Dokumen tersebut membahas mekanisme penyusunan rencana penarikan dana harian (RPD Harian) untuk Dana Desa dan DAK Fisik dalam perencanaan kas Pemerintah Pusat. RPD Harian merupakan rencana penarikan dana satuan kerja penyalur yang berisi informasi tanggal penarikan, jenis belanja, dan nilai rencana pengajuan SPM. RPD Harian disusun menggunakan aplikasi SAKTI dan disetujui KPPN secar

1. Rencana Penarikan Dana Harian
Dana Desa dan DAK Fisik dalam
Perencanaan Kas Pemerintah Pusat
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN

2. Dasar Hukum
› Undang-Undang No.1 tahun 2004 tentang Perbendaharaan
Negara;
› Peraturan Pemerintah No.39 tahun 2007 tentang Pengelolaan
Uang Negara/Daerah;
› Peraturan Pemerintah No.45 tahun 2013 tentang Tata cara
Pelaksanaan APBN;
› PMK No. 197/PMK.05/2017 tentang Rencana Penarikan Dana,
Rencana Penerimaan Dana, dan Perencanaan Kas.

3. Mekanisme Penyusunan
RPD HARIAN
DAK Fisik dan Dana Desa

4. PMK Nomor 197/PMK.05/2017
Prinsip Perubahan
Penyederhanaan klasifikasi
transaksi besar untuk semua tipe
KPPN;
Penyusunan dan penyampaian RPD
Harian yang efektif & efesien;
SPM Tanpa RPD Harian sebagai
RPD Harian satker;
Optimalisasi pemanfaatan
teknologi informasi.
> 1 Triliun
> 500 Miliar dan ≤ 1 Triliun
≥ 1 Miliar dan ≤ 500 Miliar
TransaksiNilai
Penundaan pencairan SP2D
Penyusunan dan penetapan
RPD Harian oleh PPK
Penggunaan Aplikasi dalam
penyusunan & penyampaian
RPD Harian
Integrasi informasi dengan
RPD Harian dari Dit. PA
Penguatan hubungan pelaksanaan
program dan kegiatan dengan
pengelolaan kas
Kendali atas transaksi besar BA BUN
Penguatan koordinasi antara Unit Es I
Kemenkeu dengan Satker dibawahnya

5. Jenis Transaksi Besar
Transaksi A
15 HK sebelum
pengajuan SPM
Lebih dari
Rp 1 triliun
10 HK sebelum
pengajuan SPM
Transaksi B
10 HK sebelum
pengajuan SPM
Lebih dari
Rp 500 miliar s.d
Rp 1 triliun
5 HK sebelum
pengajuan SPM
Transaksi C
10 HK sebelum
pengajuan SPM
Lebih dari
Rp 1 miliar s.d
Rp 500 miliar
-
Jenis Nilai Penyampaian Pemutakhiran

6. Penyampaian RPD
Harian sebelum
pengajuan SPM (5,10,
15 hk)
Proses (konversi)
RPD
Pengajuan SPM
Verifikasi SPM
Verifikasi RPD
Diterima/
Terbit SP2D *
Ditolak
Kompilasi RPD harian dan
penyiapan dana
Satker KPPN Dit. PKN
Penerima dana/
Penerima manfaat
1
2
3
4
6
7
5
*) SP2D diterbitkan dengan penanggalan pencairan SP2D sesuai dengan tanggal RPD Harian
Pengajuan SPM dengan RPD Harian

7. Pengajuan SPM dengan Dispensasi RPD Harian
Pengajuan SPM dilampiri surat
permohonan dispensasi
Entri surat dispensasi*
Verifikasi SPM
Terbit SP2D**
Dispensasi
Kepala KPPN
Penyiapan dana
Diterima
Ditolak
Satker KPPN Dit. PKN
Penerima dana/
Penerima manfaat
1
2
3
4
6
7
5
*) Front Office meng-entri surat pemberian dispensasi dari Kepala KPPN pada aplikasi Konversi
**) SP2D diterbitkan dengan penanggalan pencairan SP2D sesuai permintaan pada dispensasi

8. Pengajuan SPM
tanpa RPD Harian
dilampiri Surat
Pernyataan dari KPA
Validasi SPM
dan seterusnya
Diterima/Terbit SP2D
yang dicairkan 5,10, 15
HK ke depan
Ditolak
Kompilasi RPD harian
dan penyiapan dana
Satker KPPN Dit. PKN
Penerima dana/
Penerima manfaat
Proses* Konversi akan
men-generate ADK
RPD 5, 10, 15 HK
ke depan
1 2
3
4
5
*) Front Office meng-entri surat pernyataan dari KPA pada aplikasi Konversi
**) SP2D diterbitkan dengan penanggalan pencairan SP2D sesuai tanggal jatuh tempo yang terdapat pada Daftar
Tagihan Disetujui di user staf bank
Pengajuan SPM tanpa RPD Harian

