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Marcel Solier. Contenido mínimo del PMO.pdf

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  1. 1. MARCEL SOLIER SIERRALTA Supervisor Económico de la Dirección de Regulación de Tarifas Contenido Mínimo del Plan Maestro Optimizado (PMO) 14 de setiembre de 2022
  2. 2. 1. DIAGNÓSTICO 1.1 Diagnóstico de la situación económica - financiera 1.2 Diagnóstico de la situación comercial 1.3 Diagnóstico de la fuente 1.4 Diagnóstico de la situación operacional 1.5 Diagnóstico de riesgos para la prestación del servicio 1.6 Diagnóstico de los productos y servicios derivados de los servicios de saneamiento 2. DEMANDA DE LOS SERVICIOS DE SANEAMIENTO 2.1 Estimación de la población por localidad y empresa 2.2 Estimación de la demanda del servicio de agua potable 2.3 Estimación de la demanda del servicio de alcantarillado 2.4 Estimación de la demanda del servicio de tratamiento de aguas residuales 3. POTENCIALES PROCESOS DE INTEGRACIÓN IDENTIFICADOS 4. ANÁLISIS DE LARGO PLAZO 4.1 Determinación del balance oferta – demanda de largo plazo para cada etapa del proceso productivo 4.2 Determinación de la brecha de calidad del servicio de largo plazo 4.3 Plan de inversiones de largo plazo 5. PROYECCIÓN DEL FLUJO DE CAJA LIBRE DE LARGO PLAZO Contenido
  3. 3. 6. ANÁLISIS DE MEDIANO PLAZO 6.1 Programa de inversiones y financiamiento 6.2 Estimación de costos de explotación eficientes 6.3 Determinación de la base de capital 6.4 Estimación de la tasa de descuento o Costo de Capital 6.5 Determinación de la tarifa media y fórmulas tarifarias 6.6 Determinación de las metas de gestión 6.7 Determinación de la estructura tarifaria y subsidios cruzados 6.8 Estimación de los ingresos 6.9 Proyección de los estados financieros e indicadores financieros 7. AUTOFINANCIAMIENTO DEL SERVICIO 7.1 Análisis de los ingresos potenciales generados por el cobro de la tarifa respecto al costo económico de L.P. 7.2 Análisis del subsidio en el mediano plazo 8. DISEÑO DE LOS MECANISMOS DE RETRIBUCIÓN POR SERVICIOS ECOSISTÉMICOS HÍDRICOS 9. INCLUSIÓN SOCIAL EN LA PRESTACIÓN DE LOS SERVICIOS DE SANEAMIENTO 10. ANEXOS DEL PMO Contenido
  4. 4. Contenido del PMO – ANEXO IX 1.1. Diagnóstico de la situación económica financiera Identificar los principales problemas económicos y financieros de la empresa prestadora. El diagnóstico se debe realizar a nivel de empresa prestadora y por localidad considerando la información financiera de los últimos tres años y hasta el trimestre anterior de la fecha de presentación del PMO. Análisis de Estados Financieros: explicar las causas mas resaltantes de los cambios de las variables, usar ratios financieras a. Evaluación de las cuentas por cobrar y pagar comerciales. b. Análisis de la deuda de largo plazo, cronograma de pago c. Análisis de costos e ingresos por tipo de servicio y proceso: i) Evolución y estructura de los costos de operación y mantenimiento. ii) Evolución y estructura de los ingresos por servicios de saneamiento, cargo fijo, VMA colaterales y otros ingresos. d. Análisis del fondo de inversiones y reservas i) Evolución de los recursos acumulados en el fondo de inversión y reservas. ii) Causa y efectos de los cambios en los saldos del fondo de inversión y reservas.
