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Plano de Contas Sped

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  1. 1. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 001 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 1- ATIVO........................................ 1.1- ATIVO CIRCULANTE........................... 1.1.1- DISPONIVEL............................... 1.1.1.01- CAIXA GERAL........................... 1.1.1.01.001- CAIXA GERAL....................... 1.01.01.01.00 CAIXA 1.1.1.01.002- COTAS EM TESOURARIA............... 1.1.1.02- BANCOS CONTA MOVIMENTO................ 1.1.1.02.001- CAIXA ECONOMICA FEDERAL........... 1.01.01.02.00 BANCOS 1.1.1.02.002- BANCO BRADESCO S/A................ 1.01.01.02.00 BANCOS 1.1.1.02.003- BANCO PROGRESSO................... 1.01.01.02.00 BANCOS 1.1.1.02.004- BANCO REAL S/A.................... 1.01.01.02.00 BANCOS 1.1.1.02.005- BANCO MERCANTIL DO BRASIL S/A..... 1.01.01.02.00 BANCOS 1.1.1.02.006- BANCO DO BRASIL S/A............... 1.01.01.02.00 BANCOS 1.1.1.02.007- BANCO NACIONAL S/A................ 1.1.1.02.008- BANCO ITAU S/A.................... 1.01.01.02.00 BANCOS 1.1.1.02.009- CAIXA ECONOMICA FEDERAL........... 1.1.1.02.010- BANESPA S/A (SANTANDER)........... 1.1.1.02.011- BANESTADO S/A..................... 1.1.1.02.012- BANCO MERCANTIL SAO PAULO S/A..... 1.1.1.02.013- BANCO BANDEIRANTES................ 1.1.1.02.014- BANCO NOROESTE S/A................ 1.1.1.02.015- BANCO ITAU ARARAS................. 1.1.1.02.016- BANCO SUDAMERIS S/A............... 1.1.1.02.017- BANCO BCN S/A (BRADESCO).......... 1.1.1.02.018- BANCO FRANCES E BRASILEIRO S/A.... 1.1.1.02.019- BANCO SAFRA S/A................... 1.1.1.02.020- UNIAO DE BANCOS BRASILEIROS SA.... 1.01.01.02.00 BANCOS 1.1.1.02.021- NOSSA CAIXA-NOSSO BANCO......... 1.1.1.02.022- H S B C BAMERINDUS S/A............ 1.1.1.02.023- BANCO MERIDIONAL.................. 1.1.1.02.024- CAIXA ECONOMICA FED.- AG.2205..... 1.1.1.02.025- BANCO DO BRASIL S/A............... 1.1.1.02.026- BANCO BRADESCO S.A. (01).......... 1.1.1.02.027- BANCO RIBEIRAO PRETO SA........... 1.1.1.02.028- CREDITO NAO IDENTIFICADO-BRAD..... 1.1.1.03- APLICACOES LIQUIDEZ IMEDIATA.......... 1.1.1.03.001- CAIXA ECOMICA FEDERAL............. 1.01.01.07.01 VALORES MOBILIARIOS - MERCADO DE CAPITAI 1.1.1.03.002- BANCO BRADESCO S/A................ 1.01.01.07.01 1.1.1.03.003- BANCO NACIONAL S/A................ 1.1.1.03.004- BANCO REAL S/A.................... 1.1.1.03.005- BANCO PROGRESSO S/A............... 1.1.1.03.006- CAIXA ECONOMICA FEDERAL........... 1.1.1.03.007- BANESPA S/A....................... 1.1.1.03.008- BANESPA S/A - FDO NOMINATIVO...... 1.1.1.03.009- BANCO ITAU S/A.................... 1.01.01.07.01 VALORES MOBILIARIOS - MERCADO DE CAPITAI 1.1.1.03.010- BANCO DO BRASIL-FDO CURTO PRAZ.... 1.01.01.07.01 VALORES MOBILIARIOS - MERCADO DE CAPITAI 1.1.1.03.011- BANESTADO S/A..................... 1.1.1.03.012- BANCO MERCANTIL SAO PAULO S/A..... 1.1.1.03.013- BANCO BANDEIRANTES S/A............ 1.1.1.03.014- BANCO NOROESTE S/A................ Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  2. 2. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 002 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 1.1.1.03.015- BANCO ITAU S/A - ARARAS........... 1.1.1.03.016- BANCO SUDAMERIS S/A............... 1.1.1.03.017- BANCO BCN S/A..................... 1.1.1.03.018- BANCO FRANCES E BRASILEIRO S/A.... 1.1.1.03.019- BANCO SAFRA S/A................... 1.1.1.03.020- BCO.DO BRASIL - POUPANCA.......... 1.1.1.03.021- UNIAO DE BANCOS BRASILEIROS SA.... 1.01.01.07.01 VALORES MOBILIARIOS - MERCADO DE CAPITAI 1.1.1.03.022- BANCO BRADESCO S/A-POUPANCA....... 1.1.1.03.023- NOSSA CAIXA-NOSSO BANCO........... 1.1.1.03.024- H S B C BAMERINDUS S/A............ 1.1.1.03.025- BANCO MERIDIONAL.................. 1.1.1.03.027- BANCO RIBEIRAO PRETO SA........... 1.1.1.04- CONTAS DE POUPANCA.................... 1.1.1.04.001- BANCO DO BRASIL S/A............... 1.1.1.04.002- BANCO BRADESCO.................... 1.1.1.04.003- BANCO BANESPA S/A................. 1.1.1.06.077- ALUQUIP IND COM LTDA ME........... 1.1.1.11.111- NOTAS CANCELADAS.................. 1.1.2- REALIZAVEL A CURTO PRAZO................. 1.1.2.01- FINANCIAMENTO DAS VENDAS.............. 1.1.2.01.001- DUPLICATAS A RECEBER.............. 1.01.05.02.00 CLIENTES 1.1.2.01.002- DUP RECEBER VEICULOS NOVOS........ 1.1.2.01.003- DUPLICATAS A RECEBER.............. 1.1.2.01.004- DUPL A RECEBER VEICULOS S.NOVO.... 1.1.2.01.005- CONTAS A RECEBER YAMAHA........... 1.1.2.01.007- CHEQUES A RECEBER................. 1.1.2.01.008- (-) DUPL DESCONTADA............... 1.1.2.01.009- (-) PROV. DEVEDORES DUVIDOSOS..... 1.1.2.01.010- (-) CHEQUES DESCONTADOS........... 1.1.2.01.011- CARTOES DE CREDITO A RECEBER...... 1.1.2.01.012- NOTAS FISCAIS A RECEBER........... 1.1.2.01.013- REVISOES A RECEBER................ 1.1.2.01.014- JUROS A RECEBER................... 1.1.2.01.015- OUTRAS CONTAS E RECEBER........... 1.01.05.02.00 CLIENTES 1.1.2.01.016- (-)DUPLICATAS NÃO RECEBIDAS....... 1.01.09.01.90 (-) OUTRAS CONTAS RETIFICADORAS 1.1.2.02- CREDITOS DIVERSOS..................... 1.1.2.02.001- DIVIDENDOS A RECEBER.............. 1.1.2.02.002- CREDITO ICMS SUBST TRIB MMC....... 1.1.2.02.003- CHEQUE DEVOLVIDO.................. 1.01.01.11.00 OUTRAS 1.1.2.02.004- CONTAS CORRENTES-MMC DO BRASIL.... 1.1.2.02.005- CONTA GARANTIA - MMC DO BRASIL.... 1.1.2.02.006- CONTRATO DE MUTUO................. 1.1.2.02.007- GARANTIA DUPL..................... 1.1.2.02.008- CONTA CORRENTE DOS SOCIOS......... 1.1.2.02.009- GARANTIA DUPL MERIDIONAL.......... 1.1.2.02.010- GARANTIA-......................... 1.1.2.02.011- ELIAS AZEM FILHO.................. 1.1.2.02.012- CTA CORRENTE FILIAL AV ESTUDAN.... 1.1.2.02.013- CTA CORRENTE FILIAL J BONIFACI.... 1.1.2.02.014- COTAS DE CAPITAL EM TESOURARIA.... 1.1.2.02.015- TRANSFERENCIA DE MERCADORIAS...... Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  3. 3. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 003 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 1.1.2.02.016- CONTA CORRENTE IMPOSTO............ 1.01.05.05.90 OUTROS IMPOSTOS E CONTRIBUICOES A RECUPE 1.1.2.02.017- (-)TITULOS EM COBRANCA............ 1.1.2.02.018- EMPRESTIMOS....................... 1.1.2.02.019- MUTUO RIO PRETO MOTOR............. 1.1.2.02.020- (-) PROV.CREDITO EM LIQUIDACAO.... 1.1.2.02.021- CHEQUES DESCONTADOS............... 1.1.2.02.022- BRINDES A DISTRIBUIR.............. 1.1.2.02.023- RALLY MOTORS LTDA................. 1.1.2.02.024- AGROPECUARIA JOELMA LTDA.......... 1.1.2.02.025- RODE RIO PRETO MOTOS LTDA......... 1.1.2.02.026- RODE MIRASSOL COM DE MOTOS LTD.... 1.1.2.02.027- ALUQUALITY REPRESENTAÇÃO CIAL..... 1.1.2.02.028- JOSE LUIZ ANDREOSSI............... 1.1.2.02.029- FABRICIO MARCOLINO MENEZES........ 1.1.2.02.030- ANDRES NAZARETH FARINAZZO......... 1.1.2.02.031- HAMILTON SEBASTIAO FARINAZZO...... 1.1.2.03- APLICACOES FINANCEIRAS................ 1.1.2.03.001- DEPOSITO A PRAZO FIXO RDB/CDB..... 1.1.2.03.002- LETRAS DE CAMBIO.................. 1.1.2.03.003- OBRIGACOES TESOURO NACIONAL....... 1.1.2.03.004- ACOES............................. 1.1.2.03.005- APLICACOES FUNDOS FISCAIS......... 1.1.2.03.006- IMOVEIS DESTINADOS A VENDA........ 1.1.2.03.020- (-)PROV.OSCILACAO DE TITULOS...... 1.1.2.04- ESTOQUE............................... 1.1.2.04.001- MERCADORIAS....................... 1.1.2.04.002- MATERIAS PRIMAS................... 1.1.2.04.003- MERCADORIAS EM CONSIGNACAO........ 1.1.2.04.004- MATERIAL EMBALAGEM................ 1.1.2.04.006- VEICULOS NOVOS.................... 1.1.2.04.007- VEICULOS NOVOS UTILITARIOS........ 1.1.2.04.008- VEICULOS NOVOS COMERCIAIS......... 1.1.2.04.009- VEICULOS SEMI NOVOS MITSUBISHI.... 1.1.2.04.010- VEICULOS SEMI NOVOS............... 1.1.2.04.011- PECAS E ACESSORIOS................ 1.1.2.04.012- ACESSORIOS ORIGINAIS.............. 1.1.2.04.013- PECAS EM ANDAMENTO OFICINA........ 1.1.2.04.014- ACESSORIOS EM ANDAMENTO OFICIN.... 1.1.2.04.015- CAFE BENEFICIADO.................. 1.1.2.04.016- CAFE EM COCO...................... 1.1.2.04.017- BOVINOS........................... 1.1.2.04.018- OUTROS ANIMAIS.................... 1.1.2.04.019- COMBUSTIVEL....................... 1.1.2.04.020- (-) PROVISAO AJUSTE DE MERCADO.... 1.1.2.04.021- LUBRIFICANTES..................... 1.1.2.04.022- MOTOCICLETA NOVA.................. 1.1.2.04.023- MOTOCICLETA SEMI NOVA............. 1.1.2.04.024- PECAS ORIGINAIS................... 1.1.2.04.025- ACESSORIOS N/ORIGINAIS............ 1.1.2.04.026- MATERIAL DE CONSUMO............... 1.1.2.04.027- PNEUS............................. 1.1.2.04.028- MOTOR DE POPA YAMAHA.............. 1.1.2.04.029- VEICULOS EM CONSIGUINACAO......... 1.1.2.04.030- MOTOCICLETA NOVA CBB.............. Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  4. 4. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 004 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 1.1.2.04.031- ESTOQUE DE TERCEIROS.............. 1.1.2.04.032- MOTO USADA EM CONSIGUINACAO....... 1.1.2.05- ESTOQUES IMOBILIARIOS................. 1.1.2.05.001- TERRENOS A COMERCIALIZAR.......... 1.1.2.05.002- CASAS A COMERCIALIZAR............. 1.1.2.05.003- APTOS A COMERCIALIZAR............. 1.1.2.05.004- MATERIAL DE CONSTRUCAO............ 1.1.2.05.005- MATERIAL DE EXPEDIENTE............ 1.1.2.05.006- MATERIAL DE CONSUMO............... 1.1.2.05.020- (-)PROV.AJUSTES VALOR MERCADO..... 1.1.2.06- ADIANTAMENTOS......................... 1.1.2.06.001- ADIANTAMENTOS DE SALARIOS......... 1.01.05.07.00 OUTRAS 1.1.2.06.002- ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES...... 1.01.05.01.00 ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES 1.1.2.06.003- ADIANT P/DESP VIAGENS E ESTAD..... 1.1.2.06.004- CONSORCIOS........................ 1.1.2.06.005- LUCROS DISTRIBUIDOS............... 1.1.2.06.006- ANTECIPACAO IRPJ.................. 1.1.2.06.007- ADIANTAMENTOS 13. SALARIO......... 1.1.2.06.008- ADIANTAMENTOS A TERCEIROS......... 1.01.05.01.00 ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES 1.1.2.06.009- ADIANTAMENTOS A EMPREITEIROS...... 1.1.2.06.010- ADIANTAMENTO P/FUNDO CAPIT MMC.... 1.1.2.06.011- YAMAHA MOTOR DA AMAZONIA.......... 1.1.2.06.012- YAMAHA ADM DE CONSORCIO S/C LT.... 1.1.2.06.013- ADIANTAMENTO DE SALARIO........... 1.1.2.06.014- YAMAHA MOTOR DO BRASIL............ 1.1.2.06.015- LEILA CRISTINA DA S DORNELAS...... 1.1.2.06.016- MARIA CRISTINA DA SILVA........... 1.1.2.06.017- JACKSON PIRES SOUZA............... 1.1.2.06.018- ADRIANA CRISTINA PRATES........... 1.1.2.06.019- HAMILTON SEBASTIAO FARINAZZO...... 1.1.2.06.020- WESLEY JOSE DA SILVA.............. 1.1.2.06.021- FABRICIO RODRIGUES SILVA.......... 1.1.2.06.022- SIDNEY VACCARI JUNIOR............. 1.1.2.06.023- WAGNER TADEU BAUCH................ 1.1.2.06.024- MARCELO JOSE FERRAZ............... 1.1.2.06.025- FERNANDO CAMARERO DE BARROS....... 1.1.2.06.026- RIVALDO CASTREQUINI PEETZ......... 1.1.2.06.027- ANDRE RICARDO MANTOVANI........... 1.1.2.06.028- AMAURI GONCALVES.................. 1.1.2.06.029- MARIA PEREIRA..................... 1.1.2.06.030- FRANCIELE CRISTINA PARRA.......... 1.1.2.06.031- ALEXANDRE RULLER.................. 1.1.2.06.032- ALEXANDRE SILVA FARINAZZO......... 1.1.2.06.033- CLAUDETE LEITE FERREIRA........... 1.1.2.06.034- JOSE SERGIO SIGNORINI............. 1.1.2.06.035- LUCIANO CARLOS COLOMBO............ 1.1.2.06.036- PRO LABORE........................ 1.1.2.06.037- ISAIAS LUCIANO DA SILVA FILHO..... 1.1.2.06.038- ALEXANDRE M DELLATORRE NICOLAU.... 1.1.2.06.039- HELGA BORDIGNON................... 1.1.2.06.040- JOSE ORLANDO SIQUEIRA DO PRADO.... 1.1.2.06.041- GENIVALDO NUNES DA SILVEIRA....... 1.1.2.06.042- KARINA SCALIANTE MORELATTO........ 1.1.2.06.043- DIOGO RODRIGO BENTO............... Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  5. 5. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 005 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 1.1.2.06.044- MARCIO AUGUSTO DA SILVA........... 1.1.2.06.045- LEANDRO DAUM DA SILVA............. 1.1.2.06.046- ADIANTAMENTO A FUNCIONARIO........ 1.1.2.06.047- DIOGO RODRIGO BENTO............... 