1. O documento discute a coleta e destinação final dos resíduos sólidos de serviços de saúde de forma sustentável e correta através da empresa Six Soluções. 2. A Six Soluções usa um decompositor que transforma os resíduos em cinzas através da pirolise, reaproveitando a energia gerada e as cinzas na construção civil. 3. O descarte incorreto desses resíduos pode contaminar o solo, as águas e o ar, prejudicando a saúde human

1. SENAC ZAHRAN
PROJETO DE TALENTOS
EDILENE LEMOS GAMA
COLETA E DESTINAÇÃO FINAL DOS RESIDUOS SOLIDOS DE SERVIÇO DE
SAUDE
Campo Grande MS
2015

2. SENAC ZAHRAN
PROJETO DE TALENTOS
EDILENE LEMOS GAMA
COLETA E DESTINAÇÃO FINAL DOS RESIDUOS SOLIDOS DE
SERVIÇO DE SAÚDE
Projeto Talentos SENAC apresentado para avaliação da Banca
Organizadora, do SENAC Zahran Campo Grande MS, sob a
orientação do professor Moiseis Sonchini, com intuito de
aprovação para etapa local do concurso.
Campo Grande MS
2015
Resumo

3. Tendo em vista a relevância do tema, o presente trabalho objetiva fazer o descarte
correto dos resíduos sólidos de serviços de saúde por hospitais, farmácia clínica, drogarias,
estabelecimentos de ensino na área da saúde, centros de controle de zoonoses, em instituições
privadas e públicas do município de campo grande mato grosso do sul. Esses resíduos
precisam de um cuidado especial pelo risco que apresentam à saúde e ao meio ambiente, por
apresentarem componentes químicos, biológicos e radioativos. Tornando-se merecedores de
atenção, desde segregação até sua destinação final. A procura das empresas por
sustentabilidade é uma nova maneira de produzir e ao mesmo tempo descartar de maneira
adequada esses resíduos para que não sejam lançados em aterros e contaminando o solo e
consequentemente os lenções freáticos. Porém para dar a melhor destinação final é preciso ver
o melhor e mais barato equipamento não só em preço mais também aquele que não vai lançar
os restos resultantes do tratamento no ar e sim reaproveita-los com o uso de equipamentos
como um decompositor que além de fazer a destinação correta dos resíduos aproveitas as
sobras para reduzir custos e preservar o meio ambiente em que está inserida.
Palavra Chave: Coleta e destinação final dos resíduos hospitalar.
SUMÁRIO
1.Introdução........................................................................................................................01
1.1.Objetivo Geral ...............................................................................................................02

4. 1.1.2.Objetivo Especifico.....................................................................................................02
1.1.3. Sumário Executivo.....................................................................................................03
1.2. Dados dos Empreendedores..........................................................................................03
1.2.1.Missão da empresa......................................................................................................04
1.2.2.Setores de atividades...................................................................................................04
1.2.3. Forma jurídica............................................................................................................04
1.3.Enquadramento Tributário..............................................................................................04
1.3.1. Âmbito Federal (Regime Jurídico) ............................................................................04
1.4. Capital Social................................................................................................................05
1.4.1. Fonte de recursos........................................................................................................05
2.Análise de Mercado...........................................................................................................05
2.1.Estudo do Clientes..........................................................................................................05
(A). Público Alvo (perfil dos clientes) ................................................................................05
(B). Comportamento dos Clientes (interesses e o que os levam a comprar) .......................05
(C). Área de Abrangência (onde estão os clientes) .............................................................05
2.2.Estudo dos concorrentes.................................................................................................07
(A). Conclusões....................................................................................................................07
2.3. Estudo dos Fornecedores...............................................................................................08
3.Plano de marketing............................................................................................................10
3.1. Produtos e Serviços.......................................................................................................10
3.2. Preço..............................................................................................................................10
3.3. Estratégias Promocionais..............................................................................................10
3.4. Estrutura de Comercialização........................................................................................10
3.5. Localização do Negócio................................................................................................10
(A). Considerações sobre o ponto (localização), que justifiquem sua escolha.....................11
4. Plano Operacional............................................................................................................11
4.1. Layout............................................................................................................................11
4.2. Capacidade Instalada.....................................................................................................11
4.3. Processos Operacionais.................................................................................................11
4.4.Necessidade de Pessoal .................................................................................................11
5.Plano Financeiro................................................................................................................12
5.1. Investimentos.................................................................................................................12
(A). IMÓVEIS......................................................................................................................12
(B). Maquinários..................................................................................................................12
(C). Equipamentos................................................................................................................13