  5. 5. - 200 400 600 800 1,000 1,200 1,400 De 1 a 2 años De 2 a 3 años De 3 a 5 años De 5 a 7 años De 7 a 10 años De 10 a + 0.3 0.0 0.1 0.1 0.1 0.2 0.2 0.8 0.7 0.6 0.6 0.7 2.2 1.3 1.0 0.7 0.7 0.7 0.8 2.4 1.5 0.0 0.5 1.0 1.5 2.0 2.5 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Prov. Cobranza dudosa CxCobrar netas CxCobrar brutas Estructura de Cuentas por cobrar (en Mill. S/) Antigüedad de Cuentas por Cobrar Neta (en Mil. S/) Participación de deuda por categoría Principales deudores Comerciales Cliente Comercial Part. % Confraternidad internacional OESTE 54,462 11% Mercados de abasto 50,554 11% Hostal y hoteles 44,018 9% Restaurantes 31,564 7% Estadio 20,050 4% G.P.H. Centro Cultural 9,567 2% Ferreteria 8,733 2% Bares 8,656 2% Camal municipal 7,822 2% Total 235,424 49% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% De 1 a 2 años De 2 a 3 años De 3 a 5 años De 5 a 7 años De 7 a 10 años De 10 a + Domestico Comercial Estatal Industrial Social
  6. 6. 3.97 10.58 4.95 3.78 0 2 4 6 8 10 12 Lo que debió depositar F.I Deposito en el F.I Ejecución del F.I 1er año 2do año 3er año 4to año 5to año Años Regulatorios Total Ingresos Facturados % establecido en la resolución Lo que debió depositar F.I Deposito en el F.I Ejecución del F.I Saldo del F.I - - 3,969,272 - - 1er Año 7,246,660 27.4% 1,985,585 1,985,207 1,656,980 2do Año 7,559,397 27.4% 2,071,275 343,204 236,815 3er Año 7,725,321 27.8% 2,147,639 1,054,905 1,594,117 4to Año 8,879,891 28.1% 2,495,249 1,570,182 290,455 5to Año (jul.19´- Mar.20´) 9,186,197 26.6% 1,879,689 0 0 Total 14,548,709 4,953,498 3,778,366 Evolución del deposito del Fondo de Inversión (en. S/)
  7. 7. 1.2. Diagnóstico de la situación comercial Describir el estado de la prestación de los servicios de saneamiento y de los ingresos comerciales. Para tal fin se debe emplear información de los últimos tres años. Asimismo, se debe establecer la línea base de las variables mencionadas en este diagnóstico. a. Estado de la prestación de los servicios Contenido del PMO – ANEXO IX i. Evolución de la población bajo el ámbito de responsabilidad de la EPS por localidad. ii. Evolución de la población servida con conexiones por localidad y categoría. iii. Evolución de la cobertura del servicio de agua potable, alcantarillado y tratamiento de aguas residuales por localidad. iv. Evolución de la continuidad y presión del servicio de agua potable por sectores y localidad v. Evolución del volumen de consumo medio por unidad de uso, y por localidad vi. Evolución del número de conexiones domiciliarias por tipo de servicio, identificando su estado y nivel de micromedición
  8. 8. El 88,3% de las conexiones activas de agua potable son facturados por diferencia de lectura. (81 250) Micromedición Antigüedad del Parque de Medidores El 79,2% del parque de medidores, este tiene una antigüedad igual o mayor a 5 años. Unidades de Uso de agua potable y alcantarillado 389 356 73,836 10,440 829 ESTATAL SOCIAL DOMÉSTICO COMERCIAL INDUSTRIAL 396 2,035 77,379 10,674 890 100,000 75,000 50,000 25,000 0 0 25,000 50,000 75,000 100,000 Alcantarillado Agua 88.3% 9.9% 1.8% 79.2% Percentiles de consumo de usuarios domésticos con medidor (en m3)
  9. 9. i. Evolución del ingreso por categoría de usuario. ii. Evolución del ingreso por servicio agua potable, alcantarillado sanitario y tratamiento de aguas residuales iii. Evolución del nivel de morosidad por tipo de categoría de usuario. iv. Evolución del número de beneficiarios de la tarifa subsidiada. v. Evolución del monto total del subsidio. b. Estado de los ingresos comerciales Ingresos por categoría (millones de S/) Incrementos tarifarios en el periodo 2017-2022