1.1.2.06.048- MARCIO AUGUSTO DA SILVA........... 1.1.2.06.049- STEFANIA IRACI DE JESUS........... 1.1.2.06.050- ADRIANO JOSE VITORINO MENDES...... 1.1.2.06.051- ANANIAS BACHINI................... 1.1.2.06.052- GRASIANE DE SOUZA ALVES........... 1.1.2.06.053- MARCUS VINICIUS MARTIMIANO........ 1.1.2.06.054- JOSE ROBERTO PIMENTEL DE SOUZA.... 1.1.2.06.055- LEANDRO HENRIQUE X CARNEIRO....... 1.1.2.06.056- ADRIANO ROSA DA SILVA............. 1.1.2.06.057- LINCOLN CESAR DE JESUS ARAUJO..... 1.1.2.06.058- CBB CIA AMAZONAS................. 1.1.2.06.059- ERICLEIA AIZA DE SOUZA............ 1.1.2.06.060- ELIDA CRISTINA BUENO.............. 1.1.2.06.061- JULIO EMERENCIANO F FILHO......... 1.1.2.06.062- JULIO CESAR ALVES PEREIRA......... 1.1.2.06.063- ENIO DE ALMEIDA BOTAO............. 1.1.2.06.064- YAMAHA MOTOR AMAZONIA-IMPOSTO..... 1.1.2.06.065- FERNANDA DE SOUZA COSTA........... 1.1.2.06.066- ELIANE TOLENTINO VENTURA.......... 1.1.2.06.067- LUCIMARA FERNANDA BRIGATTI........ 1.1.2.06.068- ADRIANO TASSONI................... 1.1.2.06.069- VANEZA TAIS DIAS.................. 1.1.2.06.070- ALINE ALGARVE SANT ANA............ 1.1.2.06.071- PAULO C.FLORENCIO DA SILVA........ 1.1.2.06.072- TIAGO ROGERIO GOULART............. 1.1.2.06.073- THALITA CRISTINA DE OLIVEIRA...... 1.1.2.06.074- PAGTO DUPL A FORNECEDOR........... 1.1.2.06.075- ALCOA ALUMINIO SA................. 1.1.2.06.076- ALUMIMASTER IND COM ALUM. LTDA.... 1.1.2.06.077- ALUQUIP IND COM LTDA ME........... 1.1.2.06.078- COFERBOX COML DE BOX LTDA......... 1.1.2.07- DESPESAS ANTECIPADAS DIVERSAS......... 1.1.2.07.001- PREMIO DE SEGUROS................. 1.01.07.01.00 DESPESAS DO EXERCICIO SEGUINTE 1.1.2.07.002- ASSINATURAS E ANUIDADES........... 1.1.2.07.003- ALUGUEIS E ARRENDAMENTOS.......... 1.1.2.07.004- DESCONTOS DE DUPLICATAS........... 1.1.2.07.005- JUROS A VENCER.................... 1.1.2.07.006- DESP.COM PROJETOS IMOBILIARIOS.... 1.1.2.07.007- OUTRAS DESP.URB.EM ANDAM.IMOB..... 1.1.2.07.008- IMPOSTO COM SUBST TRIBUTARIA...... 1.1.2.07.009- FRETE E CARRETOS.................. 1.1.2.07.010- VALE TRANSPORTE................... 1.1.2.07.011- PROPAGANDA E PROMOCAO............. 1.1.2.07.012- CONTRATOS DE MANUTENCAO........... 1.1.2.07.013- MATERIAIS DE ESCRITORIO........... 1.1.2.07.014- UNIFORME.......................... 1.1.2.07.015- IMPOSTOS E TAXAS.................. 1.1.2.07.016- DIREITO USO IMOVEL COMERCIAL...... 1.1.2.07.017- SERVICOS DE TERCEIROS............. 1.1.2.07.018- PLANO DE SAUDE.................... 1.1.2.08- IMPOSTOS A RECUPERAR.................. Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377
  6. 6. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 006 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 1.1.2.08.001- ICMS A RECUPERAR.................. 1.01.05.05.05 ICMS A RECUPERAR 1.1.2.08.002- IPI A RECUPERAR................... 1.1.2.08.003- IRRF A RECUPERAR.................. 1.01.05.05.01 IRPJ A RECUPERAR 1.1.2.08.004- EMPRESTIMOS A CLIENTES............ 1.1.2.08.005- BENFEITORIAS EM BENS TERCEIROS.... 1.1.2.08.006- DEPOSITOS JUDICIAIS............... 1.1.2.08.007- OUTROS VALORES A RECUPERAR........ 1.1.2.08.008- ADICIONAL IRRF A RECUPERAR........ 1.1.2.08.009- IRPJ A RECUPERAR.................. 1.01.05.05.01 IRPJ A RECUPERAR 1.1.2.08.010- CONTRIBUICAO SOC. A RECUPERAR..... 1.01.05.05.04 CSLL A RECUPERAR 1.1.2.08.011- ICMS ESTIMATIVA................... 1.1.2.08.012- PARCELA/O IMP SIMPLES A COMPEN.... 1.1.2.08.013- INSS A COMPENSAR.................. 1.1.2.08.014- COFINS A COMPENSAR................ 1.1.2.08.015- PARCELAMENTO REFIS RECUPERAR...... 1.1.2.08.016- PIS A RECUPERAR................... 1.1.2.08.017- ICMS BENS ATIVO PERM A RECUPER.... 1.1.2.08.018- ISS A RECUPERAR................... 1.1.2.08.019- ICMS SUBSTITUICAO TRIBUTARIA...... 1.1.2.08.020- PARCELAMENTO LEI 11941 DE 2009.... 1.1.2.08.021- PARCELAMENTO INSS................. 1.1.2.09- CREDITO DIVERSOS...................... 1.1.2.09.001- CREDICARD......................... 1.1.2.09.002- VISA.............................. 1.1.2.09.003- NOTAS FISCAIS A RECEBER........... 1.1.2.09.004- REVISOES A RECEBER................ 1.1.2.10- OUTROS CREDITOS....................... 1.1.2.10.001- ADIANT FDO CAP MMC A APROPRIAR.... 1.1.2.11- CONTAS DE TRANSFERENCIA............... 1.1.2.11.001- TRANSF NUMERARIOS................. 1.1.2.11.002- TRANSF MERCADORIAS................ 1.1.2.11.003- TRANSF DIVERSAS................... 1.1.2.11.004- TRANSF ATIVO FIXO................. 1.2- REALIZAVEL A LONGO PRAZO................... 1.2.1- REALIZAVEL A LONGO PRAZO................. 1.2.1.01- CREDITOS DIVERSOS..................... 1.2.1.01.001- BENS EM COMODATOS................. 1.2.1.01.002- MERCADORIAS P/ DEMONSTRACAO....... 1.2.1.01.003- DEPOSITOS E CAUCOES............... 1.2.1.01.004- CONTRATOS E EMPRESTIMOS........... 1.2.1.01.005- AGROPECUARIA JOELMA............... 1.2.1.01.006- SAFRA LEASING CONTR.75056363-0.... 1.2.1.01.007- SAFRA LEASING CONTR.75056365-6.... 1.2.1.01.008- SAFRA LEASING CONTR.75056364-8.... 1.2.1.01.009- SAFRA LEASING CONTR.75056366-4.... 1.2.1.01.010- DEPOSITO JUDICIAL P/PG TRIBUTO.... 1.2.1.01.011- CONSORCIO NACIONAL VOLKSWAGEN..... Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  7. 7. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 007 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 1.2.1.02- APLICACOES FINANCEIRAS................ 1.2.1.02.001- TITULO DE CAPITALIZACAO B.B....... 1.2.1.02.002- OURO CAP BCO DO BRASIL............ 1.2.1.02.003- TITULO CAPITALIZACAO-BRADESCO..... 1.2.1.02.004- TITULO CAPITALIZACAO-NOROESTE..... 1.2.1.02.005- TITULO CAPITALIZACAO.............. 1.2.1.02.006- BANCO REAL........................ 1.2.1.02.007- BANCO SUDAMERIS................... 1.2.1.02.008- JOSE JULIO PEREIRA................ 1.2.1.03- EMPRESTIMOS COMPULSORIO............... 1.2.1.03.001- CREDITOS DA ELETROBAS............. 1.2.1.03.002- COMBUSTIVEIS...................... 1.2.1.03.003- AQUISICAO DE VEICULOS............. 1.2.1.03.004- VIAGEM AO EXTERIOR................ 1.2.1.03.020- (-) PROVISAO PERDAS DEP.COMPUL.... 1.2.1.04- DEPOSITOS POR INCENT.FISCAIS.......... 1.2.1.04.001- FINOR............................. 1.2.1.04.002- FINAM............................. 1.2.1.04.003- FIDET............................. 1.2.1.04.004- EMBRAER........................... 1.2.1.04.020- (-) PROV.PERDAD INCENT.FISCAIS.... 1.2.1.05- IMPOSTOS A RECUPERAR.................. 1.2.1.05.001- ICMS S/BENS DO ATIVO FIXO......... 1.3- ATIVO PERMANENTE........................... 1.3.1- IMOBILIZACOES FINANCEIRAS................ 1.3.1.01- INVESTIMENTOS......................... 1.3.1.01.001- PARTICIPACAO P/INCENTIVOS FISC.... 1.3.1.01.002- IMOVEIS........................... 1.3.1.01.003- ACOES DA ELETROBAS................ 1.3.1.01.004- DIREITOS DE USO TELEFONE.......... 1.3.1.01.005- MARCAS E PATENTES................. 1.3.1.01.006- BIBLIOTECA........................ 1.3.1.01.007- ACOES, COTAS E OUTRAS............. 1.3.1.01.008- LINHA TELEFONICA.................. 1.3.1.01.009- CONSTRUCOES EM ANDAMENTO.......... 1.3.1.01.010- VEICULOS.......................... 1.3.1.01.011- TERRENOS.......................... 1.3.1.01.016- CONSORCIO EM ANDAMENTO............ 1.3.1.01.017- PARTIC CONSORCIO COTA54 G 3264.... 1.3.1.01.018- PARTIC CONSORCIO COTA99 G 3214.... 1.3.1.01.019- PARTIC CONSORCIO COTA45 G 3367.... 1.3.1.01.020- (-)PROV.PERDAS EM INVESTIMENTO.... 1.3.1.01.021- PARTIC CONSORCIO COTA117 G2988.... 1.3.1.01.022- PARTIC CONSORCIO COTA102 G3141.... 1.3.1.01.023- PARTIC CONSORCIO COTA162 G3132.... 1.3.1.01.024- PARTIC CONSORCIO COTA166 G3042.... 1.3.1.01.025- PARTIC CONSORCIO COTA102 G2511.... Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  8. 8. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 008 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 1.3.1.01.026- PARTIC CONSORCIO COTA 31 G2544.... 1.3.1.01.027- PARTIC CONSORCIO COTA 29 G3197.... 1.3.1.01.028- PARTIC CONSORCIO COTA 48 G3225.... 1.3.1.01.029- PARTIC CONSORCIO COTA 20 G3258.... 1.3.1.01.030- PARTIC CONSORCIO COTA 02 G3197.... 1.3.1.01.031- PARTIC CONSORCIO COTA175 G3216.... 1.3.1.01.032- PARTIC CONSORCIO COTA 25 G3421.... 1.3.1.01.033- PARTIC CONSORCIO COTA 16 G3421.... 1.3.1.01.034- PARTIC CONSORCIO COTA 25 G3228.... 1.3.1.01.035- PARTIC CONSORCIO COTA 72 G3509.... 1.3.1.01.036- PARTIC CONSORCIO COTA 58 G3022.... 1.3.1.01.037- PARTIC CONSORCIO COTA 04 G3554.... 1.3.1.01.038- PARTIC CONSORCIO COTA 10 G3533.... 1.3.1.01.041- PARTIC CONSORCIO COTA141 G3166.... 1.3.1.01.042- PARTIC CONSORCIO COTA 62 G2967.... 1.3.1.01.043- PARTIC CONSORCIO COTA 19 G3113.... 1.3.1.01.044- PARTIC CONSORCIO COTA111 G3267.... 1.3.1.01.045- PARTIC CONSORCIO COTA112 G3155.... 1.3.1.01.046- PARTIC CONSORCIO COTA134 G3166.... 1.3.1.01.047- PARTIC CONSORCIO COTA165 G3267.... 1.3.1.01.048- PARTIC CONSORCIO COTA168 G3155.... 1.3.1.01.049- PARTIC CONSORCIO COTA229 G3527.... 1.3.1.01.050- PARTIC CONSORCIO COTA 22 G2991.... 1.3.1.01.051- PARTIC CONSORCIO COTA 21 G3543.... 1.3.2- IMOBILIZACOES MATERIAIS................. 1.3.2.01- IMOBILIZADO - CUSTO CORRIGIDO......... 1.3.2.01.001- TERRAS/TERRENOS................... 1.3.2.01.002- CONSTRUCOES E EDIFICIOS........... 1.3.2.01.003- MOVEIS E UTENSILIOS............... 1.07.04.05.00 MOVEIS, UTENSILIOS E INSTALACOES COMERCI 1.3.2.01.004- VEICULOS.......................... 1.07.04.04.00 VEICULOS 1.3.2.01.005- MAQUINAS EQUIP. E FERRAMENTA...... 1.07.04.05.00 MOVEIS, UTENSILIOS E INSTALACOES COMERCI 1.3.2.01.006- EDIFICACOES....................... 1.3.2.01.007- BENFEITORIAS E INSTALACOES........ 1.07.04.05.00 MOVEIS, UTENSILIOS E INSTALACOES COMERCI 1.3.2.01.008- PROGRAMAS E COMPUTADORES.......... 1.07.04.05.00 MOVEIS, UTENSILIOS E INSTALACOES COMERCI 1.3.2.01.009- LABORATORIOS...................... 1.3.2.01.010- EQUIPAMENTOS DIDATICOS............ 1.3.2.01.011- VEICULOS FORA DE ESTRADA.......... 1.3.2.01.012- MOTOCICLOS........................ 1.3.2.01.013- TRATORES.......................... 1.3.2.01.014- VEICULOS.......................... 1.07.04.04.01 EMBARCACOES 1.3.2.01.015- CULTURAS PERMANENTES FORMADAS..... 1.3.2.01.016- IDENTIFICACAO VISUAL.............. 1.3.2.01.017- IMOVEIS........................... 1.3.2.01.019- IMOVEIS EM CONSTRUCAO............. 1.3.2.01.020- LINHA TELEFONICAS................. 1.3.2.01.021- FUNDOS DO COMERCIO................ 1.3.2.01.022- OUTRAS IMOBILIZACOES.............. 1.3.2.01.023- MARCAS E PATENTES................. 1.07.05.03.00 MARCAS E PATENTES 1.3.2.01.024- ANDAIMES.......................... 1.07.04.05.00 MOVEIS, UTENSILIOS E INSTALACOES COMERCI 1.3.2.01.025- IMOBILIZADO EM ANDAMENTO.......... 1.3.2.01.050- TERRAS-CM COMPL IPC/90............ 1.3.2.01.051- BENFEITORIAS-CM COMPL IPC/90...... 1.3.2.01.052- CONST CIVIS RES-CM COMP IPC/90.... 1.3.2.01.053- CULTURAS PERM FORM-CM C.IPC/90.... 1.3.2.01.054- MAQUINAS MOTORES-CM COMP IPC90.... Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  9. 9. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 009 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 1.3.2.01.055- CONSTR/EDIFICIO-CM COMP IPC/90.... 1.3.2.01.080- IMOVEIS CONTA REAVALIACAO......... 1.3.2.02- (-) DEPRECIACAO ACUMULADA............. 1.3.2.02.001- TERRENOS.......................... 1.3.2.02.002- CONSTRUCOES E EDIFICIOS........... 1.3.2.02.003- MOVEIS E UTENSILIOS............... 1.07.04.12.00 (-) DEPRECIACOES, AMORTIZACOES E QUOTAS 1.3.2.02.004- VEICULOS.......................... 1.07.04.12.00 (-) DEPRECIACOES, AMORTIZACOES E QUOTAS 1.3.2.02.005- MAQUINAS EQUIPAMENTOS............. 1.07.04.12.00 (-) DEPRECIACOES, AMORTIZACOES E QUOTAS 1.3.2.02.006- EDIFICACOES....................... 1.3.2.02.007- BENFEITORIAS E INSTALACOES........ 1.07.04.12.00 (-) DEPRECIACOES, AMORTIZACOES E QUOTAS 1.3.2.02.008- PROGRAMAS E COMPUTADORES.......... 1.07.04.12.00 (-) DEPRECIACOES, AMORTIZACOES E QUOTAS 1.3.2.02.009- EQUIPAMENTOS DE LABORATORIOS...... 1.3.2.02.010- EQUIPAMENTOS DIDATICOS............ 1.3.2.02.011- VEICULOS FORA DE ESTRADA.......... 1.3.2.02.012- MOTOCICLOS........................ 1.3.2.02.013- TRATORES.......................... 1.3.2.02.014- VEICULOS FORA DE ESTRADA.......... 