conciliacion bancaria

1. EJERCICIOS DE CONCILIACION BANCARIA
FEBEREO DE 2021
EJERCICIO 1
En la empresa Yiber S.A. se efectúa la conciliación bancaria al 31/7/1, fecha de cierre de su ejercicio económico,
proporcionándose las siguientes informaciones:
1) Conciliaciónbancaria al 30/6/1:
Saldo según empresa 25.300 Saldo segúnbanco 30.000
- ND comprachequera (300) - cheque 4031no pagado banco (10.000)
- ND Comisiones bancarias (20.000) - cheque 4033 no pagado banco (6.000)
+NC pago clientes 30.000 + Consignación no registrada banco 21.000
Totales 35.000 35.000
2) El Mayorde Banco c/c ha tenido los siguientes movimientos en el mes:
DÉBITO DELMES CRÉDITOSDELMES
3 Consignación 25.000 5 ND Comprachequera 300
6 NC pago cliente 30.000 6 ND Comisiones 20.000
11 Consignación 30.000 13 Giro Cheque 4035 7.000
17 Consignación 15.000 15 Giro Cheque 4036 12.000
29 Consignación 5.000 25 Giro de Cheque 4037 65.000
Totales 105.000 104.300

2. 3) El estado de cuenta enviado por el Banco elmes de julio /1 es:
FECHA CONCEPTO DÉBITOS CRÉDITOS SALDO
1 Saldo inicial 30.000
3 Paga Cheque 4031 10.000
3 Consignacion 21.000
4 Consignacion 25.000
11 Consignacion 30.000
14 Paga Cheque 4035 7.000
15 ND Comisiones 5.000
18 Consignacion 15.000
20 ND pago cuota crédito 35.000
25 Paga Cheque 4037 65.000
25 NC pago cliente 24.000 23.000

3. AJUSTES GENERADOS POR CONCILIACIONBANCARIA
1.
FECHA
CODIGOS
NOMBRES PARCIAL DEBE HABER
CUENTA SUBCTA AUX
2.
FECHA
CODIGOS
NOMBRES PARCIAL DEBE HABER
CUENTA SUBCTA AUX

4. 3.
FECHA
CODIGOS
NOMBRES PARCIAL DEBE HABER
CUENTA SUBCTA AUX
EJERCICIO 2
En la empresa Koncilia S.A. se efectúa la conciliación bancaria al 30/junio de 2021, fecha de cierre de su ejercicio
económico. A tales efectos se proporcionala siguiente información:
1) Conciliaciónbancaria 31 de mayo de 2020:
Saldos segúnlibros(Empresa) $ 60.300 Saldo segúnExtracto (Banco) $ 27.100
-ND Bancarias: Chequespendientesde pago:
Comisiones ($ 1.500) Cheque 2115 ($ 3.000)
+ NCBancarias: Cheque 2118 ($ 6.000)
Abonoclientes (Transferencias) $ 12.000 Consignacionesnoregistradas en extracto:
Consignacióndel 30de mayo-2020 $ 52.700
Sumas iguales $ 70.800 $ 70.800

5. 2) Registros de la empresa en el mes de junio/ de 2020 en los libros de Bancos:
FECHA CONCEPTO DEBITO CREDITO SALDO
31-05-2020 Saldos $ ¿
01-06-2020 Consignación $ 12.000
03-06-2020 Giro Cheque 2121 $ 14.000
06-06-2020 Consignación $ 6.000
08-06-2020 Giro Cheque 2122 $ 7.100
11-06-2020 Giro Cheque 2123 $ 66.000
15-06-2020 NC Préstamo bancario $ 7.500
21-06-2020 ND Comprachequera $ 100
23-06-2020 Consignación $ 30.000
26-06-2020 Giro Cheque 2124 $ 9.900
30-06-2020 Consignación $ 17.000
Saldo final ¿
3) Estado de cuenta bancario (Extracto)de junio 2020:
FECHA CONCEPTO DEBITO CREDITO SALDO
01-06-2020 Saldos $ 27.100
02-06-2020 Pago cheque 2118 $ 6.000

