SlideShare ist ein Scribd-Unternehmen logo

Anforderungen an die Verfahrendokumentation

Transparenz und Mehrwert durch prozessorientierte Verfahrensdokumentation! DCUG (Deutsche Coda User Group) vom April 2010

1 von 22
Geschäftsanalytik & Informationsqualität
Transparenz und Mehrwert durch prozessorientierte
            Verfahrensdokumentation
Vorgaben

    Wo wird eine Verfahrensdokumentation (VFD) sowie
     Internes Kontrollsystem (IKS) gefordert?
     AO (Abgabenordnung, Verrechnungspreisdokumentation)
      seit 1977
     GoBS (Grundsätze ordnungsgemäßer DV-gestützter
      Buchführungssysteme) seit 1995
     KonTraG (Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im
      Unternehmensbereich) seit 1998
     SOX (Sarbanes-Oxley-Act) seit 2002
     GDPdU (Grundsätze zum Datenzugriff und zur Prüfbarkeit
      digitaler Unterlagen) seit 2002
     Basel II seit 2007
     Solvency II voraussichtlich ab 2012


2    Copyright ACT © 2010   Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010   Marco Geuer
                                                                     Marco Geuer
Vorgaben

    Branchenspezifisch
     MaRisk (Mindestanforderungen an das
      Risikomanagement) für Kreditinstitute (BA) und
      Versicherungswirtschaft (VA)
     MaRisk (BA) seit 20. Dez. 2005
     MaRisk (VA) seit 22. Jan. 2009
         Konkretisierung des § 64a und § 104s des deutschen
          Versicherungsaufsichtsgesetz (VG)
     Verbindliche Vorgabe der Bundesanstalt für
      Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin)




3    Copyright ACT © 2010   Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010   Marco Geuer
                                                                     Marco Geuer
Pflichten




    Verfahrensdokumentationen und IKS z.B. gem.
      GoBS sind Pflichtdokumentationen, keine
      Kanndokumentationen wie z.B. ISO9000ff!




4    Copyright ACT © 2010   Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010   Marco Geuer
                                                                     Marco Geuer
Anforderungen

    Was muss eine VFD beinhalten?
     Siehe GoBS VI. Dokumentation und Prüfbarkeit
           Beschreibung der sachlogischen Lösung
           Beschreibung der programmtechnischen Lösung
           Beschreibung, wie die Programm-Identität gewährt wird
           Beschreibung, wie die Integretät von Daten gewahrt wird
           Arbeitsanweisungen für den Anwender

     Beschreibung eines jeden der vorgenannten Bereiche muß
      den Umfang und die Wirksamkeit des internen Kontrollsystems
      (IKS) erkennbar machen!

     Verfahrensdokumentation gem. GoBS dient sehr gut als Basis
      für weitere Pflichtdokumentationen und können darauf
      aufgebaut werden!

5    Copyright ACT © 2010      Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010   Marco Geuer
                                                                        Marco Geuer
Anforderungen im Detail

     Beschreibung der Sachlogischen Lösung
         Generelle Aufgabenstellung
         Beschreibung der Anwenderoberflächen für Ein- und
          Ausgabe einschließlich der manuellen Arbeiten
         Beschreibung der Datenbestände
         Beschreibung der Verarbeitungsregeln
         Beschreibung des Datenaustausches
          (Datenträgeraustausch/Datentransfer)
         Beschreibung der maschinellen und manuellen
          Kontrollen
         Beschreibung der Fehlermeldungen und der sich aus
          den Fehlern ergebenden Maßnahmen
         Schlüsselverzeichnisse
         Schnittstellen zu anderen Systemen
6    Copyright ACT © 2010   Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010   Marco Geuer
                                                                     Marco Geuer
Anzeige

Recomendados

Más contenido relacionado

Destacado

BARCELONA MUSEOS - 7 MUSEU MACBA
BARCELONA MUSEOS - 7 MUSEU MACBABARCELONA MUSEOS - 7 MUSEU MACBA
BARCELONA MUSEOS - 7 MUSEU MACBAManel Cantos
 
Estudio nuevos modelos_de_negocio_octubre2012
Estudio nuevos modelos_de_negocio_octubre2012Estudio nuevos modelos_de_negocio_octubre2012
Estudio nuevos modelos_de_negocio_octubre2012Rosa Bermejo
 