1.3.2.02.015- OUTRAS IMOBILIZACOES.............. 1.07.04.12.00 (-) DEPRECIACOES, AMORTIZACOES E QUOTAS 1.3.2.02.019- IMOVEIS EM CONSTRUCAO............. 1.3.2.02.024- ESCORAS........................... 1.07.04.12.00 (-) DEPRECIACOES, AMORTIZACOES E QUOTAS 1.3.3- IMOBILIZACOES DIFERIDAS.................. 1.3.3.01- DIFERIDO.............................. 1.3.3.01.001- DESPESAS PRE OPERACIONAIS......... 1.3.3.01.002- GASTOS IMPLANT SISTEMA............ 1.3.3.01.003- BENF. EM BENS DE TERCEIROS........ 1.3.3.01.019- IMOBIL/ANDAM/IMOVEIS/CONSTR....... 1.3.3.01.020- (-) AMORTIZACOES ACUMULADAS....... 1.3.3.01.021- (-) DEPRECIACAO ACUMULADA......... 1.3.4- IMOBIZAÇÕES INTANGIVEIS.................. 1.3.4.01- INTANGIVEL............................ 1.3.4.01.001- MARCAS E PATENTES................. 1.07.05.03.00 MARCAS E PATENTES 1.3.4.01.002- SOFTWARE OU PROGRAMA COMPUTADO.... 1.07.05.09.00 SOFTWARE OU PROGRAMAS DE COMPUTADOR 1.3.4.01.100- AMORTIZAÇÃO DO INTANGIVEL......... 1.07.05.90.00 (-) AMORTIZACAO DO INTANGIVEL 1.4- COMPENSACOES ATIVA......................... 1.4.1- CONTAS DE COMPENSACOES................... 1.4.1.01- MERCADORIAS EM DEMONSTR/CONSER........ 1.4.1.01.001- BENS EM COMODATO.................. 1.4.1.01.002- MERCADORIAS EM DEMONSTRACAO....... 1.4.1.01.003- TELESP CELULAR S/A................ 1.4.1.01.004- MERCADORIAS EM CONSERTO........... 1.4.1.01.005- MERCADORIA DEMONSTRACAO FILIAL.... 1.4.2- CONTRATOS................................ 1.4.2.01- BENS DE TERCEIROS..................... Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  10. 10. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 010 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 1.4.2.01.001- CONTRATOS DE LEASING.............. 1.4.2.01.002- CONTRATOS E EMPRESTIMOS........... 1.4.2.01.003- CONTRATOS DE SEGURO............... 1.4.2.01.004- SERVICOS CONTRATADOS.............. 1.4.2.01.005- TELESP CELULAR.................... 1.4.3- COMPENSACAO SUBVENCAO/CONVENIO........... 1.4.3.01- COMPENSACOES/SUBV. E CONVENIOS........ 1.4.3.01.001- SUBVENCAO PREF. MUN............... 1.4.3.01.002- SUBVENCAO F.N.D.E/MEC............. 1.4.3.01.003- CONVENIO F.D.E./APM............... 1.4.3.01.004- VERBA PREF.MUN.DESF/FANFARRA...... 1.4.3.01.005- SUBVENCAO F.D.E/FUNDESP........... 1.4.3.01.006- A.P.M. EVENTOS.................... 1.4.3.01.007- VERBAS A COMPENS.FDE/PREST.SER.... 1.4.3.01.008- MERCADORIA DE TERCEIROS........... 1.4.3.01.009- VEICULOS EM CONSIGUINACAO......... 1.4.3.02- COMPENSACAO DIVERDAS.................. Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  11. 11. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 011 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 2- PASSIVO...................................... 2.1- PASSIVO CIRCULANTE......................... 2.1.1- EXIGIVEL................................. 2.1.1.01- EMPRESTIMOS........................... 2.1.1.01.001- EMPRESTIMOS BANCARIOS............. 2.1.1.01.002- TITULOS A PAGAR................... 2.1.1.01.003- JUROS E ENCARGOS A PAGAR.......... 2.1.1.01.004- SUPRIMENTO DE CAIXA............... 2.1.1.01.005- CONTAS A PAGAR/SOCIOS............. 2.1.1.01.006- CONTRATOS DE MUTUO................ 2.1.1.01.007- AGROPECUARIA JOSLAINE............. 2.1.1.01.008- LUIZ CARLOS BIANCHINI............. 2.1.1.01.009- LUIZ CARLOS BRAGA................. 2.1.1.01.010- HAMILTON SEBASTIAO FARINAZZO...... 2.01.01.02.03 FINANCIAMENTOS A CURTO PRAZO - OUTROS 2.1.1.01.011- CELESTINA PARTICIPACOES........... 2.1.1.01.012- MARCIO ANISIO HADDAD.............. 2.1.1.01.013- JOSE CARLOS DE MATTIAS............ 2.1.1.01.014- MARCOS SILVA FARINAZZO............ 2.1.1.01.015- THIAGO FABIANO BAYERLEIN.......... 2.1.1.01.016- RALLY MOTORS LTDA................. 2.1.1.01.017- (-) JUROS A TRANSCORRER........... 2.1.1.01.018- HERBERT JULLIS MARQUES............ 2.1.1.01.11- CELESTINA PARTICIPACOES............ 2.1.1.02- FORNECEDORES.......................... 2.1.1.02.001- FORNECEDORES DIVERSOS............. 2.01.01.01.00 FORNECEDORES 2.1.1.02.002- FORNEC DIV MATERIAS PRIMAS........ 2.1.1.02.003- FORNEC.DIV.MATERIAL CONS/EXPED.... 2.1.1.02.004- FORNEC BENS IMOBILIZADOS.......... 2.1.1.02.005- FORN.DIV.SERVICOS PRESTADOS....... 2.1.1.02.006- FORNEC.SERV.FRETE/CARRETO......... 2.1.1.02.007- FORNECECEDOR VEICULOS-FABRICA..... 2.1.1.02.008- FORNECEDOR - PECAS ACESSORIOS..... 2.1.1.02.009- ADIANTAMENTO DE CLIENTES.......... 2.1.1.02.010- FORNECEDOR VEICULOS SEMI-NOVO..... 2.1.1.02.011- COOP.CENTRAL DE LATIC.PR.LTDA..... 2.1.1.02.012- FORNECEDOR PEUGEOT - VEICULOS..... 2.1.1.02.013- FORNECEDORES DE MOTOS YAMAHA...... 2.1.1.02.014- FORNECEDORES PECAS AC.ORIGINAL.... 2.1.1.02.015- CONSORCIO/LEASING A PAGAR......... 2.1.1.02.016- CAIXA ECONOMICA FEDERAL-BNDES..... 2.01.01.02.01 FINANCIAMENTOS A CURTO PRAZO - SISTEMA F 2.1.1.02.017- BANCO BNDES - BB.................. 2.01.01.02.01 FINANCIAMENTOS A CURTO PRAZO - SISTEMA F 2.1.1.02.018- BANCO BNDES - BRADESCO............ 2.01.01.02.01 FINANCIAMENTOS A CURTO PRAZO - SISTEMA F 2.1.1.02.019- BANCO BRADESCO.................... 2.1.1.02.025- BANCO DO BRASIL S/A............... 2.01.01.02.01 FINANCIAMENTOS A CURTO PRAZO - SISTEMA F 2.1.1.02.026- BANCO MERCEDES BENS-CAMINHÃO...... 2.01.01.02.01 FINANCIAMENTOS A CURTO PRAZO - SISTEMA F 2.1.1.02.027- FINANCIAMENTO BANCO RODOBENS...... 2.01.01.02.01 FINANCIAMENTOS A CURTO PRAZO - SISTEMA F 2.1.1.02.028- EMPRESTIMO BANCO BANESPA.......... 2.1.1.02.029- BANCO VOLKSWAGEN S/A.............. 2.01.01.02.01 FINANCIAMENTOS A CURTO PRAZO - SISTEMA F 2.1.1.02.030- BANCO ITAUCARD SA................. 2.01.01.02.01. 2.1.1.02.031- BANCO FIDIS S/A................... 2.01.01.02.01 FINANCIAMENTOS A CURTO PRAZO - SISTEMA F 2.1.1.02.032- CONSORCIO NACIONAL VW............. Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  12. 12. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 012 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 2.1.1.03- IMPOSTOS E CONTR A RECOLHER........... 2.1.1.03.001- ICMS A RECOLHER................... 2.1.1.03.002- IPI A RECOLHER.................... 2.1.1.03.003- ISS A RECOLHER.................... 2.1.1.03.004- IRRF A RECOLHER................... 2.01.01.06.90 OUTROS TRIBUTOS A RECOLHER 2.1.1.03.005- PIS A RECOLHER.................... 2.01.01.05.01 PIS A RECOLHER 2.1.1.03.006- COFINS A RECOLHER................. 2.01.01.05.02 COFINS A RECOLHER 2.1.1.03.007- IMPOSTO DE RENDA A RECOLHER....... 2.1.1.03.008- CONTRIBUICAO SOCIAL A RECOLHER.... 2.01.01.09.00 PROVISAO PARA A CONTRIBUICAO SOCIAL SOBR 2.1.1.03.009- ADICIONAL IMP RENDA A RECOLHER.... 2.1.1.03.010- I.R.P.J. A RECOLHER............... 2.01.01.10.00 PROVISAO PARA O IMPOSTO DE RENDA 2.1.1.03.011- ICMS A RECOLHER PARCELADO......... 2.1.1.03.012- SIMPLES A RECOLHER................ 2.1.1.03.013- FUNRURAL A RECOLHER............... 2.1.1.03.014- I.P.T.U........................... 2.1.1.03.015- SIMPLES PAULISTA A RECOLHER....... 2.1.1.03.016- MENSALIDADE ASSOCIATIVA........... 2.1.1.03.017- IMPOSTOS COM SUBST TRIBUTARIA..... 2.1.1.03.018- COFINS/PIS/CSLL A RECOLHER........ 2.01.01.05.00 PIS E COFINS A RECOLHER 2.1.1.03.019- ICMS SUBST.TRIBUTARIA RECOLHER.... 2.1.1.04- SALARIOS ENC. SOCIAIS A PAGAR......... 2.1.1.04.001- SALARIOS E ORDENADOS A PAGAR...... 2.01.01.07.00 SALARIOS A PAGAR 2.1.1.04.002- PRO-LABORE A PAGAR................ 2.01.01.07.00 SALARIOS A PAGAR 2.1.1.04.003- INSS A RECOLHER................... 2.01.01.06.00 CONTRIBUICOES PREVIDENCIARIAS A RECOLHER 2.1.1.04.004- FGTS A RECOLHER................... 2.01.01.04.00 FGTS A RECOLHER 2.1.1.04.005- GRATIFICACOES A PAGAR............. 2.1.1.04.006- PROVISAO DE FERIAS................ 2.01.01.13.00 OUTRAS CONTAS 2.1.1.04.007- PROVISAO 13. SALARIOS............. 2.01.01.07.00 SALARIOS A PAGAR 2.1.1.04.008- ACORDO TRABALHISTA A PAGAR........ 2.1.1.04.009- SALARIOS NAO RECLAMADOS........... 2.1.1.04.010- CONTRIBUICAO SINDICAL............. 2.01.01.06.90 OUTROS TRIBUTOS A RECOLHER 2.1.1.04.011- CONTRIBUICAO CONFEDERATIVA........ 2.01.01.06.90 OUTROS TRIBUTOS A RECOLHER 2.1.1.04.012- CONTRIBUICAO ASSISTENCIAL......... 2.01.01.06.90 OUTROS TRIBUTOS A RECOLHER 2.1.1.04.013- HONORARIOS A PAGAR................ 2.1.1.04.014- PROVISAO MULTA FGTS ART. 22....... 2.1.1.04.015- VALE TRANSPORTE................... 2.1.1.04.016- PROVISAO INSS S/FERIAS............ 2.01.01.12.20 PROVISOES DE NATUREZA TRABALHISTA 2.1.1.04.017- PROVISAO INSS S/13.SALARIO........ 2.01.01.06.00 CONTRIBUICOES PREVIDENCIARIAS A RECOLHER 2.1.1.04.018- PROVISAO FGTS S/FERIAS............ 2.01.01.12.20 PROVISOES DE NATUREZA TRABALHISTA 2.1.1.04.019- PROVISAO FGTS S/13.SALARIO........ 2.01.01.04.00 FGTS A RECOLHER 2.1.1.04.020- CONTA DA MATRIZ................... 2.1.1.05- OBRIGACOES DIVERSAS................... 2.1.1.05.001- ADIANTAMENTOS DE CLIENTES......... 2.1.1.05.002- CONTAS A PAGAR.................... 2.1.1.05.003- SEGUROS A PAGAR................... 2.1.1.05.004- JUROS A PAGAR..................... 2.1.1.05.005- OBRIGACOES COM TERCEIROS.......... 2.1.1.05.006- I.P.T.U. DE TERCEIROS............. 2.1.1.05.007- CONDOMINIO........................ 2.1.1.05.008- MMC - ADIANT FDO CAPIT A PAGAR.... 2.1.1.05.009- CREDITO ICMS SUBST MMC............ 2.1.1.05.010- PARCELAMENTOS DIVERSOS............ 2.1.1.05.011- LUCRO A DISTRIBUIR................ Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  13. 13. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 013 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 2.1.1.05.012- CONTA CORRENTE SOCIO.............. 2.1.1.05.013- PLANO SAUDE / ODONTOLOGICO........ 2.1.1.05.014- ALUGUEL A PAGAR................... 2.01.01.01.00 FORNECEDORES 2.1.1.05.015- BANCO BCN - ENCARGOS.............. 2.1.1.05.016- TAXA LICENCA...................... 2.1.1.05.017- SERVICOS DE TERCEIROS............. 2.01.01.01.00 FORNECEDORES 2.1.1.05.018- CONSORCIO A PAGAR................. 2.1.1.05.019- ELIAS AZEM FILHO.................. 2.1.1.05.020- JOSE CARLOS MATTIAS............... 2.1.1.05.021- MERCADORIAS EM CONSIGNACAO........ 2.1.1.05.022- IPVA.............................. 2.1.1.05.023- TELEFONES......................... 2.1.1.05.024- CASTRO COMERCIO E DISTRIB LTDA.... 2.1.1.05.025- CDI CENTRO DIST INTERIOR LTDA..... 2.1.1.05.026- VEICULOS EM CONSIGUINACAO......... 2.1.1.05.027- CONTA CORRENTE NUMERARIOS......... 2.1.1.05.028- TRANSF MERCADORIAS DA MATRIZ...... 2.1.1.05.029- CONTA CORRENTE IMPOSTO............ 2.1.1.05.030- TRANSFERENCIAS DIVERSAS........... 2.1.1.05.031- ESTAGIOS A PAGAR.................. 2.1.1.05.032- CREDITO DE CLIENTES A ABATER...... 2.1.1.06- CONTAS DE ADIANTAMENTOS............... 2.1.1.06.001- USINA CERRADINHO.................. 2.1.1.07- BANCOS................................ 2.1.1.07.001- CAIXA ECONOMICA FEDERAL........... 2.1.1.07.002- BANCO BRADESCO S/A................ 2.1.1.07.003- BANCO PROGRESSO................... 2.1.1.07.004- BANCO REAL........................ 2.1.1.07.005- BANCO MERCANTIL DO BRASIL S/A..... 2.1.1.07.006- BANCO DO BRASIL S/A............... 2.1.1.07.007- BANCO NACIONAL.................... 2.1.1.07.008- BANCO ITAU S/A.................... 2.1.1.07.009- BANESPA S/A....................... 2.1.1.07.010- BANESTADO S/A..................... 2.1.1.07.011- BANCO MERCANTIL SAO PAULO S/A..... 2.1.1.07.012- CAIXA ECONOMICA FEDERAL........... 2.1.1.07.013- BANCO NOROESTE S/A................ 2.1.1.07.014- BANCO ITAU ARARAS................. 2.1.1.07.015- BANCO DE CREDITO NACIONAL......... 2.1.1.07.016- BANCO SUDAMERIS S/A............... 2.1.1.07.017- BANCO BANDEIRANTES S/A............ 2.1.1.07.018- BANCO SAFRA S/A................... 2.1.1.07.019- UNIBANCO S/A...................... 2.1.1.07.020- BANCO NOROESTE-CAUCAO............. 2.1.1.07.021- NOSSA CAIXA NOSSO BANCO........... 2.1.1.07.022- H S B C BAMERINDUS S/A.......... 2.1.1.07.023- BANCO MERIDIONAL.................. 2.1.1.07.024- BANCO MERIDIONAL CAUCAO........... 2.1.1.07.025- BANCO DO BRASIL S/A............... 2.1.1.07.026- BANCO BCN......................... 2.1.1.07.027- BANCO PSA FINANCE................. 2.1.1.07.028- BANCO RIBEIRAO PRETO SA........... 2.1.1.07.029- BANCO BNDS........................ 2.1.1.07.030- BANCO FIDIS SA.................... Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377