9. DAK Fisik & Dana Desa
Adalah rencana penarikan dana harian dari satker KPPN
selaku KPA Penyalur DD dan DAK Fisik yang memuat
informasi tanggal penarikan dana, jenis belanja, dan nilai
atas rencana pengajuan SPM DD dan DAK Fisik ke KPPN
selaku Kuasa BUN Daerah.
RPDHarian

10. Penyusunan RPD Harian
DAK Fisik dan Dana Desa
menggunakan Aplikasi
SAKTI.

11. Ket. Satu SPM Satu RPD. RPD disetujui KPPN
secara manual atau scheduler malam hari.
Permohonan pembatalan RPD dengan mengupload
dokumen permohonan pembatalan dari Satker. SPM
yang di tolak RPD masih bisa di gunakan. Jika
setelah Jatuh tempo RPD tidak di gunakan maka
RPD dinyatakan Batal. Permohonan Pengunduran
Max 4 hari setelah jatuh tempo RPD dengan
mengupload dokumen permohonan. Pengunduran
paling lambat saat tanggal jatuh tempo.
Appr Angg (KPA)
Val Angg
Opr Angg
RPD
BULANAN
PPK Validasi
Opr RPD
Harian
RPD
HARIAN
23 Maret
2018
Tgl 23 Maret 2018
RPD Harian
Tgl 2 April 2018
akun 52, Rp2M
Tgl 6 April 2018
Akun 53, Rp1T
Tgl 26 Maret 2018
RUH SPP dg pilih pd daftar
tabel RPD Harian
Misal utk 2 April 2018 akun
52.
Cetak SPP 26 Maret 2018
1
3
24,25,30,31,1 Hari Libur
Jatuh Tempo 5 hari kerja
2
Opr SPP PPK Validasi SPP PPSPM Appr SPMOpr SPM
Validasi,
Create
ADK SPP
26 Maret
2018
Tgl SPM
27 Maret
2018
4 5
Kirim ADK SPM
28 Maret 2018
Jatuh Tempo pada
SPM 2 April 2018
Jika ADK SPM Di
buat setelah tanggal
Jatuh Tempo, ADK
tidak bisa ter-create.
Pengajuan SPM dengan RPD Harian
6
Modul Pembayaran
KPPN
2 April 2018
Jatuh Tempo
Pencairan SP2D
sesuai RPD
tanggal
Tgl 2 April 2018
Hardcopy SPM
ke KPPN tanggal
2 April 2018
KONVERTER
7

12. Appr Angg (KPA)
Val Angg
Opr Angg
RPD
BULANAN
PPK Validasi
Opr RPD
Harian
RPD
HARIAN
23 Maret
2018
Tgl 23 Maret 2018
RPD Harian
Tgl 2 April 2018
akun 52, Rp2M
Tgl 6 April 2018
Akun 53, Rp1T
Tgl 26 Maret 2018
RUH SPP dg pilih pd daftar
tabel RPD Harian
Misal utk 2 April 2018 akun
52, Rp2M maka akan
mengurangi RPD Harian tgl
2 April 2018
Cetak SPP 26 Maret 2018
1
3
24,25,30,31,1 Hari Libur
Jatuh Tempo 5 hari kerja
2
Opr SPP PPK Validasi SPP PPSPM Appr SPMOpr SPM
Validasi,
Create
ADK SPP
26 Maret
2018
Tgl SPM
27 Maret
2018
4 5
Kirim ADK SPM
28 Maret 2018
Jatuh Tempo pada
SPM 2 April 2018
Jika ADK SPM Di
buat setelah tanggal
Jatuh Tempo, ADK
tidak bisa ter-create.
Pengajuan SPM (dipercepat ) dengan RPD Harian
6
Modul Pembayaran
KPPN
28 Maret 2018
Jatuh Tempo
Pencairan SP2D
sesuai RPD
tanggal
Tgl 2 April 2018
Hardcopy SPM
ke KPPN tanggal
28 Maret 2018
KONVERTER
7
Dilampirkan Surat Pernyataan
bersedia dilakukan
penundaan dari KPA
Ket. Satu SPM Satu RPD. RPD disetujui KPPN
secara manual atau scheduler malam hari.
Permohonan pembatalan RPD dengan mengupload
dokumen permohonan pembatalan dari Satker. SPM
yang di tolak RPD masih bisa di gunakan. Jika
setelah Jatuh tempo RPD tidak di gunakan maka
RPD dinyatakan Batal. Permohonan Pengunduran
Max 4 hari setelah jatuh tempo RPD dengan
mengupload dokumen permohonan. Pengunduran
paling lambat saat tanggal jatuh tempo.