Anita Moorjani Am-murit-si-m-am-descoperit-pe-mine-insami
Anita Moorjani  Am-murit-si-m-am-descoperit-pe-mine-insamiAnita Moorjani  Am-murit-si-m-am-descoperit-pe-mine-insami
Anita Moorjani Am-murit-si-m-am-descoperit-pe-mine-insamiGy Molnar
 
Huelva 2007 - International Conference of Territorial Intelligence
Huelva 2007 - International Conference of Territorial IntelligenceHuelva 2007 - International Conference of Territorial Intelligence
Huelva 2007 - International Conference of Territorial IntelligenceTerritorial Intelligence
 
Powering the Future of Healthcare in Asia | Propell | Media Exploits
Powering the Future of Healthcare in Asia | Propell | Media Exploits Powering the Future of Healthcare in Asia | Propell | Media Exploits
Powering the Future of Healthcare in Asia | Propell | Media Exploits Julien de Salaberry
 
GabrielaAlonzo Pres 3
GabrielaAlonzo Pres 3GabrielaAlonzo Pres 3
GabrielaAlonzo Pres 3Gaby Alonzo
 
Diagnóstico hacia una mapoteca historica digital de colombia (1)
Diagnóstico hacia una mapoteca historica digital de colombia (1)Diagnóstico hacia una mapoteca historica digital de colombia (1)
Diagnóstico hacia una mapoteca historica digital de colombia (1)joaquin marino cabrera sosa
 
Formato hoja de vida terminado proyecto
Formato hoja de vida terminado proyectoFormato hoja de vida terminado proyecto
Formato hoja de vida terminado proyectoJuanJoseGrajalesGomez
 
Tema 8 - La luz y el sonido.
Tema 8 - La luz y el sonido.Tema 8 - La luz y el sonido.
Tema 8 - La luz y el sonido.colegiodolores
 
Primeros dispositivos móviles (1)
Primeros dispositivos móviles (1)Primeros dispositivos móviles (1)
Primeros dispositivos móviles (1)johanjunior
 
El sol y nuestros ojos: la protección solar
El sol y nuestros ojos: la protección solarEl sol y nuestros ojos: la protección solar
El sol y nuestros ojos: la protección solarjulbo-eyewear
 
Kewirausahaan
KewirausahaanKewirausahaan
Kewirausahaanzhie03
 
BGP Hijack Issue on Nov 6 2015
BGP Hijack Issue on Nov 6 2015BGP Hijack Issue on Nov 6 2015
BGP Hijack Issue on Nov 6 2015APNIC
 
Abre tu casa a la primavera. Folleto de jardin 2014 Bigmat
Abre tu casa a la primavera. Folleto de jardin 2014 BigmatAbre tu casa a la primavera. Folleto de jardin 2014 Bigmat
Abre tu casa a la primavera. Folleto de jardin 2014 BigmatBigmat Monachil
 

Destacado (18)

BARCELONA MUSEOS - 7 MUSEU MACBA
BARCELONA MUSEOS - 7 MUSEU MACBABARCELONA MUSEOS - 7 MUSEU MACBA
BARCELONA MUSEOS - 7 MUSEU MACBA
 
MAKLER BALTI
MAKLER BALTIMAKLER BALTI
MAKLER BALTI
 
Estudio nuevos modelos_de_negocio_octubre2012
Estudio nuevos modelos_de_negocio_octubre2012Estudio nuevos modelos_de_negocio_octubre2012
Estudio nuevos modelos_de_negocio_octubre2012
 
Anita Moorjani Am-murit-si-m-am-descoperit-pe-mine-insami
Anita Moorjani  Am-murit-si-m-am-descoperit-pe-mine-insamiAnita Moorjani  Am-murit-si-m-am-descoperit-pe-mine-insami
Anita Moorjani Am-murit-si-m-am-descoperit-pe-mine-insami
 
La Escoliosis desde el punto de vista radiológio
La Escoliosis desde el punto de vista radiológioLa Escoliosis desde el punto de vista radiológio
La Escoliosis desde el punto de vista radiológio
 
Huelva 2007 - International Conference of Territorial Intelligence
Huelva 2007 - International Conference of Territorial IntelligenceHuelva 2007 - International Conference of Territorial Intelligence
Huelva 2007 - International Conference of Territorial Intelligence
 
Powering the Future of Healthcare in Asia | Propell | Media Exploits
Powering the Future of Healthcare in Asia | Propell | Media Exploits Powering the Future of Healthcare in Asia | Propell | Media Exploits
Powering the Future of Healthcare in Asia | Propell | Media Exploits
 