  14. 14. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 014 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 2.1.1.08- OUTRAS PROVISOES...................... 2.1.1.08.001- PROVISAO IMPOSTO RENDA............ 3.02.01.01.01.02.00 (-) PROVISAO PARA IMPOSTO DE RENDA - PES 2.1.1.08.002- PROV. IMPOSTO RENDA DEFERIDO...... 2.1.1.08.003- PASSIVO TRABALHISTA............... 2.1.1.08.004- CONTAS A REGULARIZAR.............. 2.1.1.08.005- CONTRIBUICAO SOCIAL S/LUCRO....... 3.02.01.01.01.01.00 (-) CONTRIBUICAO SOCIAL SOBRE O LUCRO LI 2.1.1.08.006- ADICIONAL IRPJ.................... 2.1.1.09- FORNECEDORES CONCORDATA............... 2.1.1.09.001- MUDRAS ACESS. INDUSTRIAL LTDA..... 2.1.1.09.002- SUPERMERCADO ANTINES LTDA......... 2.1.1.09.003- KLABIM FABR DE PAPEIS E CEL L.... 2.1.1.09.004- IND E COM DE VIDROS STA TEREZ..... 2.1.1.09.005- DILETA IND E COM DE PROD QUIM..... 2.1.1.10- CHEQUES EM TRANSITO................... 2.1.1.10.001- BANCO BCN SA...................... 2.1.1.10.002- BANCO BRADESCO S/A................ 2.01.01.13.00 OUTRAS CONTAS 2.1.1.10.003- CAIXA ECONOMICA FEDERAL........... 2.01.01.13.00 OUTRAS CONTAS 2.1.1.10.006- BANCO DO BRASIL................... 2.01.01.13.00 OUTRAS CONTAS 2.1.1.10.020- UNIAO DE BANCOS BRASILEIROS....... 2.01.01.13.00 OUTRAS CONTAS 2.1.1.10.021- RECEBIM. NAO IDENTIF.-B BRASIL.... 2.1.1.10.022- CREDITOS DIVERSOS -............... 2.1.1.11- CONTAS DE TRANSFERENCIA............... 2.1.1.11.001- TRANSF NUMERARIOS................. 2.1.1.11.002- TRANSF MERCADORIAS................ 2.1.1.11.003- TRANSF DIVERSAS................... 2.1.1.11.004- TRANSFERENCIA ATIVO FIXO.......... 2.1.1.12- ADIANTAMENTO P/AUMENTO CAPITAL........ 2.1.1.12.001- HAMILTON SEBASTIAO FARINAZZO...... 2.01.01.13.00 OUTRAS CONTAS 2.1.1.12.002- ANDRES NAZARETH FARINAZZO......... 2.01.01.13.00 OUTRAS CONTAS 2.1.1.12.003- JOSIMEIRE TICIANELLI BIANCHINI.... 2.1.1.12.004- JOSLAINE TICIANELLI............... 2.1.1.12.005- LUIZ CARLOS BRAGA................. 2.1.1.12.006- SELMA AP.LUCCHESE BRAGA........... 2.2- PASSIVO EXIGIVEL LONGO PRAZO............... 2.2.1- EXIGIVEL................................. 2.2.1.01- EMPRESTIMOS........................... 2.2.1.01.001- BANESPA S/A....................... 2.2.1.01.002- BANCO DO BRASIL S/A............... 2.2.1.01.003- CONTA CORRENTE DOS SOCIOS......... 2.2.1.01.004- HAMILTON S.FARINAZZO-ADIANTTO..... 2.03.01.04.00 CREDITOS DE PESSOAS LIGADAS (FISICAS/JUR 2.2.1.01.005- LUIZ CARLOS BRAGA................. 2.2.1.01.006- MARCIO ANISIO HADDAD.............. 2.2.1.01.007- VILSON DONIZETE BELLUCO........... 2.2.1.01.008- CASTRONEVES RAC BRASIL............ 2.2.1.01.009- ANDRES N.FARINAZZO-ADIANTTO....... 2.03.01.04.00 CREDITOS DE PESSOAS LIGADAS (FISICAS/JUR Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  15. 15. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 015 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 2.2.1.01.010- BANCO BNDES - BB.................. 2.03.01.02.01 FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO - SISTEMA F 2.2.1.01.011- BANCO MERCEDES BENS - CAMINHAO.... 2.03.01.02.01 FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO - SISTEMA F 2.2.1.01.012- HAMILTON S.FARINAZZO-EMPRESTIM.... 2.03.01.04.00 CREDITOS DE PESSOAS LIGADAS (FISICAS/JUR 2.2.1.01.013- BANCO BNDES - BRADESCO............ 2.03.01.02.01 FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO - SISTEMA F 2.2.1.01.014- BANCO BRADESCO.................... 2.03.01.02.01 FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO - SISTEMA F 2.2.1.01.015- JUVENILDO MARQUES................. 2.2.1.01.016- JOSE LUIZ ANDREOSSI............... 2.03.01.04.00 CREDITOS DE PESSOAS LIGADAS (FISICAS/JUR 2.2.1.01.017- MARCELO MORAES GARCIA............. 2.2.1.01.018- JOSE DE FIGUEREDO JUNIOR.......... 2.2.1.01.019- EMPRESTIMO DE SOCIOS.............. 2.2.1.01.020- ALUQUALITY BRASIL PROD CONSTR..... 2.2.1.01.021- JOSE AFFONSO NETO................. 2.2.1.01.022- BANCO RODOBENS.................... 2.03.01.02.01 FINANCIAMENTOS A LONGO PRAZO - SISTEMA F 2.2.1.01.023- ANDRES N. FARINAZZO-EMPREST....... 2.03.01.04.00 CREDITOS DE PESSOAS LIGADAS (FISICAS/JUR 2.2.1.01.024- CONSORCIO NACIONAL VW............. 2.2.1.02- PARCELAMENTOS......................... 2.2.1.02.001- REFIS FEDERAL..................... 2.3- RESULTADOS EXERCICIOS FUTUROS.............. 2.3.1- RECEITAS DE EXERCICIOS FUTUROS........... 2.3.1.01- RECEITAS DIV.EXERCICIOS FUTURO........ 2.3.1.01.001- ALUGUEL........................... 2.3.2- CUSTOS DESPESAS EXERC. FUTUROS........... 2.4- PATRIMONIO LIQUIDO......................... 2.4.1- CAPITAL E RESERVAS....................... 2.4.1.01- CAPITAL SOCIAL........................ 2.4.1.01.001- CAPITAL SOCIAL.................... 2.4.1.01.002- (-)CAPITAL SOCIAL INTEGRALIZAR.... 2.4.1.01.003- PATRIMONIO SOCIAL................. 2.4.1.01.004- SUBSCRICAO DE CAPITAL............. 2.07.01.01.00 CAPITAL SUBSCRITO DE DOMICILIADOS E RESI 2.4.1.01.005- HAMILTON SEBASTIAO FARINAZZO...... 2.07.01.01.00 CAPITAL SUBSCRITO DE DOMICILIADOS E RESI 2.4.1.01.006- LUIZ CARLOS BRAGA................. 2.4.1.01.007- MARCIO ANISIO HADDAD.............. 2.4.1.01.008- JOSE CARLOS DE MATTIAS............ 2.4.1.01.009- ROSELI FURIA GAV DE MATTIAS....... 2.4.1.01.010- FRANCINE JULIENE DE MATTIAS....... 2.4.1.01.011- DREISON CARLOS DE MATTIAS......... 2.4.1.01.012- WILSON CARLOS DE MATTIAS.......... 2.4.1.01.013- VILSON DONIZETE BELLUCO........... 2.4.1.01.014- ROSANA CRISTINA POLI BELLUCO...... 2.4.1.01.015- CASTRONEVES RAC BRASIL A.E.PAR.... 2.4.1.01.016- EUCLYDES DE AGUIAR................ 2.4.1.01.017- LUCIANA ARMANDO ZANETTI AGUIAR.... 2.4.1.01.018- ANDRES NAZARETH FARINAZZO......... 2.07.01.01.00 CAPITAL SUBSCRITO DE DOMICILIADOS E RESI 2.4.1.01.019- GIULIANO FINIMUNDI VERDI.......... 2.07.01.01.00 CAPITAL SUBSCRITO DE DOMICILIADOS E RESI 2.4.1.01.020- STEFANO DE MENEZES HAWILLA........ 2.07.01.01.00 CAPITAL SUBSCRITO DE DOMICILIADOS E RESI 2.4.1.01.021- THIAGO SIVIERI.................... 2.07.01.01.00 CAPITAL SUBSCRITO DE DOMICILIADOS E RESI 2.4.1.01.022- HELIO PONTES DALTO................ 2.07.01.01.00 CAPITAL SUBSCRITO DE DOMICILIADOS E RESI Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  16. 16. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 016 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 2.4.1.01.023- PAULO EDUARDO ZERATI MONTEIRO..... 2.07.01.01.00 CAPITAL SUBSCRITO DE DOMICILIADOS E RESI 2.4.1.01.024- MARCELO MORAES GARCIA............. 2.4.1.01.025- JOSE FIGUEIREDO JUNIOR............ 2.4.1.02- RESERVAS DE CAPITAL................... 2.4.1.02.001- CORR.MON.CAPITAL INTEGRALIZADO.... 2.4.1.02.002- SALDO C.M.DIF.IPC/BTNF DL 8200.... 2.4.1.02.003- RESERVA P/AUMENTO CAPITAL......... 2.4.1.02.004- HAMILTON SEBASTIAO FARINAZZO...... 2.4.1.02.005- ANDRES NAZARETH FARINAZZO......... 2.4.1.02.006- JOSEMEIRE TICIANELLI BIANCHINI.... 2.4.1.02.007- JOSE CARLOS DE MATTIAS............ 2.4.1.03- RESERVAS DE REAVALIACAO............... 2.4.1.03.001- REAVALIACAO DE ATIVOS............. 2.4.1.04- RESERVAS.............................. 2.4.1.04.001- RESERVAS LUCROS................... 2.07.04.03.03 RESERVA LEGAL 2.4.1.05- LUCROS OU PREJUIZOS ACUMULADOS........ 2.4.1.05.001- LUCROS OU PREJUIZOS ACUMULADOS.... 2.07.07.02.00 (-) PREJUIZOS ACUMULADOS 2.4.1.05.002- LUCROS OU PREJ.ACUMULADOS......... 2.4.1.05.003- LUCRO OU PREJUIZO DO EXERCICIO.... 2.07.07.01.00 LUCROS ACUMULADOS E/OU SALDO O DISPOSICA 2.4.1.05.004- SUPERAVIT......................... 2.4.1.05.005- DEFICIT........................... 2.4.2- AFAC..................................... 2.4.2.01- AFAC.................................. 2.4.2.01.001- AFAC.............................. 2.5- COMPENSACOES PASSIVAS...................... 2.5.1- CONTAS DE COMPENSACAO.................... 2.5.1.01- COMPENSACOES/SUBVENC/CONVENIOS........ 2.5.1.01.001- SUBVENCOES PREF. MUN.............. 2.5.1.01.002- SUBVENCAO F.N.D.E./MEC............ 2.5.1.01.003- CONVENIO F.D.E./APM............... 2.5.1.01.004- VERBA PREF.MUN.DESF./FANFARRA..... 2.5.1.01.005- SUBVENCAO F.D.E./FUNDESP.......... 2.5.1.01.006- A.P.M.EVENTOS..................... 2.5.1.01.007- CONVENIO FED / PREST. SERV........ 2.5.1.01.008- MERCADORIAS DE TERCEIROS.......... 2.5.1.01.009- MERCADORIA EM DEMONSTRACAO........ 2.5.1.01.010- MERCADORIA EM CONSERTO............ 2.5.1.01.011- VEICULOS EM CONSIGUINACAO......... 2.5.1.01.012- MERCADORIA DEMONSTRACAO FILIAL.... 2.5.1.02- CONTRATOS DIVERSOS.................... 2.5.1.02.001- CONTRATO DE SERVICOS.............. Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  17. 17. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 017 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 2.5.1.02.002- BENS EM COMODATO.................. 2.5.1.02.003- TELESP CELULAR SA................. Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  18. 18. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 018 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 3- CUSTOS E DESPESAS............................ 3.0- APURACAO................................... 3.0.0- APURACAO RESULTADO....................... 3.0.0.00- APURACAO RESULTADO EXERCICIO.......... 3.0.0.00.001- RESULTADO DO EXERCICIO............ 3.0.3.06.006- F G T S........................... (-) Custo das Vendas 3.0.3.30.011- LANCHES E REFEICOES............... 3.1- CUSTOS..................................... 3.1.1- CUSTO DAS VENDAS E SERVICOS............. 3.1.1.01- CUSTO DAS MERCADORIAS................. (-) Custo das Vendas 3.1.1.01.001- CUSTO DAS MERCADORIAS............. (-) Custo das Vendas 3.1.1.01.002- VEICULOS NOVOS + FRETES........... (-) Custo das Vendas 3.1.1.01.003- VEICULOS NOVOS UTILIT + FRETES.... 3.1.1.01.004- VEICULOS NOVOS COMERC + FRETES.... 3.1.1.01.005- VEICULOS S NOVOS M.MITISUBISHI.... 3.1.1.01.006- VEICULOS SEMI NOVOS............... (-) Custo das Vendas 3.1.1.01.007- PECAS............................. 3.1.1.01.008- ACESSORIOS........................ 3.1.1.01.009- PECAS/ACESSORIOS OFICINA.......... 3.1.1.01.010- CUSTO IMOBILIARIOS................ 3.1.1.01.011- CUSTO REDE ELETRICA LOTEAMENTO.... 3.1.1.01.012- CUSTO PAVIMENTACAO ASFALTICA L.... 3.1.1.01.013- CUSTO COMBUSTIVEL VENDIDO......... 3.1.1.01.014- CUSTO LUBRIFICANTES VENDIDO....... (-) Custo das Vendas 3.1.1.01.015- FRETE VEICULO NOVO CIAL........... 3.1.1.01.016- FRETE VEICULO NOVO UTILIT......... 3.1.1.01.017- FRETE VEICULO NOVO PASSAG......... 3.1.1.01.018- PIS/COFINS SUBST TRIB VEIC CML.... (-) Custo das Vendas 3.1.1.01.019- PIS/COFINS SUBST TRIB VEIC UT..... (-) Custo das Vendas 3.1.1.01.020- PIS/COFINS SUBST TRIB VEIC PAS.... (-) Custo das Vendas 3.1.1.01.021- EMBALAGENS........................ 3.1.1.01.022- MOTOCICLETA NOVAS................. (-) Custo das Vendas 3.1.1.01.023- MOTOCICLETA USADA................. (-) Custo das Vendas 3.1.1.01.024- CUSTO VEICULOS CONSIGUINADOS...... (-) Custo das Vendas 3.1.1.01.025- SERVICOS DE TERCEIROS............. (-) Despesas Operacionais 3.1.1.02- CUSTO DOS SERVICOS.................... (-) Custo das Vendas 3.1.1.02.001- SALARIOS E ORDENADOS.............. (-) Custo das Vendas 3.1.1.02.002- HORAS EXTRAS...................... (-) Custo das Vendas 3.1.1.02.003- ABONO SALARIAL.................... 3.1.1.02.004- FERIAS............................ (+) Receita Bruta Operac. 3.1.1.02.005- 13 SALARIOS....................... (-) Custo das Vendas 3.1.1.02.006- INSS.............................. (+) Receita Bruta Operac. 3.1.1.02.007- FGTS.............................. (-) Custo das Vendas 3.1.1.02.008- AVISO PREVIO/INDENIZACOES......... 3.1.1.02.009- CESTA BASICA...................... 3.1.1.02.010- VALE TRANSPORTE................... 3.1.1.02.011- PRO-LABORE........................ (-) Despesas Operacionais 3.1.1.02.012- ADICIONAL DE INSALUBRIDADE........ (+) Receita Bruta Operac. Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  19. 19. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 019 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 3.1.1.02.013- ADICIONAL DE PERICULOSIDADE....... 3.1.1.02.014- ADICIONAL NOTURNO................. (+) Receita Bruta Operac. 