5. (D). Moveis e Utensílios......................................................................................................13
(E). Veículos.........................................................................................................................13
(F). Computadores................................................................................................................13
5.1.1. Total de Investimentos ...............................................................................................13
5.2. Estoque Inicial...............................................................................................................13
5.3. Caixa Mínimo................................................................................................................14
5.4. Investimentos Pre Operacionais....................................................................................16
5.5. Investimentos Total.......................................................................................................16
5.6.Faturamento Mensal.......................................................................................................17
(1). Projeções das Receitas...................................................................................................18
5.7. Custo Unitário...............................................................................................................19
5.8. Custos de Comercialização...........................................................................................20
5.9. Apuração do Custo MD e/ou MV..................................................................................21
5.10.Custo de Mao de Obra .................................................................................................22
5.11. Custo Com Depreciação..............................................................................................23
5.12. Custos Fixos Operacionais Mensais............................................................................23
(A). Projeções de Custos......................................................................................................24
5.13. Demonstrativo de Resultado.......................................................................................25
5.14. Indicadores de Viabilidade..........................................................................................27
6. Construção de Cenário.....................................................................................................28
6.1. Ações Preventivas e Corretivas.....................................................................................28
6.2. Ações Corretivas Preventivas e.....................................................................................29
7. Avaliação Estratégica........................................................................................................29
7.1. Análise da Matriz F.O.F.A.............................................................................................29
7.2. Ações.............................................................................................................................30
8. Considerações Finais........................................................................................................32
8.1. Analise do Plano............................................................................................................32
REFERÊNCIAS BIBLIOGRAFICAS 33

6. 1. INTRODUÇÃO
A Six Soluções por meio da decomposição dos resíduos hospitalares por pirolise,
ou seja, a queima consciente, evitando que sejam jogados em locais que prejudicam o meio
ambiente. Essa decomposição ocorre através de um decompositor que transforma o resíduo
em cinzas por meio de sua queima, porém trata-se de uma queima sustentável porque a
fumaça decorrente dela é transformada em energia para o funcionamento da máquina, bem
como a agua dos resíduos é reaproveitada para um novo processo. Como resultado as cinzas
que sobram são aproveitadas na construção civil.
Para evitar as contaminações do solo, e até mesmo deslocamento desses resíduos,
para outros locais, em outras cidades. Esses resíduos são classificados em função dos riscos
ao meio ambiente e à saúde. Representa um potencial de risco a saúde de quem manipula e
principalmente ao solo, das aguas superficiais e subterrâneas pelo lançamento desses resíduos
em locais inadequados, como valas, lixões ou aterros. Também do ar pela emissão de dioxinas
e furanos decorrentes de processos de tratamento descontrolados.
A Six Soluções tem como objetivo, promover a comunicação integrada entre os
colaboradores, de forma alinhada, efetiva, coordenada e sinérgica entre os setores, tendo
como base as diretrizes do código de ética, visando ampliar a percepção da marca e a
reputação corporativa, para se realizar um trabalho completo e eficiente.
Com o intuito de orientar e integrar as ações de comunicação da empresa, ao
longo da definição e execução dos processos de comunicação, considerando os preceitos de
sustentabilidade. Torná-la capaz de agregar valores e contribuir de forma decisiva para o
fortalecimento de nossa missão. Resíduos Hospitalares devem ter um correto
acondicionamento e destinação final.
Portanto não fazer a coleta seletiva desses materiais de forma correta pode
acarretar na contaminação de doenças dos catadores de lixo, bem como o não
reaproveitamento de outros resíduos devido ao contato, além de poluir o meio ambiente.
Por fim destinar corretamente os resíduos de serviço de saúde é importante, para a
sociedade em geral, pois assim evitamos que os mesmos possam ser encontrados em locais
incorretos e prejudicando meio ambiente e é por isso que a six soluções vai atuar, resolver
esses problemas de descarte incorreto desses resíduos.
6