GabrielaAlonzo Pres 3
GabrielaAlonzo Pres 3GabrielaAlonzo Pres 3
GabrielaAlonzo Pres 3
 
Studie Zukunft der Mitarbeiterzeitschrift
Studie Zukunft der MitarbeiterzeitschriftStudie Zukunft der Mitarbeiterzeitschrift
Studie Zukunft der Mitarbeiterzeitschrift
 
Diagnóstico hacia una mapoteca historica digital de colombia (1)
Diagnóstico hacia una mapoteca historica digital de colombia (1)Diagnóstico hacia una mapoteca historica digital de colombia (1)
Diagnóstico hacia una mapoteca historica digital de colombia (1)
 
Formato hoja de vida terminado proyecto
Formato hoja de vida terminado proyectoFormato hoja de vida terminado proyecto
Formato hoja de vida terminado proyecto
 
Tema 8 - La luz y el sonido.
Tema 8 - La luz y el sonido.Tema 8 - La luz y el sonido.
Tema 8 - La luz y el sonido.
 
Primeros dispositivos móviles (1)
Primeros dispositivos móviles (1)Primeros dispositivos móviles (1)
Primeros dispositivos móviles (1)
 
El sol y nuestros ojos: la protección solar
El sol y nuestros ojos: la protección solarEl sol y nuestros ojos: la protección solar
El sol y nuestros ojos: la protección solar
 
Kewirausahaan
KewirausahaanKewirausahaan
Kewirausahaan
 
CAPITULO 1.
CAPITULO 1.CAPITULO 1.
CAPITULO 1.
 
BGP Hijack Issue on Nov 6 2015
BGP Hijack Issue on Nov 6 2015BGP Hijack Issue on Nov 6 2015
BGP Hijack Issue on Nov 6 2015
 
Abre tu casa a la primavera. Folleto de jardin 2014 Bigmat
Abre tu casa a la primavera. Folleto de jardin 2014 BigmatAbre tu casa a la primavera. Folleto de jardin 2014 Bigmat
Abre tu casa a la primavera. Folleto de jardin 2014 Bigmat
 

Ähnlich wie Anforderungen an die Verfahrendokumentation

Vortrag: DQM - Ein kritischer Erfolgsfaktor?
Vortrag: DQM - Ein kritischer Erfolgsfaktor? Vortrag: DQM - Ein kritischer Erfolgsfaktor?
Vortrag: DQM - Ein kritischer Erfolgsfaktor? Marco Geuer
 
Professionelle Anforderungsanalyse am Beispiel einer Java-Anwendung zur Betri...
Professionelle Anforderungsanalyse am Beispiel einer Java-Anwendung zur Betri...Professionelle Anforderungsanalyse am Beispiel einer Java-Anwendung zur Betri...
Professionelle Anforderungsanalyse am Beispiel einer Java-Anwendung zur Betri...GFU Cyrus AG
 
EN 6.3: 2 IT-Compliance und IT-Sicherheitsmanagement
EN 6.3: 2 IT-Compliance und IT-SicherheitsmanagementEN 6.3: 2 IT-Compliance und IT-Sicherheitsmanagement
EN 6.3: 2 IT-Compliance und IT-SicherheitsmanagementSven Wohlgemuth
 
Der Einsatz von Process Mining Techniken in Revision und Compliance
Der Einsatz von Process Mining Techniken in Revision und ComplianceDer Einsatz von Process Mining Techniken in Revision und Compliance
Der Einsatz von Process Mining Techniken in Revision und ComplianceProcessGold AG
 
Checkliste für die Digitale Transformation - checklist for digital transforma...
Checkliste für die Digitale Transformation - checklist for digital transforma...Checkliste für die Digitale Transformation - checklist for digital transforma...
Checkliste für die Digitale Transformation - checklist for digital transforma...Gernot Sauerborn
 
Plm Open Hours - Ersatzteilkataloge und Produktdokumentation
Plm Open Hours - Ersatzteilkataloge und ProduktdokumentationPlm Open Hours - Ersatzteilkataloge und Produktdokumentation
Plm Open Hours - Ersatzteilkataloge und ProduktdokumentationIntelliact AG
 
MDEfox Präsentation Maschinendatenerfassung MDE KVP OEE GEFF
MDEfox Präsentation Maschinendatenerfassung MDE KVP OEE GEFFMDEfox Präsentation Maschinendatenerfassung MDE KVP OEE GEFF
MDEfox Präsentation Maschinendatenerfassung MDE KVP OEE GEFFmdefox
 