3.1.1.02.015- UNIFORME.......................... 3.1.1.02.016- MATERIAIS DE SEGURANCA............ (+) Receita Bruta Operac. 3.1.1.02.017- LANCHES E REFEICOES............... 3.1.1.02.018- ASSISTENCIA MEDICA................ 3.1.1.02.019- MANUT REPARO MAQ.EQUIPTO.......... 3.1.1.02.020- SERVICOS PRESTADO TERCEIROS PJ.... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.1.02.021- MATERIAL DE USO E CONSUMO......... 3.1.1.02.022- FERRAMENTAS NAO IMOBILIZADAS...... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.1.02.023- COMBUSTIVEL E LUBRIFICANTES....... (-) Custo das Vendas 3.1.1.02.024- ALUGUEIS.......................... (-) Despesas Operacionais 3.1.1.02.025- TELEFONE FAX TELEX............ (+) Receita Bruta Operac. 3.1.1.02.026- IMPRESSOS MATER. P/ESCRITORIO..... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.1.02.027- DESPESAS COM CORREIOS............. 3.1.1.02.028- DESPESAS ASS. JORNAL E REVISTA.... 3.1.1.02.029- CONSER. REPARO VEICULOS........... 3.1.1.02.030- ENERGIA ELETRICA................. (-) Despesas Operacionais 3.1.1.02.031- DESPESAS DE AGUA.................. (+) Receita Bruta Operac. 3.1.1.02.032- SERV PREST. P/ TERCEIRO P. JUR.... 3.1.1.02.033- FOTOCOPIAS / AUTENTICACOES........ 3.1.1.02.034- INTERNET.......................... (-) Custo das Vendas 3.1.1.02.035- SERVICOS DE TERCEIROS............. (-) Custo das Vendas 3.1.1.02.036- PROPAGANDA E PROMOCOES............ (-) Custo das Vendas 3.1.1.02.037- ESTAGIO........................... (-) Custo das Vendas 3.1.1.02.038- MATERIAL LIMPEZA E HIGIENE........ (-) Custo das Vendas 3.1.1.02.039- ANUNCIO E CONVOCACAO.............. 3.1.1.02.040- SEGUROS........................... 3.1.1.02.041- VIAGEM E ESTADIAS................. (-) Custo das Vendas 3.1.1.02.047- MATERIAL UTIL PRESTACAO SERVIC.... (-) Custo das Vendas 3.1.1.02.048- GRATIFICAOES...................... 3.1.1.03- PECAS BALCAO.......................... (-) Custo das Vendas 3.1.1.03.001- PECAS ORIGINAIS................... (-) Custo das Vendas 3.1.1.03.002- ACESSORIOS ORIGINAIS.............. (-) Custo das Vendas 3.1.1.03.003- ACESSORIOS N/ORIGINAIS............ (-) Custo das Vendas 3.1.1.03.004- OUTRAS MERCADORIAS................ (-) Custo das Vendas 3.1.1.03.005- LUBRIFICANTES..................... (-) Custo das Vendas 3.1.1.03.007- PECAS ATACADO..................... (-) Custo das Vendas 3.1.1.04- PECAS OFICINA......................... (-) Custo das Vendas 3.1.1.04.001- PECAS ORIGINAIS................... (-) Custo das Vendas 3.1.1.04.002- ACESSORIOS ORIGINAIS.............. (-) Custo das Vendas 3.1.1.04.003- ACESSORIOS N/ORIGINAIS............ (-) Custo das Vendas 3.1.1.04.004- OUTRAS MERCADORIAS................ (-) Custo das Vendas 3.1.1.04.005- LUBRIFICANTES..................... (-) Custo das Vendas 3.1.1.04.006- MATERIAIS DE CONSUMO.............. (-) Custo das Vendas 3.1.1.04.007- PECAS ATACADO..................... (-) Custo das Vendas 3.1.1.05- ASSISTENCIA TECNICA................... (-) Custo das Vendas 3.1.1.05.001- MAO DE OBRA MECANICA.............. (-) Custo das Vendas 3.1.1.05.002- SERVICO DE TERCEIRO............... (-) Custo das Vendas 3.1.1.05.003- COMISSOES......................... (-) Custo das Vendas 3.1.1.05.004- INSS.............................. (-) Custo das Vendas 3.1.1.05.005- INSS S/13. SALARIO................ (-) Custo das Vendas Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  20. 20. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 020 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 3.1.1.05.006- INSS S/FERIAS..................... (-) Custo das Vendas 3.1.1.05.007- FGTS.............................. (-) Custo das Vendas 3.1.1.05.008- FGTS S/13.SALARIO................. (-) Custo das Vendas 3.1.1.05.009- FGTS S/FERIAS..................... (-) Custo das Vendas 3.1.1.05.010- 13.SALARIO........................ (-) Custo das Vendas 3.1.1.05.011- FERIAS............................ (-) Custo das Vendas 3.1.1.05.012- PREMIOS E GRATIFICACOES........... (-) Custo das Vendas 3.1.1.05.013- TIKTS............................. (-) Custo das Vendas 3.1.1.05.014- MATERIAL DE SEGURANCA............. (-) Despesas Operacionais 3.1.1.05.030- MATERIAL APLICADO................. (-) Custo das Vendas 3.1.1.05.050- LANCHES E REFEICAO................ (-) Custo das Vendas 3.1.1.05.054- ASSISTENCIA MEDICA................ (-) Custo das Vendas 3.1.1.05.450- VALE TRANSPORTE................... (-) Despesas Operacionais 3.1.1.06- PECAS ATACADO......................... (-) Custo das Vendas 3.1.1.06- PECAS ATACADO......................... (-) Custo das Vendas 3.1.2- CUSTO DE PRODUCAO........................ 3.1.2.01- CUSTO DE MATERIA PRIMA................ (-) Custo das Vendas 3.1.2.01.001- CUSTOS MATERIA PRIMA DIRETA....... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.01.002- MATERIA PRIMA P/PREST.SERVICO..... (-) Custo das Vendas 3.1.2.01.003- FRETES E CARRETOS................. (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.02- CUSTO DIRETO-PRODUCAO................. (-) Custo das Vendas 3.1.2.02.001- SALARIOS E ORDENADOS.............. (-) Despesas Operacionais 3.1.2.02.002- HORAS EXTRAS...................... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.02.003- ABONO SALARIAL.................... 3.1.2.02.004- FERIAS............................ (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.02.005- 13 SALARIOS....................... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.02.006- INSS.............................. (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.02.007- FGTS.............................. (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.02.008- AVISO PREVIO/INDENIZACOES......... 3.1.2.02.009- CESTA BASICA...................... 3.1.2.02.010- SEGURO DE VIDA EM GRUPO........... 3.1.2.02.011- SERVICOS DE TERCEIROS............. (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.02.012- ADICIONAL DE INSALUBRIDADE........ (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.02.013- ADICIONAL DE PERICULOSIDADE....... 3.1.2.02.014- ADICIONAL NOTURNO................. 3.1.2.02.015- ACOES TRABALHISTA................ 3.1.2.02.016- DESPESAS MEDICAS E HOSPITALARE.... 3.1.2.02.017- INDUSTRIALIZACAO POR TERCEIRO..... (-) Custo das Vendas 3.1.2.03- CUSTO INDIRETOS....................... (-) Custo das Vendas 3.1.2.03.001- SALARIOS E ORDENADOS.............. 3.1.2.03.002- HORAS EXTRAS...................... 3.1.2.03.003- FERIAS............................ 3.1.2.03.004- ABONO SALARIAL.................... 3.1.2.03.005- 13 SALARIOS....................... 3.1.2.03.006- INSS.............................. 3.1.2.03.007- FGTS.............................. (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.03.008- AVISO PREVIO/INDUSTRIALIZACAO..... 3.1.2.03.009- CESTA BASICA...................... 3.1.2.03.010- SEGURO DE VIDA.................... Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  21. 21. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 021 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 3.1.2.03.011- HONORARIO DIRETORIA-PRODUCAO...... 3.1.2.03.012- DEPRECIACAO....................... 3.1.2.03.013- MANUTENCAO E CONSERV. MAQ/EQUI.... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.03.014- ENERGIA ELETRICA.................. (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.03.015- AGUA.............................. (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.03.016- TRANSPORTE DO PESSOAL............. 3.1.2.03.017- UNIFORME.......................... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.03.018- MATERIAL DE USO E CONSUMO......... (-) Custo das Vendas 3.1.2.03.019- COMBUSTIVEL E LUBRIFICANTES....... 3.1.2.03.020- TELEFONE E TELEX.................. (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.03.021- PRO-LABORE........................ (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.03.022- ALUGUEL........................... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.03.023- CONSERVACAO MANUTENCAO VEICULO.... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.03.024- LANCHE E REFEICAO................. 3.1.2.03.025- BONIFICACOES...................... (-) Custo das Vendas 3.1.2.03.026- ADICIONAL DE INSALUBRIDADE........ 3.1.2.03.027- ADICIONAL DE PERICULOSIDADE....... 3.1.2.03.028- ADICIONAL NOTURNO................. 3.1.2.03.029- MEDICAMENTOS...................... 3.1.2.03.030- SERVICOS TERCEIROS P.FISICA....... 3.1.2.03.031- CONSERV. MANUT. IMOVEL E INSTA.... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.03.032- ALGUEL MAQUINAS E EQUIPAMENTOS.... 3.1.2.03.033- MATERIAL DE SEGURANCA............. (+) Receita Bruta Operac. 3.1.2.13.006- GRATIFICACOES..................... 3.1.3- CUSTO DE OBRAS - CONSTR. CIVIL........... 3.1.3.01- CUSTO OBRA CIZINHA PILOTO POTY........ (-) Custo das Vendas 3.1.3.01.001- SALARIOS.......................... 3.1.3.01.002- HORAS EXTRAS...................... 3.1.3.01.003- FERIAS............................ 3.1.3.01.004- 13. SALARIO....................... 3.1.3.01.005- I N S S........................... 3.1.3.01.006- F G T S........................... 3.1.3.01.007- VALE TRANSPORTE................... 3.1.3.01.008- CESTA BASICA...................... 3.1.3.01.009- ASSIT. MEDICA E MEDICAMENTOS...... 3.1.3.01.010- ADICIONAIS........................ 3.1.3.01.015- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... 3.1.3.01.016- SERVICO PREST. TERC. P. JUR....... 3.1.3.01.017- SERVICO PRET. TERC. P. FIS........ 3.1.3.01.018- OUTRAS DESPESAS................... 3.1.3.01.019- ALUGUEIS DIVERSOS................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.02- CUSTO LOTEAMENTO NAIR PASTOREL........ (-) Custo das Vendas 3.1.3.02.001- SALARIOS.......................... 3.1.3.02.002- HORAS EXTRAS...................... 3.1.3.02.003- FERIAS............................ 3.1.3.02.004- 13. SALARIO....................... 3.1.3.02.005- I N S S........................... 3.1.3.02.006- F T G S........................... 3.1.3.02.007- VALE TRANSPORTE................... 3.1.3.02.008- CESTA BASICA...................... 3.1.3.02.009- ASSIT. MEDICA / MEDICAMENTOS...... 3.1.3.02.010- ADICIONAIS........................ 3.1.3.02.015- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  22. 22. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 022 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 3.1.3.02.016- SERVICO PREST. TERC. P. JUR....... 3.1.3.02.017- SERVICO PREST. TERC. P. FIS....... 3.1.3.02.018- OUTRAS DESPESAS................... 3.1.3.03- CUSTO OBRA CENTRO EVENTOS POTY........ (-) Custo das Vendas 3.1.3.03.001- SALARIO........................... 3.1.3.03.002- HORAS EXTRAS...................... 3.1.3.03.003- FERIAS............................ 3.1.3.03.004- 13. SALARIO....................... 3.1.3.03.005- I N S S........................... 3.1.3.03.006- F G T S........................... 3.1.3.03.007- VALE TRANSPORTE................... 3.1.3.03.008- CESTA BASICA...................... 3.1.3.03.009- ASSIT. MEDICA / MEDICAMENTOS...... 3.1.3.03.010- ADICIONAIS........................ 3.1.3.03.014- COMBUSTIVEL E LUBRIFICANTES....... 3.1.3.03.015- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... 3.1.3.03.016- SERVICO PREST. TERC. P. JUR....... 3.1.3.03.017- SERVICO PREST. TERC. P. FIS....... 3.1.3.03.018- OUTRAS DESPESAS................... 3.1.3.03.019- CONTRIBUICAO ASSISTENCIAL......... 3.1.3.03.020- ALUGUEIS DIVERSOS................. 3.1.3.04- CUSTO REFORMA EEPSG PROF AUREA........ (-) Custo das Vendas 3.1.3.04.001- SALARIO........................... 3.1.3.04.002- HORAS EXTRAS...................... 3.1.3.04.003- FERIAS............................ 3.1.3.04.004- 13. SALARIO....................... 3.1.3.04.005- I N S S........................... 3.1.3.04.006- F G T S........................... 3.1.3.04.007- VALE TRANSPORTE................... 3.1.3.04.008- CESTA BASICA...................... 3.1.3.04.009- ASSIT. MEDICA E MEDICAMENTOS...... 3.1.3.04.010- ADICIONAIS........................ 3.1.3.04.014- ALUGUEL DE MAQUINA E EQUIPAMEN.... 3.1.3.04.015- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... 