13. Hardcopy SPM
ke KPPN tanggal
28 Maret 2018
Dilampirkan Surat Dispensasi dari Kepala
KPPN untuk dicairkan sp2d tgl 28 Maret
2018. Portal Konverter dapat di akses oleh
seksi MSKI. Diusahakan tanggal jatuh
tempo sesuai tanggal dispensasi. Informasi
Jatuh Tempo Link dengan ADK SPM nya
Appr Angg (KPA)
Val Angg
Opr Angg
RPD
BULANAN
PPK Validasi
Opr RPD
Harian
RPD
HARIAN
23 Maret
2018
Tgl 23 Maret 2018
RPD Harian
Tgl 2 April 2018
akun 52, Rp2M
Tgl 6 April 2018
Akun 53, Rp1T
Tgl 26 Maret 2018
RUH SPP dg pilih pd daftar
tabel RPD Harian
Misal utk 2 April 2018 akun
52, Rp2M maka akan
mengurangi RPD Harian tgl
2 April 2018
Cetak SPP 26 Maret 2018
1
3
24,25,30,31,1 Hari Libur
Jatuh Tempo 5 hari kerja
2
Opr SPP PPK Validasi SPP PPSPM Appr SPMOpr SPM
Validasi,
Create
ADK SPP
26 Maret
2018
Tgl SPM
27 Maret
2018
4 5
Kirim ADK SPM
28 Maret 2018
Jatuh Tempo pada
SPM 2 April 2018
Jika ADK SPM Di
buat setelah tanggal
Jatuh Tempo, ADK
tidak bisa ter-create.
Pengajuan SPM (dg dispensasi) dengan RPD
Harian**Praktekkan dulu*
6
Modul Pembayaran
KPPN
28 Maret 2018
Jatuh Tempo Pencairan
SP2D sesuai RPD tanggal
Tgl 2 April 2018 akan
tetapi SP2D diberikan
tanggal 28 maret
KONVERTER
7

14. Pengajuan SPM Tanpa RPD Harian
Opr SPP
PPK Validasi SPP
PPSPM Appr
SPM
Opr SPM
ModulPembayaran
Setuju SPM 28 Maret 2018,
Create ADK SPM dan kirim ADK
SPM 29 Maret 2018
RPD dihitung saat ADK SPM
dikirimkan ke KPPN
RUH SPP Rp1 M
Cetak SPP tgl 23 Maret 2018,
Jatuh tempo pada hardcopy
SPP 5 hari
Setuju SPP tgl 26 Maret 2018
Kirim ADK SPP 27 Maret
2018
Cetak SPM tgl 28 Maret 2018
Jatuh Tempo hardcopy SPM
5 hari kerja,
1
2
3
4
30, 31,1 Hari Libur
Jatuh Tempo 5 hari kerja
5
ADK SPM
KONVERTER
29 Maret 2018
Harcopy SPM ke
KPPN tanggal
6 April 2018
KPPN
Diproses menjadi SP2D
tanggal 6 April 2018,
6
7
Ket: Pengajuan SPM berarti pengajuan RPD, Apabila SPM di tolak
maka akan menjadi RPD pada modul anggaran.
Setiap infomasi penolakan harus terinformasikan dalam portal converter
beserta upload data pendukung

15. Pengajuan SPM Tanpa RPD Harian dg Dispensasi
Opr SPP
PPK Validasi SPP
PPSPM Appr
SPM
Opr SPM
ModulPembayaran
Setuju SPM 28 Maret 2018,
Create ADK SPM dan kirim ADK
SPM 29 Maret 2018
RPD dihitung saat ADK SPM
dikirimkan ke KPPN
RUH SPP Rp1 M
Cetak SPP tgl 23 Maret 2018,
Jatuh tempo pada hardcopy
SPP 5 hari
Setuju SPP tgl 26 Maret 2018
Kirim ADK SPP 27 Maret
2018
Cetak SPM tgl 28 Maret 2018
Jatuh Tempo hardcopy SPM
5 hari kerja,
1
2
3
4
30, 31,1 Hari Libur
Jatuh Tempo 5 hari kerja
5
ADK SPM
KONVERTER
29 Maret 2018
Harcopy SPM ke
KPPN tanggal
29 Maret 2018
KPPN
Diproses menjadi SP2D
tanggal 29 Maret 2018,
6
7
Dilampirkan Surat Dispensasi dari Kepala
KPPN untuk dicairkan SP2D tgl 29 Maret
2018. Portal Konverter dapat di akses oleh
seksi MSKI. Diusahakan tanggal jatuh
tempo sesuai tanggal dispensasi. Informasi
Jatuh Tempo Link dengan ADK SPM nya

16. Penerbitan SP2D atas SPM Aplikasi SAKTI terkait RPD Harian
SPM yang telah menyampaikan RPD Harian atas SPM yang akan
diajukan, maka tanggal SP2D sesuai dengan tanggal RPD Harian;
SPM yang telah menyampaikan dispensasi atas SPM yang akan
diajukan, maka tanggal SP2D sesuai dengan yang tertera pada
surat dispensasi;
SPM yang TIDAK menyampaikan RPD maupun dispensasi atas
SPM yang akan diajukan, maka tanggal SP2D sesuai dengan
tanggal jatuh tempo.
Misalnya transaksi C, yaitu transaksi pengajuan setiap SPM
dengan nilai kotor Rp 1 Milyar sd Rp 500 Miliar, jatuh tempo 5 hari
kerja setelah tanggal SPM diterima oleh KPPN.