  10. 10. Contenido del PMO – ANEXO IX 1.3. Diagnóstico de la fuente • Tipo de la fuente, ubicación, características • Rendimiento y capacidad de la fuente • Calidad de agua de la fuente
  11. 11. Contaminación de aguas superficiales y subterráneas por vertimientos (Aguas residuales, agricultura) Problemática de la EPS relacionada con la cuenca de aporte: • Excesivo nivel de turbidez con la que llega el agua a la PTAP. • Descarga directa e indirecta de residuos, producto de las practicas de agricultura no sostenibles. . • Vertimiento de aguas residuales domesticas provenientes de poblaciones asentadas en ambas márgenes. Cuenca de aporte: DESCRIPCION: • La cuenca se localiza entre los departamentos de Ancash y Lima. • Sus principales afluentes son los ríos: Quero, Llamac, Rapay, Gorgor y Ocros. • Los principales usos dentro de la cuenca son el poblacional, minero, agrícola y ganadero. 11 Cuenca Pativilca
  12. 12. Contenido del PMO – ANEXO IX 1.4. Diagnóstico de la situación operacional Identificar los problemas existentes en el manejo de los sistemas de los servicios de saneamiento y la línea base de la infraestructura actual de la empresa prestadora. a. Del servicio de agua potable: capacidad, calidad de las fuentes, estado de la infraestructura, unidades de almacenamiento, plantas de tratamiento, laboratorios e instalaciones de control de calidad, redes de distribución, agua no facturada b. Del servicio de alcantarillado sanitario: análisis detallado de la infraestructura de las redes de alcantarillado, colectores, plantas de tratamiento c. Del servicio de tratamiento de aguas residuales: descripción del análisis y del cumplimiento de los parámetros estándares de calidad ambiental (ECAS) en el cuerpo receptor
  13. 13. GF Vinto-Molinos Q= 91 l/s GF Vinto-Buena Vista Q= 60lps R-San Valentín V=1200 m3 R-Buena Vista V=1500 m3 Sector Buena Vista Línea Vinto Molinos 32% POZOS N°1 Y N°2 Q=29 l/s R-Atarjea V=270 m3 Sector Molinos Sector Atarjea Toma Paycuán Q=174 l/s PTAP Molinos Qd=165 l/s R- Molinos V=2100 m3 Embalses de regulación 10% 58% Cámara de Bombeo de Desagüe (CBD) LEYENDA Planta de Tratamiento de Agua Potable (PTAP) Pozos Artesianos Línea de conducción Galería Filtrante Reservorio Embalses de Regulación 13 SISTEMA DE AGUA POTABLE Problemas de calidad de agua Requiere costos de reactivos y calibración de equipos nuevos Pozos de más de 70 años de antigüedad No cuentan con macromedidores Reservorios y PTAP
  14. 14. PUNTO DE DESCARGA AL RÍO PACHACHACA Puntos de Descarga 2 Und COLECTOR PRINCIPAL ÑACCHERO COLECTOR PATIBAMBA COLECTOR CORONA DE CRISTO EMISOR PACHACHACA COLECTOR PRINCIPAL ILLANYA PUNTO DE DESCARGA A LA QUEBRADA ÑACCHERO 14 Puntos de descarga SISTEMA DE ALCANTARILLADO
  15. 15. Análisis de Calidad de Agua
  16. 16. 1.5. Diagnóstico de riesgos para la prestación del Servicio Contenido del PMO – ANEXO IX Descripción de escenarios Disminución de caudal Sismos Contaminación de fuentes Deslizamientos Cortes de luz Inundaciones RIESGO Gestión de riesgos en la prestación Adaptación al cambio climático Evaluación de riesgos Identificación, descripción y priorización de medidas de mitigación Identificación y análisis de riesgos Evaluación de riesgos Identificación, descripción y priorización de medidas de mitigación Identificación, descripción y priorización de medidas de adaptación
  17. 17. Sistema de Abastecimiento de Agua Potable Juninguillo (San Martín)
  18. 18. Sistema de Abastecimiento de Agua Potable Juninguillo (San Martín)
  19. 19. DEFORESTACION
  20. 20. 1.6. Diagnóstico de los productos y servicios derivados Contenido del PMO – ANEXO IX 21 Describir los productos o servicios derivados que la empresa produce y comercializa o que tenga potencial para su comercialización.