3.1.3.04.016- SERVICO PRET. TERC. P. JUR........ 3.1.3.04.017- SERVICO PREST. TERC. P. FISICA.... 3.1.3.04.018- OUTRAS DESPESAS................... 3.1.3.05- CUSTO CONTR. OBRA EM ICEM............ (-) Custo das Vendas 3.1.3.05.001- SALARIO........................... 3.1.3.05.002- HORA EXTRA........................ 3.1.3.05.003- FERIAS............................ 3.1.3.05.004- 13. SALARIO....................... 3.1.3.05.005- INSS - EMPRESA.................. 3.1.3.05.006- F G T S........................... 3.1.3.05.007- VALE TRANSPORTE................... 3.1.3.05.008- CESTA BASICA...................... 3.1.3.05.009- ASSIST. MEDICA.................... 3.1.3.05.010- ADICIONAIS........................ 3.1.3.05.011- LANCHES E REFEICOES............. 3.1.3.05.014- ALUGUEL DE MAQUINAS EQUIPAMENT.... 3.1.3.05.015- MATERIAL APLICADO................ 3.1.3.05.016- SERVICO PREST. TERC. PES. JUR..... Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  23. 23. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 023 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 3.1.3.05.017- SERVICO PREST. TERC. PES. FIS..... 3.1.3.05.018- ALUGUEIS.......................... 3.1.3.05.019- MANUTENCAO MAQ/EQUIP. VEICULOS.... 3.1.3.05.020- COMBUSTIVEIS E LUBIFICANTES....... 3.1.3.06- CUSTO CONSTR. OBRA - RIOLANDIA........ (-) Custo das Vendas 3.1.3.06.001- SALARIOS.......................... (-) Custo das Vendas 3.1.3.06.002- HORA EXTRA........................ (-) Custo das Vendas 3.1.3.06.003- FERIAS............................ (-) Custo das Vendas 3.1.3.06.004- 13. SALARIO....................... (-) Custo das Vendas 3.1.3.06.005- INSS EMPRESA...................... (-) Custo das Vendas 3.1.3.06.006- F G T S........................... 3.1.3.06.007- VALE TRANSPORTE................... (-) Custo das Vendas 3.1.3.06.008- CESTA BASICA...................... (-) Custo das Vendas 3.1.3.06.009- ASSIT. M•DICA..................... (-) Custo das Vendas 3.1.3.06.010- ADICIONAIS........................ (-) Custo das Vendas 3.1.3.06.011- LANCHES E REFEICOES............... (-) Custo das Vendas 3.1.3.06.012- CONTRIBUICAO ASSISTENCIAL......... (-) Custo das Vendas 3.1.3.06.015- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... (-) Custo das Vendas 3.1.3.06.016- SERVICO PREST.P/TERC. P. JUR...... (-) Custo das Vendas 3.1.3.06.017- SERVICO PREST. P/TERC. P. FIS..... (-) Custo das Vendas 3.1.3.06.018- ALUGUEIS.......................... (-) Custo das Vendas 3.1.3.06.019- MANUT. MAQ. EQUP.O E VEICULOS.... (-) Custo das Vendas 3.1.3.06.020- COMBUSTIVEL E LUBRIFICANTE........ 3.1.3.06.021- OUTRAS DESPESAS................... 3.1.3.07- CUSTO OBRA TABAPUA.................... (-) Custo das Vendas 3.1.3.07.001- SALARIO........................... 3.1.3.07.002- HORAS EXTRAS...................... 3.1.3.07.003- FERIAS............................ 3.1.3.07.004- 13. SALARIO....................... 3.1.3.07.005- I N S S........................... 3.1.3.07.006- F G T S........................... 3.1.3.07.007- VALE TRANSPORTE................... 3.1.3.07.008- CESTA BASICA...................... 3.1.3.07.009- ASSIT. MEDICA E MEDICAMENTOS...... 3.1.3.07.010- ADICIONAIS........................ 3.1.3.07.011- ALUGUEL DE MAQUINA E EQUIPAMEN.... 3.1.3.07.012- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... 3.1.3.07.013- SERVICO PRET. TERC. P. JUR........ 3.1.3.07.014- SERVICO PREST. TERC. P. FISICA.... 3.1.3.07.015- OUTRAS DESPESAS................... 3.1.3.08- CUSTO OBRA CEDRAL..................... (-) Custo das Vendas 3.1.3.08.001- SALARIO........................... 3.1.3.08.002- HORAS EXTRAS...................... 3.1.3.08.003- FERIAS............................ 3.1.3.08.004- 13. SALARIO....................... 3.1.3.08.005- I N S S........................... 3.1.3.08.006- F G T S........................... 3.1.3.08.007- VALE TRANSPORTE................... 3.1.3.08.008- CESTA BASICA...................... 3.1.3.08.009- ASSIT. MEDICA E MEDICAMENTOS...... 3.1.3.08.010- ADICIONAIS........................ 3.1.3.08.011- ALUGUEL DE MAQUINA E EQUIPAMEN.... Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  24. 24. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 024 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 3.1.3.08.012- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... 3.1.3.08.013- SERVICO PRET. TERC. P. JUR........ 3.1.3.08.014- SERVICO PREST. TERC. P. FISICA.... 3.1.3.08.015- OUTRAS DESPESAS................... 3.1.3.09- CUSTO OBRA UCHO....................... (-) Custo das Vendas 3.1.3.09.001- SALARIO........................... 3.1.3.09.002- HORAS EXTRAS...................... 3.1.3.09.003- FERIAS............................ 3.1.3.09.004- 13. SALARIO....................... 3.1.3.09.005- I N S S........................... 3.1.3.09.006- F G T S........................... 3.1.3.09.007- VALE TRANSPORTE................... 3.1.3.09.008- CESTA BASICA...................... 3.1.3.09.009- ASSIT. MEDICA E MEDICAMENTOS...... 3.1.3.09.010- ADICIONAIS........................ 3.1.3.09.011- ALUGUEL DE MAQUINA E EQUIPAMEN.... 3.1.3.09.012- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.09.013- SERVICO PRET. TERC. P. JUR........ 3.1.3.09.014- SERVICO PREST. TERC. P. FISICA.... 3.1.3.09.015- OUTRAS DESPESAS................... 3.1.3.10- CUSTO OBRA URANIA..................... (-) Custo das Vendas 3.1.3.10.001- SALARIO........................... 3.1.3.10.002- HORAS EXTRAS...................... 3.1.3.10.003- FERIAS............................ 3.1.3.10.004- 13. SALARIO....................... 3.1.3.10.005- I N S S........................... 3.1.3.10.006- F G T S........................... 3.1.3.10.007- VALE TRANSPORTE................... 3.1.3.10.008- CESTA BASICA...................... 3.1.3.10.009- ASSIT. MEDICA E MEDICAMENTOS...... 3.1.3.10.010- ADICIONAIS........................ 3.1.3.10.011- ALUGUEL DE MAQUINA E EQUIPAMEN.... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.10.012- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.10.013- SERVICO PRET. TERC. P. JUR........ (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.10.014- SERVICO PREST. TERC. P. FISICA.... 3.1.3.10.015- OUTRAS DESPESAS................... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.10.016- REFEICOES E LANCHES EM OBRAS...... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.11- OBRA SANTOPOLIS DO AGUAPEI............ (-) Custo das Vendas 3.1.3.11.001- SALARIO........................... 3.1.3.11.002- HORAS EXTRAS...................... 3.1.3.11.003- FERIAS............................ 3.1.3.11.004- 13. SALARIO....................... 3.1.3.11.005- I N S S........................... 3.1.3.11.006- F G T S........................... 3.1.3.11.007- VALE TRANSPORTE................... 3.1.3.11.008- CESTA BASICA...................... 3.1.3.11.009- ASSIT. MEDICA E MEDICAMENTOS...... 3.1.3.11.010- ADICIONAIS........................ 3.1.3.11.011- ALUGUEL DE MAQUINA E EQUIPAMEN.... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.11.012- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.11.013- SERVICO PRET. TERC. P. JUR........ 3.1.3.11.014- SERVICO PREST. TERC. P. FISICA.... Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  25. 25. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 025 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 3.1.3.11.015- OUTRAS DESPESAS................... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.11.016- LANCHES E REFEICOES EM OBRAS...... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.12- ARTUR NOGUEIRA........................ (-) Custo das Vendas 3.1.3.12.001- SALARIO........................... 3.1.3.12.002- HORAS EXTRAS...................... 3.1.3.12.003- FERIAS............................ 3.1.3.12.004- 13. SALARIO....................... 3.1.3.12.005- I N S S........................... 3.1.3.12.006- F G T S........................... 3.1.3.12.007- VALE TRANSPORTE................... 3.1.3.12.008- CESTA BASICA...................... 3.1.3.12.009- ASSIT. MEDICA E MEDICAMENTOS...... 3.1.3.12.010- ADICIONAIS........................ 3.1.3.12.011- ALUGUEL DE MAQUINA E EQUIPAMEN.... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.12.012- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.12.013- SERVICO PRET. TERC. P. JUR........ (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.12.014- SERVICO PREST. TERC. P. FISICA.... 3.1.3.12.015- OUTRAS DESPESAS................... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.12.016- REFEIÇOES E LANCHES EM OBRAS...... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.12.017- FRETE EM OBRAS.................... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.13- OBRA CAMPOS NOVOS PAULISTA............ (-) Custo das Vendas 3.1.3.13.001- SALARIO........................... 3.1.3.13.002- HORAS EXTRAS...................... 3.1.3.13.003- FERIAS............................ 3.1.3.13.004- 13. SALARIO....................... 3.1.3.13.005- I N S S........................... 3.1.3.13.006- F G T S........................... 3.1.3.13.007- VALE TRANSPORTE................... 3.1.3.13.008- CESTA BASICA...................... 3.1.3.13.009- ASSIT. MEDICA E MEDICAMENTOS...... 3.1.3.13.010- ADICIONAIS........................ 3.1.3.13.011- ALUGUEL DE MAQUINA E EQUIPAMEN.... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.13.012- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.13.013- SERVICO PRET. TERC. P. JUR........ 3.1.3.13.014- SERVICO PREST. TERC. P. FISICA.... 3.1.3.13.015- OUTRAS DESPESAS................... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.13.016- REFEICOES E LANCHES EM OBRAS...... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.14- OBRA SAO PAULO........................ (-) Custo das Vendas 3.1.3.14.001- SALARIO........................... 3.1.3.14.002- HORAS EXTRAS...................... 3.1.3.14.003- FERIAS............................ 3.1.3.14.004- 13. SALARIO....................... 3.1.3.14.005- I N S S........................... 3.1.3.14.006- F G T S........................... 3.1.3.14.007- VALE TRANSPORTE................... 3.1.3.14.008- CESTA BASICA...................... 3.1.3.14.009- ASSIT. MEDICA E MEDICAMENTOS...... 3.1.3.14.010- ADICIONAIS........................ 3.1.3.14.011- ALUGUEL DE MAQUINA E EQUIPAMEN.... 3.1.3.14.012- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... 3.1.3.14.013- SERVICO PRET. TERC. P. JUR........ 3.1.3.14.014- SERVICO PREST. TERC. P. FISICA.... Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  26. 26. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 026 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 3.1.3.14.015- OUTRAS DESPESAS................... 3.1.3.14.016- REFEICOES E LANCHES EM OBRAS...... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.15- OBRA CARDOSO.......................... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.15.015- MATERIAL APLICADO EM OBRA......... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.15.016- SERV PREST PJ EM OBRAS............ (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.15.020- COMBUSTIVEIS E LUBRIFICANTES...... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.16- OBRA BURITAMA......................... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.16.001- SALARIO........................... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.16.002- SERV TRANSP EM OBRAS.............. (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.16.012- MATERIAL APLICADO EM OBRAS........ (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.16.013- DESPESA DIVERSAS EM OBRAS......... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.17- OBRA FLORIDA PAULISTA................. 3.1.3.17.001- MATERIAL APLICADO EM OBRAS........ (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.17.002- DESPESAS DIVERSAS EM OBRAS........ (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.17.003- MATERIA DE SEGURANCA EM OBRAS..... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.17.004- ALUGUEL MAQ E EQUIP EM OBRAS...... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.17.005- SERV TRANSP EM OBRAS.............. (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.17.006- LANCHES E REFEICOES EM OBRAS...... