2. Objectius
Objectius generals
Realitzar les gestions administratives de tresoreria.
Objectius específics
Identificar la normativa mercantil i fiscal que regula els instruments
financers, documents de cobrament i pagament i les entitats que les
emeten.
Confeccionar els documents de cobrament i pagament aplicant la
normativa mercantil i fiscal a través de mitjans tradicionals i
telemàtics fent els registres corresponents.
Aplicar els mètodes i les funcions de control de tresoreria, detectar les
desviacions i identificar-ne causes i conseqüències.
Realitzar els càlculs corresponents a la gestió de tresoreria a través
dels mitjans convencionals i informàtics.
Identificar mitjans i terminis de presentació de la documentació de
cobrament i pagament davant dels diferents destinataris públics i
privats d’acord a la normativa vigent.
3. BLOC1
Normativamercantilifiscal
queregulaelsintruments
financers
Introducció
• Conceptes bàsics d’economia i finances
1.1.Intermediaris financers i agents econòmics
1.1.1. Definició i funcions
1.1.2. Classificació segons directrius CEE
1.1.3. El Banc d’Espanya
1.1.4. La banca privada
1.1.5. Caixes d’Estalvi
1.1.6. Companyies d’assegurances
1.1.7. Fons de pensions
1.1.8. La Seguretat Social
1.1.9. Societats i Fons d'inversió
1.1.10.Bancs hipotecaris
4. BLOC1
Normativamercantilifiscal
queregulaelsintruments
financers
1.2. Característiques i finalitat dels instruments financers al servei de
l’empresa.
1.2.1. Crèdits en compte corrent
1.2.2. Préstecs
1.2.3. Descompte bancari
1.2.4. Leasing
1.2.5. Renting
1.2.6. Factoring i confirming
1.3. Llei canviària i del xec.
El xec
La lletra de canvi
El pagaré
6. BLOC 2
Confeccióiúsde
documentsdecobramenti
pagamentalagestióde
tresoreria
2.1. Documents de cobrament i pagament en forma
convencional o telemàtica.
Rebuts domiciliats en línia
Preparació de transferències online per al posterior
Signatura
Confecció de xecs
Confecció de pagarés
Confecció de remeses defecte
2.2. Identificació d'operacions financeres bàsiques a la
gestió de cobraments i pagaments.
Operacions de factoring
Confirming de clients
Gestió d’efectes
8. BLOC 3
Mètodesbàsicsdecontrol
detresoreria
3.1. El pressupost de tresoreria
Finalitat
Característiques
Elaboració
Aprovació
3.2. El llibre de caixa
Arqueig
Finalitat i procediment
Quadre comptable
3.3. El llibre de bancs
• Finalitat i procediment
• Punteig i conciliació
• Quadre comptable
9. BLOC 4
Operacionsdecàlcul
financericomercial
4.1. Ús de l’interès simple en operacions bàsiques de
tresoreria
Llei de capitalització simple
Càlcul de l’interès simple
4.2. Ús de l’interès compost en operacions bàsiques de
tresoreria
Llei de capitalització composta
Càlcul de l’interès compost
4.3. Descompte simple
• Descompte comercial
• Descompte racional
10. BLOC 4
Operacionsdecàlcul
financericomercial
4.4. Comptes corrents
• Concepte
• Moviments, liquidació i càlcul d’interessos
4.5. Comptes de crèdit
• Concepte
• Moviments, liquidació i càlcul d’interessos
4.6. Càlcul de comissions bancàries
11. BLOC 5
Mitjansiterminisde
presentacióndela
documentació
5.1. Formes de presentació de la documentació de
cobraments i pagaments
• Presentació telemàtica i presencial
5.2. Organismes receptors de documentació
• L’Agència Tributària i la Seguretat Social
5.3. Presentació telemàtica de documentació
• Els certificats electrònics
• Terminis de presentació
• Registre telemàtic
• Recerca d’informació