  21. 21. Contenido del PMO – ANEXO IX 3. POTENCIALES PROCESOS DE INTEGRACIÓN IDENTIFICADOS Identificar oportunidades de integración de prestadores de pequeñas ciudades o ámbito rural e incorporación de zonas no atendidas por un prestador durante el nuevo periodo regulatorio, dentro del área de prestación del servicio determinada por la Sunass. Descripción de la cobertura de los servicios de saneamiento en el área potencial de prestación de la empresa prestadora. 4. ANÁLISIS DE LARGO PLAZO El análisis se realiza respecto a la empresa modelo adaptada en el largo plazo, considerando las oportunidades de integración identificadas. i. Determinación del balance oferta – demanda para cada etapa del proceso productivo ii. Determinación de la brecha de calidad del servicio. iii. Plan de inversiones (cierre de brechas de cobertura y calidad, sin tener en cuenta las restricciones para su financiamiento) 5. PROYECCIÓN DEL FLUJO DE CAJA LIBRE DE LARGO PLAZO Elaborar el flujo de caja libre estimando los costos económicos bajo un escenario de prestación óptima y eficiente de los servicios de saneamiento sin brecha de cobertura ni de calidad para un periodo de 30 años, tomando como referencia el funcionamiento de una empresa modelo adaptada, y determinar una tarifa media de largo plazo
  22. 22. Contenido del PMO – ANEXO IX 6. ANÁLISIS DE MEDIANO PLAZO 6.1. Programa de inversiones y financiamiento 6.2. Estimación de costos de explotación eficientes 6.3. Determinación de la base de capital 6.4. Estimación de la tasa de descuento o Costo de Capital 6.5. Determinación de la tarifa media y fórmulas tarifarias 6.6. Determinación de las metas de gestión 6.7. Determinación de la estructura tarifaria y subsidios cruzados 6.8. Estimación de los ingresos 6.9. Proyección de los estados financieros e indicadores financieros
  23. 23. K0T = AFNRPP 0 + (aT * AFNDT 0) + WK0 AFNRPP 0: Activos fijos operativos eficientes financiados con RP. AFNDT 0:Activos fijos operativos eficientes financiados con donaciones y/o transferencias. aT : Factor de gradualidad. WK0 : Valor del capital de trabajo. 1. Base de Capital Inicial 2. Base de Capital Final AGUA POTABLE: S/ 170.19Mill. ALCANTARILLADO: S/ 2.81 Mill. S/ 13.0 Mill. R. PROPIOS S/ 151.3 Mill. DONADO Y/O TRANSFERIDO S/ 88.30 Mill. DON. Y/O TRANS. S/ 164.3 Mill. ACTIVOS OPERATIVOS aT =58.4% S/ 101.3 Mill. (61.6 %) S/ 173.01 Mill. S/ 164.2 Mill. S/ 8.71 Mill. Act.Inop S/ 13.0 Mill. R. PROPIOS 6.3. Determinación de la base de capital
  24. 24. Identificar del Plan de inversiones aquellas que permitan alcanzar los objetivos de mediano plazo Además de los criterios de selección : • Restricciones de financiamiento • Avance en el desarrollo de los estudios de proyectos • Resultado del proceso de consulta ciudadana Criterios de selección : • Sostenibilidad operativa del servicio • Solvencia económica y financiera de la EP • Ganancia de eficiencia y mejoras institucionales • Cierre de brechas de cobertura • Sostenibilidad ambiental y resiliencia • Cierre de brechas de calidad • Otros Formulación y seguimiento del Plan de Control de Calidad y formulación del Programa de Adecuación Sanitaria