Was ist neu in PAVONE Project Management 9?
Was ist neu in PAVONE Project Management 9?Was ist neu in PAVONE Project Management 9?
Was ist neu in PAVONE Project Management 9?Bjoern Reinhold
 
20140304 einfuehrung-bpmn-v2-rp
20140304 einfuehrung-bpmn-v2-rp20140304 einfuehrung-bpmn-v2-rp
20140304 einfuehrung-bpmn-v2-rpRobert Piehler
 
Zeitnahe Reaktion auf Verordnungsänderungen mit Feature Toggles
Zeitnahe Reaktion auf Verordnungsänderungen mit Feature TogglesZeitnahe Reaktion auf Verordnungsänderungen mit Feature Toggles
Zeitnahe Reaktion auf Verordnungsänderungen mit Feature TogglesBATbern
 
B3 Act Lotusday 08 09 2009
B3 Act Lotusday 08 09 2009B3 Act Lotusday 08 09 2009
B3 Act Lotusday 08 09 2009Andreas Schulte
 
Event Driven Architecture - OPITZ CONSULTING - Schmutz - Winterberg
Event Driven Architecture - OPITZ CONSULTING - Schmutz - WinterbergEvent Driven Architecture - OPITZ CONSULTING - Schmutz - Winterberg
Event Driven Architecture - OPITZ CONSULTING - Schmutz - WinterbergOPITZ CONSULTING Deutschland
 

Ähnlich wie Anforderungen an die Verfahrendokumentation (20)

Vortrag: DQM - Ein kritischer Erfolgsfaktor?
Vortrag: DQM - Ein kritischer Erfolgsfaktor? Vortrag: DQM - Ein kritischer Erfolgsfaktor?
Vortrag: DQM - Ein kritischer Erfolgsfaktor?
 
[DE] Verfahrensdokumentation nach GoBD & selbstdokumentierende Archivsysteme ...
[DE] Verfahrensdokumentation nach GoBD & selbstdokumentierende Archivsysteme ...[DE] Verfahrensdokumentation nach GoBD & selbstdokumentierende Archivsysteme ...
[DE] Verfahrensdokumentation nach GoBD & selbstdokumentierende Archivsysteme ...
 
Professionelle Anforderungsanalyse am Beispiel einer Java-Anwendung zur Betri...
Professionelle Anforderungsanalyse am Beispiel einer Java-Anwendung zur Betri...Professionelle Anforderungsanalyse am Beispiel einer Java-Anwendung zur Betri...
Professionelle Anforderungsanalyse am Beispiel einer Java-Anwendung zur Betri...
 
EN 6.3: 2 IT-Compliance und IT-Sicherheitsmanagement
EN 6.3: 2 IT-Compliance und IT-SicherheitsmanagementEN 6.3: 2 IT-Compliance und IT-Sicherheitsmanagement
EN 6.3: 2 IT-Compliance und IT-Sicherheitsmanagement
 
Der Einsatz von Process Mining Techniken in Revision und Compliance
Der Einsatz von Process Mining Techniken in Revision und ComplianceDer Einsatz von Process Mining Techniken in Revision und Compliance
Der Einsatz von Process Mining Techniken in Revision und Compliance
 
Checkliste für die Digitale Transformation - checklist for digital transforma...
Checkliste für die Digitale Transformation - checklist for digital transforma...Checkliste für die Digitale Transformation - checklist for digital transforma...
Checkliste für die Digitale Transformation - checklist for digital transforma...
 
ExsoForm Produkt-Broschuere 2012
ExsoForm Produkt-Broschuere 2012ExsoForm Produkt-Broschuere 2012
ExsoForm Produkt-Broschuere 2012
 
Plm Open Hours - Ersatzteilkataloge und Produktdokumentation
Plm Open Hours - Ersatzteilkataloge und ProduktdokumentationPlm Open Hours - Ersatzteilkataloge und Produktdokumentation
Plm Open Hours - Ersatzteilkataloge und Produktdokumentation
 
mühlnickel beit_PechaKucha
mühlnickel beit_PechaKuchamühlnickel beit_PechaKucha
mühlnickel beit_PechaKucha
 
MDEfox Präsentation Maschinendatenerfassung MDE KVP OEE GEFF
MDEfox Präsentation Maschinendatenerfassung MDE KVP OEE GEFFMDEfox Präsentation Maschinendatenerfassung MDE KVP OEE GEFF
MDEfox Präsentation Maschinendatenerfassung MDE KVP OEE GEFF
 
Was ist neu in PAVONE Project Management 9?
Was ist neu in PAVONE Project Management 9?Was ist neu in PAVONE Project Management 9?
Was ist neu in PAVONE Project Management 9?
 
