Apresentação sobre Auditoria nas Obras de Mobilidade Urbana de Milton de Souza Júnior, Auditor Geral do Município de Belo Horizonte, durante o seminário Transparência na Copa 2014: Como está esse Jogo? – II Ciclo Permanente de Debates sobre a Copa 2014 – Controle Interno e Externo, realizado em Belo Horizonte, no dia 19/6

1. Auditoria nas Obras de
Mobilidade Urbana
Julho de 2012- Maio de 2013
AGM – Auditoria Geral do Município
CGM – Controladoria Geral do Município

2. Atuação do Controle Interno - PBH
• Estrutura AGM
AGM
Regularidade
Gestão
Conformidade
Normatização
Apoio
Operacional e
Tecnologia
Tecnologia da
Informação
Fiscalização e
Inspeção Física
Qualidade

3. Atuação do Controle Interno - PBH
• Quadro de Auditores:
Multidisciplinar
• Contábeis
• Economia
• Administração
• TI
• Direito
• Engenharia
Total de
Auditores
•39
Engenheiros
•11

4. Atuação do Controle Interno - PBH
• Modelo de Controle Interno na PBH:
– Decreto 12.634/07 (Controle Consensual);
– Decreto 14.564/11(Aprimora Modelo);

5. Atuação da GAOT
• Funções:
– Executar Auditoria Interna nas Áreas de:
• Tecnologia da Informação;
• Qualidade de Programas;
• e na de Obras e Serviços de Engenharia;
– Desenvolver Roteiros de Trabalhos;
– Fiscalização e Inspeção Física nos Órgãos;
– Visar a Eficiência, Eficácia, Efetividade e
Economicidade;

6. Atuação da Controladoria/Auditoria
• Características:
– Auditorias → Processo Administrativo
(Publicidade e Contraditório)
• Ilegalidade
• Dano ao Erário
• Omissão no dever de prestar
contas
TCE
• Termo de Compromisso de
Gestão
• Descumprimento: Comunicação
ao Controle Externo
TCG

7. Atuação da Controladoria/Auditoria
• Características:
– Transparência:
• Relatórios (Produtos) de Auditoria;
• Execução de Obras;

8. Portal de Transparência da PBH
Boulevard Arrudas/Tereza Cristina
BRT Antônio Carlos/Pedro I
BRT Cristiano Machado
BRT - Área Central
Centro Controle (BHTRANS)
Via 210
Via 710
Corredor Pedro II e Obras Complementares

9. Atuação da Controladoria/Auditoria
• Metodologia de Análise:
– Curva ABC;

10. Atuação da Auditoria
• Orientações TCE/TCU/CGU – “Check List”
contemplando:
– Identificação da Obra;
– Cronograma Físico-Financeiro;
– Projetos;
– Contrato;
– Preços, Medições, Pagamentos e Recebimentos;
– Situação Atual;

11. OBRAS DE MOBILIDADE URBANA

12. Via 210
Via 710
BRT Cristiano Machado
BRT Antônio Carlos/Pedro I
Boulevard Arrudas
BRT Área Central
Corredor Pedro II/Obras Complementares
Expansão Central Controle de Trânsito

13. Boulevard Arrudas/Tereza Cristina
• Objeto: Regularidade de Execução de Serviços
e Obras de Implantação do Boulevard Arrudas;
• Número de Auditores: 2;
• Fase da Auditoria: Conclusão do Relatório
Preliminar;

14. Boulevard Arrudas/Tereza Cristina
• Escopo resumido da Obra:
– ações de desvio de tráfego;
– reforço estrutural e fechamento do canal;
– implantação de pistas de rolamento, viaduto
sobre linha férrea, drenagem, iluminação pública,
passeios, canteiro central, ciclovia, paisagismo e
sinalização de trânsito;