Formulación del plan de Gestión de Riesgos de desastres y Adecuación al Cambio Climático Elaboración de estudios para la implementación de Mecanismos de Retribución por Servicios Ecosistemicos 6.1. Programa de inversiones y financiamiento Línea base Proyectos Objetivo Baja continuidad en sectores, debido a falta de infraestructura: El Porvenir : 2hr Florencia de Mora : 1.9hr La Esperanza : 2.4hr Mejoramiento del sistema de producción y distribución: Batería de pozos, línea de conducción, reservorios y red matriz. Incremento de continuidad: El Porvenir : 5.0hr (129%) Florencia de Mora : 4.5hr (142%) La Esperanza : 3.6hr (50%) Uso irracional del agua por usuarios no medidos, que genera menores ingresos a empresa. Programa de instalación de nuevos medidores. Instalación de 23,000 unidades. Incremento de los ingresos de facturación en S/. 1.8 millones en el quinquenio. Alto porcentaje de pérdidas de agua Elaborar y ejecutar un programa de reducción de pérdidas operativas y comerciales Reducción del índice del agua no facturada. Menores ingresos por pérdidas comerciales, generado por la antigüedad de los medidores. Renovación de 50,918 medidores. Incremento del volumen facturado en 302,000m3 anuales en promedio > ingreso en S/. 1.1 millones anuales (1% del ingresos anual).
  25. 25. 26 Los flujos de costos y de ingresos se actualizan con la tasa de descuento WACC que es la tasa de ganancia reconocida a la empresa Costo Medio de Mediano Plazo (CMP) Costos de O&M Costos de inversión y ΔWK Impuestos Tarifa Media de Mediano Plazo (TMP) Ingresos por prestación Costo S//m3 Tarifa S//m3   = = + + − + +  + + + = 5 1 5 5 5 1 0 ) 1 ( ) 1 ( ) 1 ( t t t t t t t t t r Q r K r Ip WK I C K CMP P*Q Tarifa (Tt) * Consumo r = WACC, es la tasa de descuento 6.5. Determinación de la tarifa media y fórmulas tarifarias (1/2) Tarifa aplicada a los servicios Tt = Tt-1*(1+kt)*(1+ Φ)*Qt
  26. 26. 27 ) 1 ( ) 1 ( 1  + + = − t t t K T T K : Factor de ajuste anual de incrementos reales Φ : Tasa de crecimiento del IPM, si es mayor o igual al 3% 1. Por el servicio de agua potable 2. Por el servicio de alcantarillado T1 = T0 (1 + 0,080) (1 + Φ) T1 = T0 (1 + 0,080) (1 + Φ) T2 = T1 (1 + 0,000) (1 + Φ) T2 = T1 (1 + 0,000) (1 + Φ) T3 = T2 (1 + 0,000) (1 + Φ) T3 = T2 (1 + 0,000) (1 + Φ) T4 = T3 (1 + 0,050) (1 + Φ) T4 = T3 (1 + 0,050) (1 + Φ) T5 = T4 (1 + 0,000) (1 + Φ) T5 = T4 (1 + 0,000) (1 + Φ) Clase Categoría Rango Tarifa (S/ /m3) Cargo Fijo (m3/mes) Asignación de Consumo Agua Alcantarillado (m3/mes) Residencial Social 0 a más 0.797 0.457 4.051 15 Doméstico 0 a 8 2.077 1.187 4.051 (*) 8 a 20 2.270 1.296 20 a más 5.339 3.052 No Residencial Comercial y Otros 0 a 20 4.685 2.677 4.051 28 20 a más 7.028 4.016 Industrial 0 a 100 7.421 4.242 4.051 90 100 a más 8.549 4.886 Estatal 0 a 20 3.034 1.734 4.051 19 20 a más 5.339 3.052 Categoría Rango (m3) Localidades Factor de ajuste Doméstico 0 a 8 0,75 Factor de ajuste por subsidio cruzado focalizado Estructura tarifaria 6.5. Determinación de la tarifa media y fórmulas tarifarias (2/2)