7. 1.1.Objetivo Geral
Realizar o descarte correto dos resíduos hospitalares, trabalhando com a mão de
obra qualificada e com os devidos respeitos legislativos e ambientais.
Oferecer as melhores soluções nas coletas de resíduos hospitalares, gerando
benefícios econômicos, sociais e ambientais, buscando o lucro e utilizando o
comprometimento e o fornecimento de qualidade de vida para as pessoas, mantendo o
respeito pela lei e o meio ambiente. Liderar o mercado com a satisfação do cliente, sendo
reconhecida pela excelência na gestão de soluções logísticas em sua atividade através de seu
aprimoramento técnico e administrativo. Respeito;
Ética; Foco no Cliente; Eficácia; Eficiência; Qualidade; Segurança; Equipe;
Comunicação; Diversidade; Motivação. A Six Soluções está buscando sua participação na
área ambiental em Campo Grande/MS e na busca de soluções completas para clientes que
queiram dar tratamento cada vez mais correto aos resíduos hospitalares.
1.1.2. Objetivo Especifico
A Six Soluções tem como objetivo, promover a comunicação integrada entre os
colaboradores, de forma alinhada, efetiva, coordenada e sinérgica entre os setores, tendo
como base as diretrizes do código de ética, visando ampliar a percepção da marca e a
reputação corporativa, para se realizar um trabalho completo e eficiente. Com o intuito de
orientar e integrar as ações de comunicação da empresa, ao longo da definição e execução dos
processos de comunicação, considerando os preceitos de sustentabilidade. Torná-la capaz de
agregar valores e contribuir de forma decisiva para o fortalecimento da missão da empresa.

8. 1.1.3. Sumário executivo
Indicadores Ano 1
Ponto de Equilíbrio R$ 671.851,20
Lucratividade 26,78 %
Rentabilidade 24,41 %
Prazo de retorno do investimento 4 anos e 2 meses
1.2 - Dados dos empreendedores
Nome: Fernando Alves
Endereço: Rua dos navegantes 12
Cidade: Campo grande
Estado: Mato Grosso do Sul
Perfil:
Estudante
Atribuições:
Sócio
Nome: Edilene lemos gama
Endereço: Rua Macunaíma
Cidade: Campo grande
Estado: Mato Grosso do Sul
Perfil:
Estudante
Atribuições:
Sócia
8

9. 1.2.1.Missão da empresa
Ser uma empresa com tecnologia de ponta e qualidade em produtos e serviços
para o mercado de coleta de resíduos de serviço de saúde. Além de oferecer um diferencial na
destinação final desses resíduos.
1.2.2.Setores de atividade
[ ] Agropecuária
[ ] Comércio
[ ] Indústria
[x] Serviços
1.2.3. Forma jurídica
( ) Empresário Individual
( ) Empresa Individual de Responsabilidade Limitada – EIRELI
( ) Microempreendedor Individual – MEI
(x) Sociedade Limitada
( ) Outros:
1.3. Enquadramento tributário
1.3.1.Âmbito federal
Regime Simples
(x) Sim
( ) Não
IRPJ – Imposto de Renda Pessoa Jurídica
PIS – Contribuição para os Programas de Integração Social
COFINS – Contribuição para Financiamento da Seguridade Social
CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido
9

10. IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indústria)
ICMS - Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços
ISS - Imposto sobre Serviços
1.4. Capital social
Nº Sócio Valor Participação (%)
1 Fernando Alves R$ 523.997,98 50,00
2 Edilene lemos gama R$ 523.997,98 50,00
Total 100,00
1.4.1. Fonte de recursos
Recurso de terceiros.
2. Análise de mercado
2.1.Estudo dos clientes
(A). Público-alvo (perfil dos clientes)
Empresas públicas e Privadas geradoras de resíduos hospitalares, cuja coleta,
transporte e destinação final não seja disponibilizada pelo município.
(B). Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar)
A realização do descarte correto dos resíduos de serviços de saúde, conforme
determinação da PNGRSS e resoluções da ANVISA e Lei municipal.
(C). Área de abrangência (onde estão os clientes?)
Município de campo grande mato grosso do sul.
10