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.17.007- COMBUST. E LUBRIF. EM OBRA........ (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.17.008- SERVICOS PREST PJ EM OBRAS........ (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.18- OBRA ALTAIR........................... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.18.001- MATERIAL APLIC EM OBRAS........... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.18.002- SERV PREST PJ EM OBRAS............ (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.19- OBRA NOVO HORIZONTE................... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.19.001- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.19.002- DESPESAS DIVERSAS EM OBRAS........ (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.19.003- ALUGUEL MAQ. E EQUIP. EM OBRAS.... (+) Receita Bruta Operac. 3.1.3.30- CUSTO OBRA ESC S. MIGUEL UCHOA........ (-) Custo das Vendas 3.1.3.30.001- SALARIOS.......................... 3.1.3.30.002- HORAS EXTRAS...................... 3.1.3.30.003- FFERIAS........................... 3.1.3.30.004- 13. SALARIO....................... 3.1.3.30.005- I N S S........................... 3.1.3.30.006- F G T S........................... 3.1.3.30.007- VALE TRANSPORTE................... 3.1.3.30.008- CESTA BASICA...................... 3.1.3.30.009- ASSIT. MEDICA E MEDICAMENTOS...... 3.1.3.30.010- ADICIONAIS........................ 3.1.3.30.011- LANCHES E REFEICOES............... 3.1.3.30.015- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... 3.1.3.30.016- SERVICO PREST. TERC. P. JUR....... 3.1.3.30.017- SERVICO PREST. TERC. P. FICICA.... 3.1.3.30.018- OUTRAS DESPESAS................... 3.1.3.30.019- DESPESAS DE ALUGUEIS.............. 3.1.3.30.020- COMBUSTIVEL E LUBRIFICANTES....... Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  27. 27. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 027 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 3.1.3.31- CUSTO CONSTR. CRECHE-PM POTIR......... (-) Custo das Vendas 3.1.3.31.001- SALARIOS.......................... 3.1.3.31.002- HORAS EXTRAS...................... 3.1.3.31.003- FERIAS............................ 3.1.3.31.004- 13. SALARIO....................... 3.1.3.31.005- I N S S........................... 3.1.3.31.006- F G T S........................... 3.1.3.31.007- VALE TRANSPORTE................... 3.1.3.31.008- CESTA BASICA...................... 3.1.3.31.009- ASSIT. MEDICA / MEDICAMENTOS...... 3.1.3.31.010- ADICIONAIS........................ 3.1.3.31.011- FRETES E CARRETOS................ 3.1.3.31.015- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... 3.1.3.31.016- SERVICO PRET. TERC. P. JUR........ 3.1.3.31.017- SERVICO PREST. TERC. P. FISICA.... 3.1.3.31.018- OUTRAS DESPESAS................... 3.1.3.31.019- CONTRIBUICAO ASSISTENCIAL........ 3.1.3.31.020- ALUGUEIS - DIVERSOS............... 3.1.3.32- CUSTO CONSTR. HIBRASA CATANDUV........ (-) Custo das Vendas 3.1.3.32.001- SALARIOS.......................... 3.1.3.32.002- HORAS EXTRAS...................... 3.1.3.32.003- FERIAS............................ 3.1.3.32.004- 13. SALARIO....................... 3.1.3.32.005- I N S S........................... 3.1.3.32.006- F G T S........................... 3.1.3.32.008- CONTRIB. ASSISTENCIAL............. 3.1.3.32.009- COMUSTIVEL E LUBRIFICANTES........ 3.1.3.32.010- CONSERVACAO MAQUINA E EQUIP/OS.... 3.1.3.32.011- ALUGUEL MAQUINA E EQUIPAMENTOS.... 3.1.3.32.015- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... 3.1.3.32.016- SERVICO PREST TERC. P. JURICA..... 3.1.3.32.017- SERVICO PREST TERC. P. FISICA..... 3.1.3.32.019- CONTRIB. CONFEDERATIVA............ 3.1.3.32.020- MATERIAL DE USO E CONSUMO......... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.33- CUSTO CONSTRUCAO-OBRA DE LINS......... (-) Custo das Vendas 3.1.3.33.001- SALARIO........................... 3.1.3.33.002- HORAS EXTRA....................... 3.1.3.33.003- FERIAS............................ 3.1.3.33.004- 13. SALARIO....................... 3.1.3.33.005- I N S S........................... 3.1.3.33.006- F G T S........................... 3.1.3.33.007- VALE TRANSPORTE................... 3.1.3.33.008- CESTA BASICA...................... 3.1.3.33.011- CONTRIB ASSITENCIAL............... 3.1.3.33.012- LANCHES E REFEICOES............... 3.1.3.33.014- ALUGUEL DE MAQUINAS EQUIPAMENT.... 3.1.3.33.015- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... 3.1.3.33.016- SERVICO PREST. P/ TERC P. JUR..... 3.1.3.33.017- COMBUSTIVEIS E LUBRIFICANTES...... 3.1.3.33.018- MANUT. MAQU. EQUIP. E VEICULOS.... 3.1.3.33.020- ALUGUEIS DIVERSOS................ 3.1.3.34- CUSTO CONSTRUCAO-OB.PALESTINA......... (-) Custo das Vendas Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377
  28. 28. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 028 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 3.1.3.34.001- SALARIO........................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.34.002- HORA EXTRA........................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.34.003- FERIAS............................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.34.004- 13.O SALARIO...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.34.005- INSS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.34.006- F G T S........................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.34.007- VALE TRANSPORTE................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.34.008- CESTA BASICA...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.34.011- CONTR ASSISTENCIAL................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.34.012- LANCHES E REFEICOES............... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.34.014- ALUGUEL DE MAQUINAS EQUIP......... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.34.015- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.34.016- SERVICO PREST.P/ TERC.P.JUR....... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.34.017- COMBUSTIVEL E LUBRIFICANTES....... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.34.018- MANUT.MAQUIN.EQUIP. E VEICULOS.... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.34.019- MATERIAL DE USO E CONSUMO......... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.34.020- ALUGUEIS DIVERSOS................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.35- CUSTO CONSTRUC-OBRA.P.DE FARIA........ (-) Custo das Vendas 3.1.3.35.001- SALARIO........................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.35.002- HORA EXTRA........................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.35.003- FERIAS............................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.35.004- 13.O SALARIO...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.35.005- INSS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.35.006- F G T S........................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.35.007- VALE TRANSPORTE................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.35.008- CESTA BASICA...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.35.011- CONTR ASSISTENCIAL................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.35.012- LANCHES E REFEICOES............... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.35.014- ALUGUEL DE MAQUINAS EQUIPAMENT.... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.35.015- MATERIAL APLICADO NA OBRA......... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.35.016- SERVICO PREST.P/ TERC.P. JUR...... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.35.017- COMBUSTIVEL E LUBRIFICANTES....... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.35.018- MANUT.MAQUIN.EQUIP. E VEICUL...... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.35.019- MATERIAL DE USO E CONSUMO......... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.35.020- ALUGUEIS DIVERSOS................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.35.021- FRETES DIVERSOS................... 3.1.3.36- CUSTO CONSTR.-ONDA VERDE.............. (-) Custo das Vendas 3.1.3.36.001- SALARIO........................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.36.002- HORA EXTRA........................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.36.003- FERIAS............................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.36.004- 13.O SALARIO...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.36.005- INSS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.36.006- F G T S........................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.36.007- VALE TRANSPORTE.................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.36.008- CESTA BASICA...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.36.011- CONTR. ASSISTENCIAL............... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.36.012- LANCHES E REFEICOES............... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.36.014- ALUGUEL DE MAQ.E EQUIPAMENTOS..... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.36.015- MATERIAL APLIC. NA OBRA........... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.36.016- SERV.PREST.P/ TERC.P. JUR......... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.36.017- COMBUSTIVEL E LUBRIFICANTES....... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.36.018- MANUT.MAQUIN.EQUIP. E VEICUL...... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.36.019- MATERIAL DE USO E CONSUMO......... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.36.020- ALUGUEIS DIVERSOS................. (-) Despesas Operacionais Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  29. 29. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 029 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 3.1.3.36.021- FRETES DIVERSOS................... 3.1.3.37- CUSTO OBRA RIOLAND.2.................. (-) Custo das Vendas 3.1.3.37.001- SALARIO........................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.37.002- HORA EXTRA........................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.37.003- FERIAS............................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.37.004- 13.O SALARIO...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.37.005- INSS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.37.006- F G T S........................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.37.007- VALE TRANSPORTE................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.37.008- CESTA BASICA...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.37.011- CONTR ASSISTENCIAL................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.37.012- LANCHES E REFEICOES............... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.37.014- ALUGUEL DE MAQ. E EQUIPAMENTOS.... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.37.015- MATERIAL APL. NA OBRA............. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.37.016- SERV. PREST. P/ TERC.P.JUR........ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.37.017- COMBUSTIVEL E LUBRIFICANTES....... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.37.018- MANUT.MAQUIN.EQUIP. E VEICUL...... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.37.019- MATERIAL DE USO E CONSUMO......... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.37.020- ALUGUEIS DIVERSOS................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.37.021- FRETES DIVERSOS................... 3.1.3.38- CUSTO OBRA PAULO DE FARIA 2........... (-) Custo das Vendas 3.1.3.38.001- SALARIO........................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.38.002- HORA EXTRA........................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.38.003- FERIAS............................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.38.004- 13.O SALARIO...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.38.005- INSS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.38.006- FGTS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.38.007- VALE TRANSPORTE................