  27. 27. 28 Se define para un periodo regulatorio y cubre los costos económicos de prestar el servicio. Metas de Gestión Tarifa • Agua no Facturada • Conexiones Activas • Relación de trabajo • Ampliación de cobertura • Micromedición • Continuidad • Presión • Tratamiento de Aguas Servidas A nivel EPS A nivel Loc. Cumplimiento del programa de inversiones Calidad del servicio Solvencia económica y financiera Sostenibilidad de los servicios Ganancia de eficiencia empresarial Cobertura o cierre de brechas Se agrupan en función 6.6. Determinación de las metas de gestión
  28. 28. 10.1. Anexos del PMO - Nivel inicial (Estimación de costos eficientes con información contable) a Documentos que sustenten las medidas para la optimización de procesos (estudios, análisis costo-beneficio, presupuestos, plan y cronograma de implementación, u otros) y sus costos b Detalle de la determinación de la Base de Capital inicial y final c Estudios de preinversión, fichas técnicas o información registrada en el banco de inversiones, conforme con la normativa vigente del Programa de Inversiones d El registro sobre los mecanismos de consulta pública señalado en el párrafo 42.4 e Los programas de mantenimiento de la infraestructura de los servicios de saneamiento f Plan de fortalecimiento de capacidades g Documentos MRSE Hídricos, conforme con la “Directiva de Mecanismos de Retribución por Servicios Ecosistémicos Hídricos implementados por las Empresas Prestadoras de Servicios de Saneamiento”, aprobada mediante Resolución de Consejo Directivo Nº 039-2019-SUNASS-CD h Documentos sobre gestión de riesgo de desastre i Otros estudios que la empresa prestadora considere pertinente 10. ANEXOS DEL PMO (1/2) Contenido del PMO – ANEXO IX
  29. 29. 10.2. Anexos del PMO - Nivel de consolidación (Estimación de costos eficientes con funciones de costos) a Documentos que sustenten las medidas para la reingeniería o mejora continua de procesos (estudios, análisis costo- beneficio, perfiles de puestos, cuadro de asignación, Manual de Organización y Funciones, Reglamento de Organización y Funciones, presupuestos, plan y cronograma de implementación, u otros), y sus costos b Detalle de la determinación de la Base de Capital inicial y final c Estudios de preinversión, fichas técnicas o información registrada en el banco de inversiones, conforme con la normativa vigente del Programa de Inversiones d El registro sobre mecanismos de consulta pública señalado en el párrafo 42.4. e Los programas de mantenimiento de la infraestructura de los servicios de saneamiento f Plan de fortalecimiento de capacidades g Documentos MRSE Hídricos, conforme con la “Directiva de Mecanismos de Retribución por Servicios Ecosistémicos Hídricos implementados por las Empresas Prestadoras de Servicios de Saneamiento”, aprobada mediante Resolución de Consejo Directivo Nº 039-2019-SUNASS-CD h Documentos sobre gestión de riesgo de desastre i Otros que la empresa prestadora considere pertinente 10. ANEXOS DEL PMO (2/2) Contenido del PMO – ANEXO IX
  30. 30. Contenido Mínimo del Plan Maestro Optimizado (PMO) Presentado por: Marcel Solier Sierralta Supervisor Económico de la Dirección de Regulación Tarifaria Setiembre 2022

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