11. 2.2 . Estudo dos concorrentes
Empresa Qualidade Preço Condições de
Pagamento
Localização Atendimento Serviços aos
clientes
BIO ACSS
COLETA E
TRANSPORTE
DE RESIDUOS
Regular Menor possível. A vista ou a prazo. CAMPO
GRANDE MS
Campo
Grande/MS,
Paraná e Rio
Grande do Sul.
Coleta, transporte
e destinação final
de resíduos.
MS AMBIENTAL REGULAR MENOR
POSSIVEL
A VISTA OU A
PRAZO.
Avenida Muxeque
Chinzarian, 26,
Polo
Empresarial Oeste.
Município de
campo grande
Coleta, transporte,
tratamento e
destinação final
DE RESIDUOS do
grupo A e E.
(A). Conclusões
A six soluções tem um diferencial a mais que os dois concorrentes, a empresa faz a coleta e a destinação final em decompositor sendo
mais eficiente que a incineração, pois tem um retorno financeiro com os restos decorrente da finalização.
2.3. Estudo dos fornecedores
Nº Descrição dos
itens a serem
Nome do Preço Condições de Prazo de entrega Localização
(estado e/ou
11

12. adquiridos
(matérias-primas,
insumos,
mercadorias e
serviços)
fornecedor pagamento município)
1 Decompositores Ecotrasch Menor possível A vista ou a prazo. De acordo com a
encomenda.
R. Hermilo Alves,
448 - Santa Tereza,
belo horizonte.
2 Móveis e
Equipamentos de
Escritório.
Moveis Flex Menor A prazo ou a vista. 30 dias. Av.14 de Julho
3 Caminhões para
Coleta
Automóveis para
Coleta
Granfer Menor A prazo ou a vista. 120 dias. R. Consul Assaf
Trad., 294
4 Materiais de
Consumo/
Escritório
Zornimat Menor A vista ou a prazo. 30 dias. R. Quatorze de
Julho, 489
5 Carro De Apoio Chevrolet Menor A vista ou a prazo 30 dias Av. coronel
12

13. Antonino, 890
13

14. 3. Plano de marketing
3.1. Produtos e serviços
Coleta e destinação final de resíduos de serviço de saúde.
Nº Produtos / Serviços
1 Coleta e destinação final dos resíduos
hospitalares
3.2. Preço
Utilizaremos o preço por quantidade de resíduo de serviços de saúde produzido
em um determinado período, ou seja, a tonelada dia. Levando em consideração os custos e
despesas envolvidos no processo. Adotando o preço do mercado atual.
3.3 . Estratégias promocionais
Através de propagandas em rádio, televisão, jornais e revistas especializadas no
assunto de grande circulação, visitas em estabelecimentos geradores de resíduos de serviço de
saúde, catálogos com fotos e informações técnicas, feiras eventos, em como em mídias sociais
e sites específicos do assunto.
3.4. Estrutura de comercialização
Utilização Caminhões especiais para a coleta.
Autoclave para esterilizar os materiais recolhidos na unidades de saúde.
Decompositor, para decompor os resíduos.
Consultor Comercial e com uma equipe altamente qualificada para a execução do
trabalho de abordagem em grandes e pequenas empresas.
3.5. Localização do negócio
Endereço: Polo Empresarial Norte
Bairro: Jardim Colúmbia
Cidade: Campo Grande
Estado: Mato Grosso do Sul
14

15. Fone 1: (67) 9000-0000
Fone 1: (67) 8117-0000
Fax: ( ) -
(A). Considerações sobre o ponto (localização), que justifiquem sua escolha:
Localização Estratégica dos pontos de coleta e descarte. Além de estar de acordo
com a legislação vigente, pois por se tratar de utilização de um equipamento de destinação
final de resíduos de serviços de saúde pode atrapalhar o ir e vir da população.
4. Plano operacional
4.1. Layout
O layout do empreendimento não foi informado.
4.2. Capacidade instalada
(A). Qual a capacidade máxima de produção (ou serviços) e comercialização?
Aproximadamente 10 toneladas de resíduos hospitalares decompostos por dia.
4.3. Processos operacionais
O agendamento e a realização para as coletas periódicas, enviando os resíduos
para o descarte correto no maquinário de decomposição, finalizando depositando nos aterros
sanitários e/ou reutilizando as cinzas restantes dos materiais não infecciosos.
4.4. Necessidade de pessoal
Nº Cargo/Função Qualificações necessárias
1 Mecânico Ensino Médio Completo e
Experiência na Função de 1
ano e 6 meses.
2 Secretária Ensino Médio Completo,
Conhecimento em Pacote
Office e Experiência na
Função.
3 Motoristas Ensino Médio Completo,
15

