
 HUIR DE TODA DISCUSION
 EVITAR QUE SEAN LOS AUDITADOS LOS QUE
DIRIJAN EL RECORRIDO DEL AUDITOR
 SABER ESCUCHAR
 TOMAR NOTAS

INFORME DE AUDITORIAS
 IDENTIFICACION DEL INFORME
 AREA AUDITADA
 LUGAR Y FECHA
 LISTA DE EQUIPO AUDITOR
 PERSONAL CONTACTADO
 DOCUMENTOS APLICABLES DEL SISTEMA DE
CALIDAD
 PROPOSITO Y ALCANCE
 RESUMEN DE LAS ACTIVIDADES DESARROLLADAS,
COMENTARIOS SOBRE LAS N C Y
RECOMENDACIONES PROPUESTAS
 FIRMA DEL EQUIPO AUDITOR

ANALISIS DE LA EVOLUCION DEL
SISTEMA
MEDIANTE UNA EVALUACION ESTADISTICA DE LAS
SOLICITUDES DE ACCION CORRECTIVAS SAC
DETERMINAMOS:
 EVOLUCION DEL TIEMPO PROMEDIO DE CIERRE DE
UNA SAC
 PROPORCION DE SAC SIN CERRAR
 ELEMENTOS O SECTORES DE LA ORGANIZACIÓN
CON DIFICULTADES PARTICULARES DE
IMPLEMENTACION
LOS RESULTADOS DE ESTE ANALISIS SE TRASMITEN A
LA DIRECCION PARA LA REVISION

AUDITORIAS INTERNAS
PERMITEN :
 CONOCIMIENTO, DISCUSION Y DIFUSION DE LA
NORMA
 MOTIVACION DE AUDITORES Y AUDITADOS
 AVANCE DE LA IMPLEMENTACION / OPTIMIZACION DE
LOS PROCEDIMIENTOS
 CONOCIMIENTO DE LA OPERATORIA DE LOS
DISTINTOS SECTORES
 INFORMACION DIRECTA PARA LA DIRECCION