20140304 einfuehrung-bpmn-v2-rp
20140304 einfuehrung-bpmn-v2-rp20140304 einfuehrung-bpmn-v2-rp
20140304 einfuehrung-bpmn-v2-rp
 
Zeitnahe Reaktion auf Verordnungsänderungen mit Feature Toggles
Zeitnahe Reaktion auf Verordnungsänderungen mit Feature TogglesZeitnahe Reaktion auf Verordnungsänderungen mit Feature Toggles
Zeitnahe Reaktion auf Verordnungsänderungen mit Feature Toggles
 
2011 10 05 10-15 knut mertens
2011 10 05 10-15 knut mertens2011 10 05 10-15 knut mertens
2011 10 05 10-15 knut mertens
 
idnds Whitepaper: GoBD & Barcode
idnds Whitepaper: GoBD & Barcodeidnds Whitepaper: GoBD & Barcode
idnds Whitepaper: GoBD & Barcode
 
B3 Act Lotusday 08 09 2009
B3 Act Lotusday 08 09 2009B3 Act Lotusday 08 09 2009
B3 Act Lotusday 08 09 2009
 
[DE] Workflow vom mainframe ins internet | Dr. Ulrich Kampffmeyer | Safe Tagu...
[DE] Workflow vom mainframe ins internet | Dr. Ulrich Kampffmeyer | Safe Tagu...[DE] Workflow vom mainframe ins internet | Dr. Ulrich Kampffmeyer | Safe Tagu...
[DE] Workflow vom mainframe ins internet | Dr. Ulrich Kampffmeyer | Safe Tagu...
 
Event Driven Architecture - OPITZ CONSULTING - Schmutz - Winterberg
Event Driven Architecture - OPITZ CONSULTING - Schmutz - WinterbergEvent Driven Architecture - OPITZ CONSULTING - Schmutz - Winterberg
Event Driven Architecture - OPITZ CONSULTING - Schmutz - Winterberg
 
Bpmn roundtrip
Bpmn roundtripBpmn roundtrip
Bpmn roundtrip
 
Bpmn in der praxis
Bpmn in der praxisBpmn in der praxis
Bpmn in der praxis
 

Mehr von Marco Geuer

Impuls-Vortrag Data Strategy
Impuls-Vortrag Data StrategyImpuls-Vortrag Data Strategy
Impuls-Vortrag Data StrategyMarco Geuer
 
Data Governance Journey from UM to VF
Data Governance Journey from UM to VFData Governance Journey from UM to VF
Data Governance Journey from UM to VFMarco Geuer
 
Data Governance - Data Performance Management
Data Governance - Data Performance ManagementData Governance - Data Performance Management
Data Governance - Data Performance ManagementMarco Geuer
 
Datenqualität (DQ) - Voraussetzung für ein funktionierendes Qualitäts Managem...
Datenqualität (DQ) - Voraussetzung für ein funktionierendes Qualitäts Managem...Datenqualität (DQ) - Voraussetzung für ein funktionierendes Qualitäts Managem...
Datenqualität (DQ) - Voraussetzung für ein funktionierendes Qualitäts Managem...Marco Geuer
 
Daten- und Informationsqualitätsmanagement als integraler Baustein von Manage...
Daten- und Informationsqualitätsmanagement als integraler Baustein von Manage...Daten- und Informationsqualitätsmanagement als integraler Baustein von Manage...
Daten- und Informationsqualitätsmanagement als integraler Baustein von Manage...Marco Geuer
 
Datenqualität und Normen
Datenqualität und NormenDatenqualität und Normen
Datenqualität und NormenMarco Geuer
 
Durchsatzrechnung vs. Kostenrechnung (erweiterte Version)
Durchsatzrechnung vs. Kostenrechnung (erweiterte Version)Durchsatzrechnung vs. Kostenrechnung (erweiterte Version)
Durchsatzrechnung vs. Kostenrechnung (erweiterte Version)Marco Geuer
 
TOC Netzwerktagung - "HiSpeed Data Analytics"
TOC Netzwerktagung - "HiSpeed Data Analytics"TOC Netzwerktagung - "HiSpeed Data Analytics"
TOC Netzwerktagung - "HiSpeed Data Analytics"Marco Geuer
 