16. Experiência na Função de no
Mínimo 1 ano e Carteira de
Habilitação C/D.
4 Coletores Ensino Fundamental ou
Médio com ou sem
Experiência.
5. Plano financeiro
5.1. Investimentos fixos
A – Imóveis
Nº Descrição Quantidade Valor Unitário Total
1 Alugado 2 R$ 3.000,00 R$ 6.000,00
R$ 6.000,00
B – Máquinas
Nº Descrição Quantidade Valor Unitário Total
1 Decompositor 1 R$ 170.000,00 R$ 170.000,00
2 Autoclave 1 R$ 150.000,00 R$ 150.000,00
R$ 320.000,00
C – Equipamentos
Nº Descrição Quantidade Valor Unitário Total
R$ 0,00
D – Móveis e utensílios
Nº Descrição Quantidade Valor Unitário Total
R$ 0,00
16

17. E – Veículos
Nº Descrição Quantidade Valor Unitário Total
1 CAMINHÕES 3 R$ 150.000,00 R$ 450.000,00
2 CARRO APOIO 3 R$ 23.000,00 R$ 69.000,00
R$ 519.000,00
F – Computadores
Nº Descrição Quantidade Valor Unitário Total
R$ 0,00
TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS
TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS
(A+B+C+D+E+F):
R$ 845.000,00
5.2. Estoque inicial
Nº Descrição Quantidade Valor Unitário Total
1 Materiais de
Escritório
1 R$ 1.800,00 R$ 1.800,00
2 Computadores 8 R$ 120,00 R$ 960,00
TOTAL (A) R$ 2.760,00
5.3. Caixa mínimo
1º Passo: Contas a receber – Cálculo do prazo médio de vendas
Prazo médio de
vendas
(%) Número de dias Média Ponderada em
dias
Aluguel de Maquinas 20,00 180 36,00
17

18. Aluguel de Espaço 40,00 180 72,00
Prestação de Serviços 20,00 30 6,00
Aluguel de Móveis
de Escritório
20,00 90 18,00
Prazo médio total 132
2º Passo: Fornecedores – Cálculo do prazo médio de compras
Prazo médio de
compras
(%) Número de dias Média Ponderada em
dias
Manutenção e
Suprimentos para
Escritório
100,00 5 5,00
Prazo médio total 5
3º Passo: Estoque – Cálculo de necessidade média de estoque
Necessidade média de estoque
Número de dias 5
4º Passo: Cálculo da necessidade líquida de capital de giro em dias
Recursos da empresa fora do seu caixa Número de dias
1. Contas a Receber – prazo médio de vendas 132
2. Estoques – necessidade média de estoques 5
Subtotal Recursos fora do caixa 137
Recursos de terceiros no caixa da empresa
3. Fornecedores – prazo médio de compras 5
Subtotal Recursos de terceiros no caixa 5
18

19. Necessidade Líquida de Capital de Giro em
dias
132
Caixa Mínimo
1. Custo fixo mensal R$ 31.980,90
2. Custo variável mensal R$ 5.800,00
3. Custo total da empresa R$ 37.780,90
4. Custo total diário R$ 1.259,36
5. Necessidade Líquida de Capital de Giro
em dias
132
Total de B – Caixa Mínimo R$ 166.235,96
Capital de giro (Resumo)
Descrição Valor
A – Estoque Inicial R$ 2.760,00
B – Caixa Mínimo R$ 166.235,96
TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B) R$ 168.995,96
5.4. Investimentos pré-operacionais
Descrição Valor
Despesas de Legalização R$ 5.000,00
Obras civis e/ou reformas R$ 15.000,00
Divulgação de Lançamento R$ 2.000,00
Cursos e Treinamentos R$ 5.000,00
Outras despesas R$ 7.000,00
TOTAL R$ 34.000,00
5.5. Investimento total
19

20. Descrição dos investimentos Valor (%)
Investimentos Fixos –
Quadro 5.1
R$ 845.000,00 80,63
Capital de Giro – Quadro 5.2 R$ 168.995,96 16,13
Investimentos Pré-
Operacionais – Quadro 5.3
R$ 34.000,00 3,24
TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 1.047.995,96 100,00
Fontes de recursos Valor (%)
Recursos próprios R$ 943.196,36 90,00
Recursos de terceiros R$ 52.399,80 5,00
Outros R$ 52.399,80 5,00
TOTAL (1 + 2 + 3) R$ 1.047.995,96 100,00
5.6 . Faturamento mensal
Nº Produto/Serviço Quantidade
(Estimativa de
Vendas)
Preço de Venda
Unitário (em R$)
Faturamento
Total (em R$)
1 Coleta e
destinação final
dos resíduos
1 R$ 60.000,00 R$ 60.000,00
20