6. 02-06-2020 Consignación $ 52.700
05-06-2020 Pago Cheque 2121 $ 14.000
08-06-2020 Consignación $ 6.000
10-06-2020 Pago Cheque 2122 $ 7.100
15-06-2020 Pago Cheque 2123 $ 66.000
15-06-2020 NC Préstamo bancario $ 7.500
21-06-2020 ND Comprachequera $ 100
25-06-2020 Consignación $ 30.000
26-06-2020 Transferencia- Pago a proveedor $ 9.000
30-06-2020 Consignación $ 4.000
Saldo final $ 25.100
Realice laConciliaciónBancariadel mesde juniode 2020, así como losajustescontablesque se requieran.
En la empresa del Sr. Rafaelli nos proporcionan la siguiente información relativa al rubro “Banco de la Mujer”, al
31/3/2020, fecha de balance:
1) Conciliaciónbancaria 31 de marzo de 2020:
Saldos segúnlibros(Empresa) $ 6.030 Saldo segúnExtracto (Banco) $ 2.710
-ND Bancarias: Chequespendientesde pago:
Comisiones ($ 150) Cheque 115 ($ 300)
+ NCBancarias: Cheque 118 ($ 600)
Abonoclientes(Transferencias) $ 1.200 Consignacionesnoregistradas en extracto:
Consignacióndel 30de marzo-2020 $ 5.270
Sumas iguales $ 7.080 $ 7.080

7. 2) Registros de la empresa en el mes de abril de 2020 enlos libros de Bancos:
FECHA CONCEPTO DEBITO CREDITO SALDO
01-04-2020 Saldos $ 6.030
01-04-2020 Consignación $ 1.200
03-04-2020 Giro Cheque 121 $ 1.400
06-04-2020 Consignación $ 600
08-04-2020 Giro Cheque 122 $ 710
11-04-2020 Giro Cheque123 $ 6.600
15-04-2020 Consignación $ 750
21-04-2020 ND Comprachequera $ 10
23-04-2020 Consignación $ 3000
26-04-2020 Giro Cheque 124 $ 9.900
30-04-2020 Consignación $ 1.700
Saldo final $ 3.570
3) Estado de cuenta bancario (Extracto)de abril 2020:
FECHA CONCEPTO DEBITO CREDITO SALDO
01-04-2020 Saldos $ 2.710
02-04-2020 Pago cheque 118 $ 600
02-04-2020 Consignación $ 5.270
05-04-2020 Pago Cheque 121 $ 1.400

8. 08-04-2020 Consignación $ 600
10-04-2020 Pago Cheque 122 $ 710
15-04-2020 Pago Cheque 123 $ 6.600
15-04-2020 Consignación $ 750
21-04-2020 ND Comprachequera $ 10
25-04-2020 Consignación $ 3.000
26-04-2020 Transferencia- Pago a proveedor $ 900
28-04-2020 Consignación $ 400
30-04-2020 NC Préstamo bancario $ 1.300
Saldo final $ 3.810
Realice laConciliaciónBancariadel mes de abril de 2020, así como losajustescontablesque se requieran.
EJERCICIO 4
En la empresa del Sr. Errepé nos proporcionanla siguiente información a efectos de realizar la conciliación bancaria al fin
de ejercicio, el 31/3/2020:
a) Conciliaciónal28/2/2020:
Saldos segúnlibros(Empresa) $ 3.000 Saldo segúnExtracto (Banco) $ 4.050
-ND Bancarias: Chequespendientesde pago:
Interesesporpréstamo ($ 10) Cheque 206 ($1.000)
+ NCBancarias: Cheque 209 ($ 500)
Interesesganados $ 60 Consignacionesnoregistradas en extracto:
Consignacióndel 28de frbrero-2020 $ 500
Sumas iguales $ 3.050 $ 3.050

9. b) Registros de la empresa en el mes de abril de 2020 enlos libros de Bancos:
FECHA CONCEPTO DEBITO CREDITO SALDO
01-03-2020 Saldos $ 3.000
01-03-2020 Consignación $ 600
02-03-2020 Giro Cheque 211 $ 3.600
06-03-2020 ND comprachequera $ 10
06-03-2020 NC Transferencia cliente $ 800
19-03-2020 Giro Cheque 212 $ 360
21-03-2020 Consignación $ 300
25-03-2020 Giro Cheque 213 $ 1.200
30-03-2020 Consignación $ 700
31-03-2020 Giro Cheque 214 $ 450
Saldo final $ 980
c) Estado de cuenta bancario (Extracto)de marzo 2020:
FECHA CONCEPTO DEBITO CREDITO SALDO
01-03-2020 Saldos $ 4.050
01-03-2020 Consignación $ 500
03-03-2020 Pago Cheque 206 $ 1.000
03-03-2020 Consignación $ 600
04-03-2020 Pago Cheque 211 $ 3.600
05-03-2020 NC Transferencia pago cliente $ 800

10. 15-03-2020 ND cuota pago préstamo bancario $ 1.000
17-03-2020 ND comprachequera $ 10
20-03-2020 Pago Cheque 212 $ 360
22-03-2020 Consignación $ 300
25-03-2020 ND Comisiones $ 2.000
25-03-2020 NC Transferencia pago cliente $ 600
Saldo final $ 80
Realice laConciliaciónBancariadel mesde marzode 2020, así comolos ajustescontablesque se requieran.