15. Boulevard Arrudas/Tereza Cristina

16. Boulevard Arrudas/Tereza Cristina

17. Boulevard Arrudas/Tereza Cristina
• Documentação Fotográfica:

18. Boulevard Arrudas/Tereza Cristina
• Documentação Fotográfica:

19. Boulevard Arrudas/Tereza Cristina
• Documentação Fotográfica:

20. Boulevard Arrudas/Tereza Cristina
• Documentação Fotográfica:

21. Boulevard Arrudas/Tereza Cristina
• Documentação Fotográfica:

22. BRT Antônio Carlos/Pedro I
• Objeto: Avaliar a regularidade dos atos
relacionados com a contratação e execução
das obras em curso do BRT Pedro I;
• Número de Auditores: 3;
• Fase da Auditoria: Relatório Conclusivo
Entregue;

23. BRT Antônio Carlos/Pedro I

24. BRT Antônio Carlos/Pedro I

25. BRT Antônio Carlos/Pedro I
• Documentação Fotográfica:

26. BRT Antônio Carlos/Pedro I
• Documentação Fotográfica:

27. BRT Antônio Carlos/Pedro I
• Documentação Fotográfica:

28. BRT Cristiano Machado
• Objeto: Avaliação da regularidade da execução
física das obras de mobilidade em curso do
BRT Av. Cristiano Machado;
• Número de Auditores: 2;
• Fase da Auditoria: Relatório Preliminar em
Elaboração;

29. BRT Cristiano Machado

30. BRT Cristiano Machado

31. BRT Cristiano Machado
• Documentação Fotográfica

32. BRT Cristiano Machado
• Documentação Fotográfica

33. BRT Cristiano Machado
• Documentação Fotográfica

34. BRT Cristiano Machado
• Documentação Fotográfica

35. BRT Cristiano Machado
• Documentação Fotográfica (estações)

36. BRT Área Central
• Objeto: Avaliação da regularidade da execução
física das obras de mobilidade em curso do
BRT Avenidas Paraná e Santos Dumont;
• Número de Auditores: 2;
• Fase da Auditoria: Relatório Preliminar em
Elaboração;

37. BRT Área Central

38. BRT Área Central

39. BRT Área Central
• Documentação Fotográfica (estações)

40. BRT Área Central
• Documentação Fotográfica (estações)

41. BRT Área Central
• Documentação Fotográfica (estações)

42. BRT Área Central
• Documentação Fotográfica

43. Centro de Controle (BHTRANS)
• Objeto: Avaliar o Software Infotrânsito (Mapa
Operacional Digital Gráfico);
• Número de Auditores: 3;
• Fase da Auditoria: Relatório Preliminar em
Elaboração;

44. Centro de Controle (BHTRANS)
• Meta 1 – Instalação Câmeras de Vídeo;
• Meta 2 – Painéis de Mensagens Variáveis;
• Meta 3 – Redes de Transmissão de Dados;
• Meta 4 – Mapa Operacional Digital Gráfico;
• Meta 5 – Dispositivos Móveis;
• Meta 6 – Sistema de Centralização de Semáforos;
• Meta 7 – Instalação e Equipamentos da Central
de Controle de Tráfego;

45. Centro de Controle (BHTRANS)

46. VIA 210
• Objeto: Avaliação da regularidade da execução
física das obras de mobilidade em curso entre
a Via do Minério e a Av. Tereza Cristina;
• Número de Auditores: 2;
• Fase da Auditoria: Relatório Preliminar em
Elaboração;

47. VIA 210

48. VIA 210

49. VIA 210
• Documentação Fotográfica

50. VIA 210
• Documentação Fotográfica

51. VIA 710
• Objeto: Avaliação da regularidade da execução
física das obras de mobilidade em curso entre
a Av. Cristiano Machado e a Av. Andradas;
• Número de Auditores: 2;
• Fase da Auditoria: Desapropriações em Curso;

52. VIA 710

53. VIA 710

54. Corredor Pedro II e Obras
Complementares
• Objeto: Regularidade da excução física das
obras de mobilidade da Corredor Pedro II e
OBRAS COMPLEMENTARES nos BRT'S Av.
Antonio Carlos/Av. Pedro I e Av. Cristiano
Machado;
• Número de Auditores: 2;
• Fase da Auditoria: Não Iniciada;

55. Corredor Pedro II e Obras Complementares

56. Corredor Pedro II e Obras Complementares

57. Dúvidas?
FIM