21. hospitalares
TOTAL R$ 60.000,00
(1). Projeção das Receitas:
( ) Sem expectativa de crescimento
(x) Crescimento a uma taxa constante:
5,00 % ao mês para os 12 primeiros meses
5,00 % ao ano a partir do 2º ano
( ) Entradas diferenciadas por período
Período Faturamento Total
Mês 1 R$ 60.000,00
Mês 2 R$ 63.000,00
Mês 3 R$ 66.150,00
Mês 4 R$ 69.457,50
Mês 5 R$ 72.930,38
Mês 6 R$ 76.576,89
Mês 7 R$ 80.405,74
Mês 8 R$ 84.426,03
Mês 9 R$ 88.647,33
Mês 10 R$ 93.079,69
Mês 11 R$ 97.733,68
Mês 12 R$ 102.620,36
Ano 1 R$ 955.027,59
21

22. 5.7. Custo unitário
Produto: coleta e destinação final dos resíduos hospitalares
Materiais / Insumos
usados
Quantidade Custo Unitário Total
EP'S 20 R$ 200,00 R$ 4.000,00
TOTAL R$ 4.000,00
5.8. Custos de comercialização
Descrição (%) Faturamento
Estimado
Custo Total
SIMPLES (Imposto
Federal)
2,00 R$ 60.000,00 R$ 1.200,00
Comissões (Gastos
com Vendas)
1,00 R$ 60.000,00 R$ 600,00
Propaganda (Gastos
com Vendas)
0,00 R$ 60.000,00 R$ 0,00
Taxas de Cartões
(Gastos com Vendas)
0,00 R$ 60.000,00 R$ 0,00
Total Impostos R$ 1.200,00
22

23. Total Gastos com Vendas R$ 600,00
Total Geral (Impostos + Gastos) R$ 1.800,00
Período Custo Total
Mês 1 R$ 1.800,00
Mês 2 R$ 1.890,00
Mês 3 R$ 1.984,50
Mês 4 R$ 2.083,73
Mês 5 R$ 2.187,91
Mês 6 R$ 2.297,31
Mês 7 R$ 2.412,17
Mês 8 R$ 2.532,78
Mês 9 R$ 2.659,42
Mês 10 R$ 2.792,39
Mês 11 R$ 2.932,01
Mês 12 R$ 3.078,61
Ano 1 R$ 28.650,83
23

24. 5.9. Apuração do custo de MD e/ou MV
Nº Produto/Serviço Estimativa de
Vendas (em
unidades)
Custo Unitário
de Materiais
/Aquisições
CMD / CMV
1 Coleta e
destinação final
dos resíduos
hospitalares
1 R$ 4.000,00 R$ 4.000,00
TOTAL R$ 4.000,00
Período CMD/CMV
Mês 1 R$ 4.000,00
Mês 2 R$ 4.200,00
Mês 3 R$ 4.410,00
Mês 4 R$ 4.630,50
Mês 5 R$ 4.862,03
Mês 6 R$ 5.105,13
Mês 7 R$ 5.360,38
Mês 8 R$ 5.628,40
Mês 9 R$ 5.909,82
Mês 10 R$ 6.205,31
Mês 11 R$ 6.515,58
Mês 12 R$ 6.841,36
Ano 1 R$ 63.668,51
Função Nº de
Empregados
Salário
Mensal
Subtotal (%) de
encargos
sociais
Encargos
sociais
Total
Coletores 5 R$ 980,00 R$ 4.900,00 0,32 R$ 15,68 R$ 4.915,68
24

25. Motoristas 3 R$ 1.200,00 R$ 3.600,00 0,32 R$ 11,52 R$ 3.611,52
Secretária 1 R$ 1.100,00 R$ 1.100,00 0,32 R$ 3,52 R$ 1.103,52
Mecânico 1 R$ 1.100,00 R$ 1.100,00 0,32 R$ 3,52 R$ 1.103,52
TOTAL 10 10.700,00 R$ 34,24 R$ 10.734,24
5.10. Custos de mão-de-obra
5.11. Custos com depreciação
Ativos Fixos Valor do bem Vida útil em
Anos
Depreciação
Anual
Depreciação
Mensal
IMÓVEIS R$ 6.000,00 15,00 R$ 400,00 R$ 33,33
MÁQUINAS E
EQUIPAMENTOS
R$
320.000,00
5,00 R$ 64.000,00 R$ 5.333,33
Total R$
519.000,00
5 R$ 103.800,00 R$ 8.650,00
5.12. Custos fixos operacionais mensais
Descrição Custo
Aluguel R$ 0,00
Condomínio R$ 0,00
IPTU R$ 800,00
Energia elétrica R$ 900,00
Telefone + internet R$ 780,00
Honorários do contador R$ 1.500,00
Pró-labore R$ 1.500,00
Manutenção dos equipamentos R$ 900,00
Salários + encargos R$ 10.734,24
25