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.38.008- CESTA BASICA...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.38.011- CONTR ASSISTENCIAL................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.38.012- LANCHES E REFEICOES............... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.38.014- ALUGUEL DE MAQUINAS E EQUIP....... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.38.015- MATERIAL APL. OBRA................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.38.016- SERV.PRES. P/ TERC P.JUR.......... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.38.017- COMBUSTIVEL E LUBRIF.............. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.38.018- MANUT.MAQ.EQUIP.VEIC.............. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.38.019- MATER.USO E CONSUMO............... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.38.020- ALUGUEIS DIVERSOS................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.38.021- FRETES DIVERSOS................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.39- NOVA GRANADA.......................... (-) Custo das Vendas 3.1.3.39.001- SALARIO........................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.39.002- HORA EXTRA........................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.39.003- FERIAS............................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.39.004- 13.O SALARIO...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.39.005- INSS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.39.006- FGTS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.39.007- VALE TRANSPORTE................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.39.008- CESTA BASICA...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.39.011- CONTR.ASSISTENCIAL................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.39.012- LANCHES E REFEICOES............... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.39.014- ALUGUEL DE MAQ. E EQUIPAM......... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.39.015- MAT.APL. OBRA..................... (-) Despesas Operacionais Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  30. 30. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 030 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 3.1.3.39.016- SERV PRS P/ TERC P.JUR............ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.39.017- COMBUSTIVEL E LUBRIF.............. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.39.018- MAN.MAQ.EQUIP.VEIC................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.39.019- MAT USO E CONSUMO................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.39.020- ALUGUEIS DIVERSOS................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.39.021- FRETES DIVERSOS................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.40- MENDONCA I............................ (-) Custo das Vendas 3.1.3.40.001- SALARIO........................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.40.002- HORA EXTRA........................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.40.003- FERIAS............................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.40.004- 13.O SALARIO...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.40.005- INSS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.40.006- FGTS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.40.007- VALE TRANSPORTE................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.40.008- CESTA BASICA...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.40.011- CONTR ASSISTENCIAL................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.40.012- LANCHES E REFEICOES............... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.40.014- ALUGUEL DE MAQ.E EQUIP............ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.40.015- MATERIAL APL. OBRA................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.40.016- SERV PREST P/ TERC P.JURID........ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.40.017- COMBUSTIVEL E LUBRIF.............. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.40.018- MANUT.MAQ.EQUIP. VEICULOS......... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.40.019- MAT.USO E CONSUMO................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.40.020- ALUGUEIS DIVERSOS................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.40.021- FRETES DIVERSOS................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.41- LINS 2................................ (-) Custo das Vendas 3.1.3.41.001- SALARIO........................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.41.002- HORA EXTRA........................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.41.003- FERIAS............................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.41.004- 13.O SALARIO...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.41.005- INSS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.41.006- FGTS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.41.007- VALE TRANSPORTE................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.41.008- CESTA BASICA...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.41.011- CONTR ASSISTENCIAL................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.41.012- LANCHES E REFEICOES............... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.41.014- ALUGUEL DE MAQ. E EQUIP........... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.41.015- MATERIAL APL. OBRA................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.41.016- SERV. PRES P/ TERC P. JUR......... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.41.017- COMBUSTIVEL E LUBRIF.............. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.41.018- MAN.MAQ.EQUIP.VEIC................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.41.019- MAT USO E CONSUMO 7............... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.41.020- ALUGUEIS DIVERSOS................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.41.021- FRETES DIVERSOS................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.42- OBRA ICEM 3........................... (-) Custo das Vendas 3.1.3.42.001- SALARIO........................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.42.002- HORA EXTRA........................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.42.003- FERIAS............................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.42.004- 13.O SALARIO...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.42.005- INSS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.42.006- FGTS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.42.012- LANCHES E REFEICOES............... (-) Despesas Operacionais Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP
  31. 31. EMISSÃO: 14/05/13 PÁGINA: 031 P L A N O D E C O N T A S - S P E D C O N T A B I L CONTA CONTABIL APURACAO DE RESULTADO SPED CONTABIL Classificador Nomenclatura Demonstrativo de Resultado Conta Correspondente Historico 3.1.3.42.014- ALUGUEL DE MAQ.EQUIP.............. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.42.015- MATERIAL APLIC. OBRA.............. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.42.016- SERV PREST P/ TERC P.JURIDICA..... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.42.017- COMBUST.LUBRIFICANTES............. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.42.018- MAN.MAQ.EQUIP VEICULOS............ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.42.019- MAT. USO E CONSUMO................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.42.020- ALUGUEIS DIVERSOS................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.43- IBIRA................................. (-) Custo das Vendas 3.1.3.43.001- SALARIO........................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.43.002- HORA EXTRA........................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.43.003- FERIAS............................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.43.004- 13.O SALARIO...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.43.005- INSS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.43.006- FGTS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.43.007- VALE TRANSPORTE................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.43.008- CESTA BASICA...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.43.009- CONTR ASSISTENCIAL................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.43.010- LANCHES E REFEICOES............... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.43.011- ALUGUEL DE MAQ. E EQUIP........... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.43.012- MATERIAL APL. OBRA................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.43.013- SERV. PRES P/ TERC P. JUR......... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.43.014- COMBUSTIVEL E LUBRIF.............. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.43.015- MAN.MAQ.EQUIP.VEIC................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.43.016- MAT USO E CONSUMO 7............... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.43.017- ALUGUEIS DIVERSOS................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.43.018- FRETES DIVERSOS................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.44- ENCOP................................. (-) Custo das Vendas 3.1.3.44.001- SALARIO........................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.44.002- HORA EXTRA........................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.44.003- FERIAS............................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.44.004- 13.O SALARIO...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.44.005- INSS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.44.006- FGTS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.44.007- VALE TRANSPORTE................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.44.008- CESTA BASICA...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.44.009- CONTR ASSISTENCIAL................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.44.010- LANCHES E REFEICOES............... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.44.011- ALUGUEL DE MAQ. E EQUIP........... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.44.012- MATERIAL APL. OBRA................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.44.013- SERV. PRES P/ TERC P. JUR......... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.44.014- COMBUSTIVEL E LUBRIF.............. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.44.015- MAN.MAQ.EQUIP.VEIC................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.44.016- MAT USO E CONSUMO 7............... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.44.017- ALUGUEIS DIVERSOS................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.44.018- FRETES DIVERSOS................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.45- PREFEITURA IPIGUA..................... (-) Custo das Vendas 3.1.3.45.001- SALARIO........................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.45.002- HORA EXTRA........................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.45.003- FERIAS............................ (-) Despesas Operacionais 3.1.3.45.004- 13.O SALARIO...................... (-) Despesas Operacionais 3.1.3.45.005- INSS.............................. (-) Despesas Operacionais 3.1.3.45.006- FGTS.............................. (-) Despesas Operacionais Riocont Assessoria Contabil S/c Ltda - FONE (17)3231-2377 Rua Sao Jose , 258 - VILA FIOREZI - CEP: 15015-400 - Sao Jose do Rio Preto-SP

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