SEPA - Kunden im Blick?
SEPA - Kunden im Blick?SEPA - Kunden im Blick?
SEPA - Kunden im Blick?Marco Geuer
 
DQM in der Versicherung
DQM in der VersicherungDQM in der Versicherung
DQM in der VersicherungMarco Geuer
 

Mehr von Marco Geuer (10)

Impuls-Vortrag Data Strategy
Impuls-Vortrag Data StrategyImpuls-Vortrag Data Strategy
Impuls-Vortrag Data Strategy
 
Data Governance Journey from UM to VF
Data Governance Journey from UM to VFData Governance Journey from UM to VF
Data Governance Journey from UM to VF
 
Data Governance - Data Performance Management
Data Governance - Data Performance ManagementData Governance - Data Performance Management
Data Governance - Data Performance Management
 
Datenqualität (DQ) - Voraussetzung für ein funktionierendes Qualitäts Managem...
Datenqualität (DQ) - Voraussetzung für ein funktionierendes Qualitäts Managem...Datenqualität (DQ) - Voraussetzung für ein funktionierendes Qualitäts Managem...
Datenqualität (DQ) - Voraussetzung für ein funktionierendes Qualitäts Managem...
 
Daten- und Informationsqualitätsmanagement als integraler Baustein von Manage...
Daten- und Informationsqualitätsmanagement als integraler Baustein von Manage...Daten- und Informationsqualitätsmanagement als integraler Baustein von Manage...
Daten- und Informationsqualitätsmanagement als integraler Baustein von Manage...
 
Datenqualität und Normen
Datenqualität und NormenDatenqualität und Normen
Datenqualität und Normen
 
Durchsatzrechnung vs. Kostenrechnung (erweiterte Version)
Durchsatzrechnung vs. Kostenrechnung (erweiterte Version)Durchsatzrechnung vs. Kostenrechnung (erweiterte Version)
Durchsatzrechnung vs. Kostenrechnung (erweiterte Version)
 
TOC Netzwerktagung - "HiSpeed Data Analytics"
TOC Netzwerktagung - "HiSpeed Data Analytics"TOC Netzwerktagung - "HiSpeed Data Analytics"
TOC Netzwerktagung - "HiSpeed Data Analytics"
 
SEPA - Kunden im Blick?
SEPA - Kunden im Blick?SEPA - Kunden im Blick?
SEPA - Kunden im Blick?
 
DQM in der Versicherung
DQM in der VersicherungDQM in der Versicherung
DQM in der Versicherung
 