26. Material de limpeza R$ 0,00
Material de escritório R$ 0,00
Taxas diversas R$ 850,00
Serviços de terceiros R$ 0,00
Depreciação R$ 14.016,66
Contribuição do Microempreendedor
Individual – MEI
R$ 0,00
Outras taxas R$ 0,00
TOTAL R$ 31.980,90
(A). Projeção dos Custos:
( ) Sem expectativa de crescimento
( ) Crescimento a uma taxa constante:
0,00 % ao mês para os 12 primeiros meses
0,00 % ao ano a partir do 2º ano
(x) Entradas diferenciadas por período
Período Custo Total
Mês 1 R$ 31.980,90
Mês 2 R$ 34.539,37
Mês 3 R$ 37.302,52
Mês 4 R$ 40.286,72
Mês 5 R$ 43.509,66
Mês 6 R$ 46.990,43
Mês 7 R$ 50.749,67
Mês 8 R$ 54.809,64
Mês 9 R$ 59.194,41
Mês 10 R$ 63.929,97
Mês 11 R$ 69.044,36
Mês 12 R$ 74.567,91
26

27. Ano 1 R$ 606.905,58
5.13. Demonstrativo de resultados
Descrição Valor Valor Anual (%)
1. Receita Total com
Vendas
R$ 60.000,00 R$ 720.000,00 100,00
2. Custos Variáveis
Totais
2.1 (-) Custos com
materiais diretos e/ou
CMV(*)
R$ 4.000,00 R$ 48.000,00 6,67
2.2 (-) Impostos
sobre vendas
R$ 1.200,00 R$ 14.400,00 2,00
2.3 (-) Gastos com
vendas
R$ 600,00 R$ 7.200,00 1,00
Total de custos
Variáveis
R$ 5.800,00 R$ 69.600,00 9,67
3. Margem de
Contribuição
R$ 54.200,00 R$ 650.400,00 90,33
4. (-) Custos Fixos R$ 31.980,90 R$ 383.770,80 53,30
27

28. Totais
5.Resultado
Operacional: LUCRO
R$ 22.219,10 R$ 266.629,20 37,03
Período Resultado
Mês 1 R$ 22.219,10
Mês 2 R$ 22.370,63
Mês 3 R$ 22.452,98
Mês 4 R$ 22.456,55
Mês 5 R$ 22.370,78
Mês 6 R$ 22.184,03
Mês 7 R$ 21.883,51
Mês 8 R$ 21.455,20
Mês 9 R$ 20.883,67
Mês 10 R$ 20.152,02
Mês 11 R$ 19.241,72
Mês 12 R$ 18.132,48
Ano 1 R$ 255.802,67
28

29. 5.14. Indicadores de viabilidade
Indicadores Ano 1
Ponto de Equilíbrio R$ 671.851,20
Lucratividade 26,78 %
Rentabilidade 24,41 %
Prazo de retorno do investimento 4 anos e 2 meses
29

30. 6. Construção de cenário
6.1. Ações preventivas e corretivas
Receita (pessimista) 0,00 % Receita (otimista) 10,00 %
Descrição Cenário provável Cenário pessimista Cenário otimista
R$ 60.000,00 100,00 R$ 60.000,00 100,00 R$ 66.000,00 100,00
1. Receita total
com vendas
2. Custos variáveis
totais
R$ 4.000,00 6,67 R$ 4.000,00 6,67 R$ 4.400,00 6,67
2.1 (-) Custos com
materiais diretos e
ou CMV
R$ 1.200,00 2,00 R$ 1.200,00 2,00 R$ 1.320,00 2,00
2.2 (-) Impostos
sobre vendas
R$ 600,00 1,00 R$ 600,00 1,00 R$ 660,00 1,00
2.3 (-) Gastos
com vendas
R$ 5.800,00 9,67 R$ 5.800,00 9,67 R$ 6.380,00 9,67
Total de Custos
Variáveis
R$ 54.200,00 90,33 R$ 54.200,00 90,33 R$ 59.620,00 90,33
30

31. 3. Margem de
contribuição
R$ 60.000,00 100,00 R$ 60.000,00 100,00 R$ 66.000,00 100,00
4. (-) Custos fixos
totais
R$ 31.980,90 53,30 R$ 31.980,90 53,30 R$ 31.980,90 48,46
Resultado
Operacional
R$ 4.000,00 6,67 R$ 4.000,00 6,67 R$ 4.400,00 6,67
6.2. Ações corretivas e preventivas:
Procedimentos necessários para o bom andamento do negócio em início, pois pode não surtir efeito todas as estratégias de marketing.
Antecipação da concorrência, ou seja, saber como os concorrentes se comportam no mercado no seguimento de resíduos e que tipo de material
eles dão a destinação final e como minha empresa pode lidar com isso e obter resultados positivos.
7. Avaliação estratégica
7.1. Análise da matriz F.O.F.A
FATORES INTERNOS FATORES EXTERNOS
PONTOS FORTES FORÇAS
Oferecer um serviço no
seguimento de destinação final de resíduos de
serviços de saúde que a concorrência não
OPORTUNIDADES
Transformação dos resíduos
hospitalares em retorno financeiro com a
venda das cinzas e negociação do credito de
31

32. oferece. Negociação dos restos decorrentes da
decomposição. Mercado deficitário desse tipo
de serviço. Não perder oportunidades e
desenvolver o diferencial competitivo.
carbono decorrente do processo de
decomposição, ou seja, fazer o que a
concorrência não faz. Antecipar ao mercado.
PONTOS FRACOS FRAQUEZAS
Má administração, colaboradores
mal treinados e despreparados péssimo
atendimento prestado. Não observação a
legislação que disciplina o assunto.
AMEAÇAS
Concorrência sem dúvida é uma
ameaça. Mercado atual, cenário político e
econômico.
7.2. Ações
Trabalhar para que as fraquezas e ameaças não atinjam a empresa, de modo a prevenir que possam causar grandes prejuízos. Uma
união de equipe e o planejamento nos ajudarão a melhorar a sua atuação no ramo de coleta de lixo hospitalar. Transformar campo grande ms em
referência no seguimento de coleta e destinação final de resíduos de serviços de saúde.
32

33. 8. Considerações Finais
8.1. Análise do plano
Um plano de negócios tem como proposta fazer com que o empreendedor seja
capaz de estimar se, a partir da sua visão de futuro, experiência e conhecimento de mercado,
seu projeto é viável ou não. Apesar de não eliminar totalmente os riscos, evita que erros sejam
cometidos pela falta de análise. O plano de negócio é uma excelente ferramenta de controle e
planejamento para que a empresa não tenha perdas e não sofra intempéries em curto prazo
ofuscando sua existência. Uma análise criteriosa proporciona um crescimento sem grandes
dificuldades financeiras em curto prazo e agrega sustentabilidade em longo prazo.
Devendo ser revisado periodicamente, pois é flexível e está sujeito a ajustes em
função das mudanças no mercado ou do ambiente interno da empresa. Um plano de negócio
pode ser utilizado para obter sócios e investidores, estabelecer parcerias com fornecedores e
clientes ou mesmo buscar recursos. Fatores internos também determinam a existência e o
crescimento de uma empresa. Esses fatores estão sob controle do empreendedor e são
relacionados à implantação de controles e à uma gestão eficiente. Porém, o usuário mais
importante do plano de negócios é o próprio empreendedor.
REFERÊNCIAS BIBLIOGRAFICAS
33

34. Logística ambiental de resíduos sólidos/Daniela Bacchi Bartolomeu, José Vicente
Caixeta-Filho organizadores, - - São Paulo: Atlas, 2011.
Las Casas, Alexandre Luzzi Administração de Marketing: conceitos, planejamento
e aplicações à realidade brasileira/Alexandre Luzzi Las Casas. – 1.ed. -8. Reimpr. – São
Paulo: Atlas, 2014.
https://www.sebraemg.com.br/atendimento/bibliotecadigital/documento/software/
software-plano-de-negocio-30.
34