Anforderungen an die Verfahrendokumentation

  • 1. Geschäftsanalytik & Informationsqualität Transparenz und Mehrwert durch prozessorientierte Verfahrensdokumentation
  • 2. Vorgaben Wo wird eine Verfahrensdokumentation (VFD) sowie Internes Kontrollsystem (IKS) gefordert?  AO (Abgabenordnung, Verrechnungspreisdokumentation) seit 1977  GoBS (Grundsätze ordnungsgemäßer DV-gestützter Buchführungssysteme) seit 1995  KonTraG (Gesetz zur Kontrolle und Transparenz im Unternehmensbereich) seit 1998  SOX (Sarbanes-Oxley-Act) seit 2002  GDPdU (Grundsätze zum Datenzugriff und zur Prüfbarkeit digitaler Unterlagen) seit 2002  Basel II seit 2007  Solvency II voraussichtlich ab 2012 2 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 3. Vorgaben Branchenspezifisch  MaRisk (Mindestanforderungen an das Risikomanagement) für Kreditinstitute (BA) und Versicherungswirtschaft (VA)  MaRisk (BA) seit 20. Dez. 2005  MaRisk (VA) seit 22. Jan. 2009  Konkretisierung des § 64a und § 104s des deutschen Versicherungsaufsichtsgesetz (VG)  Verbindliche Vorgabe der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) 3 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 4. Pflichten Verfahrensdokumentationen und IKS z.B. gem. GoBS sind Pflichtdokumentationen, keine Kanndokumentationen wie z.B. ISO9000ff! 4 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 5. Anforderungen Was muss eine VFD beinhalten?  Siehe GoBS VI. Dokumentation und Prüfbarkeit  Beschreibung der sachlogischen Lösung  Beschreibung der programmtechnischen Lösung  Beschreibung, wie die Programm-Identität gewährt wird  Beschreibung, wie die Integretät von Daten gewahrt wird  Arbeitsanweisungen für den Anwender  Beschreibung eines jeden der vorgenannten Bereiche muß den Umfang und die Wirksamkeit des internen Kontrollsystems (IKS) erkennbar machen!  Verfahrensdokumentation gem. GoBS dient sehr gut als Basis für weitere Pflichtdokumentationen und können darauf aufgebaut werden! 5 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 6. Anforderungen im Detail  Beschreibung der Sachlogischen Lösung  Generelle Aufgabenstellung  Beschreibung der Anwenderoberflächen für Ein- und Ausgabe einschließlich der manuellen Arbeiten  Beschreibung der Datenbestände  Beschreibung der Verarbeitungsregeln  Beschreibung des Datenaustausches (Datenträgeraustausch/Datentransfer)  Beschreibung der maschinellen und manuellen Kontrollen  Beschreibung der Fehlermeldungen und der sich aus den Fehlern ergebenden Maßnahmen  Schlüsselverzeichnisse  Schnittstellen zu anderen Systemen 6 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 7. Anforderungen im Detail  Beschreibung, wie die Programm-Identität gewährt wird durch Richtlinien für  Programmierung  Programmtests  Programmfreigaben  Programmänderungen  Änderungen von Stamm- und Tabellendaten  Zugriffs- und Zugangsverfahren  den ordnungsgemäßen Einsatz von Datenbanken, Betriebssystemen und Netzwerken  Einsatz von Testdatenbeständen/-systemen  Programmeinsatzkontrollen 7 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 8. Anforderungen Funktionalität gem. GoBS Transparenz und Nachvollziehbarkeit Retrograde und progressive Auswertbarkeit Vorsysteme Nebenbuchhaltung Hauptbuchhaltung Auftragseingang Fakturierung Finanzbuchhaltung CRM Rechnungsdaten: Auftragsart-Auftrags-Nr., Rechnungs-Nr. (Angebots-Nr./ Kunden-Nr. Auftrags-Nr.) Rechnungs-Nr. 8 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 9. Anforderungen Auslösendes Auslösendes Ereignis: Ereignis: Ziel: Verantwortliche Zeitstempel der Zeitstempel der Verfahrensorientierte Organisation / Datenannahme Datenannahme Beschreibung des Funktion: Verarbeitungsergebnisses Eingangsdokumente / Ausgangsdokumente / Funktion: -informationen: -informationen: Sachlogische Daten aus dem Daten für das Beschreibung vorgelagertem System nachgelagerte System Werkzeuge: Rahmenbedingungen: Beschreibung der Besonderheiten, wie z.B. technischen Abschließendes Abschließendes die Verarbeitung über Umgebung für die Ereignis: Ereignis: temporäre Be-/Verarbeitung und Zeitstempel der Zeitstempel der Datenabgabe Datenabgabe Dateien/Tabellen „aktuelle Version“ 9 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 10. Anforderungen Vorsysteme Nebenbuchhaltung Hauptbuchhaltung Inhalt Wareneingang Lagerbuch / Kreditoren FiBu Zeit Start Start Start Organisation Ziel: Organisation Ziel: Organisation Ziel: Vorsysteme Eingang Funktion: Ausgang/ Funktion: Ausgang/ Funktion: Ausgang Eingang Eingang Wareneingang Werkzeuge: Rahmenbedg. Werkzeuge: Rahmenbedg. Werkzeuge: Rahmenbedg. Ende Ende Ende/ Start Organisation Ziel: Nebenbuchhaltung Funktionalität gem. GoBS Transparenz und Nachvollziehbarkeit Eingang Funktion: Ausgang Lagerbuch / Kreditoren Retrograde und progressive Auswertbarkeit Werkzeuge: Rahmenbedg. Vorsysteme Nebenbuchhaltung Hauptbuchhaltung Ende/ Start Wareneingang Lagerbuch Organisation Ziel: Finanzbuchhaltung Rechnungsdaten: Warenwirtschaftssystem Auftragsart-Auftrags-Nr., Hauptbuchhaltung (Auftragsart, Auftrags-Nr.) Kunden-Nr. Rechnungs-Nr. Eingang Funktion: Ausgang FiBu Werkzeuge: Ende/ Rahmenbedg. Start 10 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 11. VFD bedeutend für CODA Datenimport / Schnittstellen Datenexport / Schnittstellen Workflow Altsystem Intern Controlling / Fachbereich Faktursystem Jahresabschluss / Wirtschaftsprüfer CODA JET / Journal Entry Testing Financials Finanzamt / Betriebsprüfer Warenwirtschaft Assets Z3 / Datenbereitstellung (IDEA) Archiv sonst. GDPdU Vorsysteme Dokumenten- managementsystem 11 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 12. Situation  Verfahrensdokumentationen und Interne Kontrollsysteme werden immer noch als lästige, aufwendige und nutzlose Pflicht angesehen.  95% der Unternehmen haben keine einheitliche und durchgängige Verfahrensdokumentation (Flickenteppich)  Aufwendig erstellt und bereits veraltete  papierorientierte bzw. papiergebunden „Ausweg: Von der Pflicht zur Kür!“ 12 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 13. Interessen Wirtschafts- Vorstand / prüfer / Geschäfts- interne führung Revision Aufsichtsrat IT / Beirat VFD Behörden + Mitarbeiter IKS 13 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 14. Voraussetzung Voraussetzung für eine „mehrwertbeitragende“ Verfahrensdokumentation  Prozessorientiert  Softwaregestützt (nicht papiergebunden)  Eingebettet in ein Business Process Lifecycle Management 14 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 15. Voraussetzung Prozess- Strategie Optimierung Design + + Modellierung KVP Business Process Lifecycle Monitoring Realisierung + + Automati- Controlling sierung 15 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 16. Mehrwert 16 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 17. Mehrwert Gewinnsteigerung Durchsatzsteigerung Kostenreduktion Risikominimierung Arbeit wird effizienter durch Reduzierung des Erfüllung gesetzl. • höhere Verlässlichkeit der MA Pflegeaufwands durch Mindestanforderung durch • Steigerung des • Vermeidung von • Permanentes Monitoring Verantwortungsbewusstseins u. Mehrfacherhebung von • Erkennen und optimieren von der Kooperationsbereitschaft Abläufen erforderlichen Kontrollen der MA • Permanentes vorhalten von Bedarfsgerecht Informationen • Auswirkungen der Tätigkeiten aktuellen u. historisierten den unterschiedlichsten abteilungsübergreifend der MA Dokumentationen bekannt Interessengruppen zur • Harmonisierung u. • MA schneller produktiv in Vereinheitlichung Verfügung stellen neuen Aufgaben unterschiedlichster Pflicht- u. • Behörden, Aufsichtsrat, Entdecken und vermeiden von Kann-Dokumentationen Vorstand, Wirtschaftsprüfer u. Insellösungen Revisoren, Aufwandsreduktion bei Unternehmensberatern • Schnelleres Finden von Softwareevalutation, Bedeutet auch Informationen und Optimierungspotential Softwareeinführung und • Aufwandsreduktion von • Reduktion von Schnittstellen Migration Prüfungen u. Audits • Reduktion von Fehlerquellen • Führungskräfte behalten den Überblick Gesamtsicht über Abläufe, Aufgaben, Schnittstellen, Hard u. Software, Organisation u. Hierarchien 17 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 18. Mehrwert Unternehmen Landkarte Verfahren u. Kontrollen Bereich Abteilung Abteilung Abteilung Bereich Abteilung Abteilung Abteilung Lieferanten Kunden 18 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 19. Mehrwert  Vorteile  Frühzeitiges erkennen von Chancen und Risiken  Erfüllung gesetzlicher Mindestanforderungen  Harmonisierung von Verfahrensdokumentationen  Transparenz über Prozesse, Systeme und Software, Schnittstellen und Aufgabenverteilung  Frühzeitiges Erkennen von Optimierungspotentialen  Etablierung KVP (kontinuierlicher Verbesserungsprozess)  Besseres Verständnis hinsichtlich Anforderungen und Umsetzung zwischen Fachbereichen und IT  Aufwandsreduzierung bei Softwareevaluationen  Aufwandsreduzierung bei Prüfungen / Audits  Schnellere Produktivität von neuen Mitarbeitern  Reduzierung von Reibungsverlusten (Wer macht eigentlich was, wie und warum?)  Reduzierung von Kosten und Steigerung des Durchsatzes  Reduzierung von Wissensmonopolen 19 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 20. Beispiel VFD im Intranet 20 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 21. Ende Herzlichen Dank für Ihre Aufmerksamkeit, mir war es eine Freude! 21 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer
  • 22. Kontakt: Marco Geuer Abt. Geschäftsanalytik & Informationsqualität marco.geuer@actgruppe.de 0228 – 97125 59 22 Copyright ACT © 2010 Workshop - DCUG e.V. - 29. April 2010 Marco Geuer Marco Geuer