SlideShare ist ein Scribd-Unternehmen logo
1 von 29
Downloaden Sie, um offline zu lesen
KHU DU LỊCH SINH THÁI BÌNH AN
KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
ĐƠN VỊ TƯ VẤN:
CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ
THẢO NGUYÊN XANH
THUYẾT MINH DỰ ÁN
Tp.HCM- 1/2015
Địa điểm đầu tư:
CHỦ ĐẦU TƯ:
ĐƠN VỊ TƯ VẤN:
CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH
THUYẾT MINH DỰ ÁN
KHU THỂ THAO- VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
Địa điểm đầu tư:
Tp.HCM- 1/2015
CHỦ ĐẦU TƯ
CÔNG TY TNHH
ĐƠN VỊ TƯ VẤN
CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ
THẢO NGUYÊN XANH
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
MỤC LỤC
CHƯƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN.....................................................................................1
I.1. Giới thiệu chủ đầu tư.........................................................................................1
I.2. Mô tả sơ bộ thông tin dự án...............................................................................1
CHƯƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN......................................................................3
II.1. Căn cứ pháp lý.................................................................................................3
II.2. Căn cứ điều kiện vùng thực hiện dự án............................................................5
II.2.1. Vị trí địa lý...................................................................................................5
II.2.2. Điều kiện tự nhiên........................................................................................6
II.3. Nhu cầu thể thao vui chơi giải trí.....................................................................7
II.4. Kết luận sự cần thiết đầu tư..............................................................................7
CHƯƠNG III: NỘI DUNG DỰ ÁN................................................................................9
III.1. Địa điểm đầu tư...............................................................................................9
III.2. Các hạng mục xây dựng..................................................................................9
III.3. Các hạng mục máy móc thiết bị......................................................................9
III.4. Tiến độ dự án..................................................................................................9
III.5. Nhân sự dự án...............................................................................................10
CHƯƠNG IV: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN............................................................11
IV.1. Cơ sở lập tổng mức đầu tư ...........................................................................11
IV.2. Nội dung tổng mức đầu tư............................................................................12
IV.2.1. Nội dung...................................................................................................12
IV.2.2. Tổng mức đầu tư......................................................................................13
CHƯƠNG V: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN.....................................................14
V.1. Kế hoạch đầu tư.............................................................................................14
V.2. Phương án hoàn trả lãi và vốn vay.................................................................14
CHƯƠNG VI: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH ................................................17
VI.1. Các giả định kinh tế và cơ sở tính toán.........................................................17
VI.1.1. Giả định về doanh thu...............................................................................17
VI.1.2. Giả định về chi phí...................................................................................17
VI.2. Hiệu quả kinh tế............................................................................................19
VI.2.1. Chi phí hoạt động.....................................................................................19
VI.2.2. Doanh thu dự án.......................................................................................19
VI.2.3. Báo cáo thu nhập dự trù ...........................................................................20
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Trang i
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
VI.3. Báo cáo ngân lưu theo quan điểm tổng đầu tư (TIPV)..................................20
VI.4. Khả năng trả nợ............................................................................................22
VI.5. Đánh giá hiệu quả kinh tế - xã hội ...............................................................23
CHƯƠNG VII: KẾT LUẬN..........................................................................................24
VII.1. Kết luận.......................................................................................................24
VII.2. Kiến nghị.....................................................................................................24
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Trang ii
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
CHƯƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN
I.1. Giới thiệu chủ đầu tư
- Tên công ty :
- Mã số doanh nghiệp :
- Cấp ngày : 27/6/2013
- Nơi cấp : Sở Kế hoạch và Đầu tư Tp.Hồ Chí Minh
- Đại diện pháp luật : Chức vụ : Giám đốc
- Địa chỉ trụ sở :
- Vốn điều lệ :
- Ngành nghề KD :
I.2. Mô tả sơ bộ thông tin dự án
- Tên dự án :
- Địa điểm xây dựng :
- Quy mô :
- Các hạng mục đầu tư:
+ Hồ bơi (1 hồ trẻ em, 1 hồ người lớn)
+ Sân bóng đá (4 sân mini)
+ Sân tennis (2 sân)
+ Khu vui chơi cho trẻ
- Mục đích đầu tư : Phục vụ các hoạt động luyện tập thể thao, vui chơi giải trí
cho người dân huyện Củ Chi
- Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng mới
- Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý
dự án do chủ đầu tư thành lập.
- Tổng mức đầu tư : 42,787,780,000 đồng (Bốn mươi hai tỷ, bảy trăm bốn mươi
lăm triệu, bảy trăm lẻ ba ngàn đồng) bao gồm lãi vay trong thời gian xây dựng.
+ Vốn chủ sở hữu : 4,000,000,000 đồng.
+ Vốn kêu gọi đầu tư : 18,787,780,000 đồng.
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 1
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
+ Vốn vay ngân hàng : 20,000,000,000 đồng.
- Thời gian thực hiện : Dự án bắt đầu từ tháng 3/2014, thời gian đầu tư xây dựng 9
tháng, dự kiến hoàn thành và đưa vào phục vụ vào đầu tháng 1/2015.
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 2
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
CHƯƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN
II.1. Căn cứ pháp lý
Báo cáo đầu tư được lập dựa trên cơ sở các căn cứ pháp lý sau :
- Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 của Quốc Hội nước CHXHCN
Việt Nam;
- Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của các Luật liên quan đến đầu tư xây dựng cơ
bản của Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ 5 số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009;
- Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 của Quốc Hội nước CHXHCN
Việt Nam;
- Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 của Quốc Hội nước CHXHCN Việt
Nam;
- Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 của Quốc Hội nước
CHXHCN Việt Nam;
- Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 của Quốc Hội nước CHXHCN
Việt Nam;
- Luật Kinh doanh Bất động sản số 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 của Quốc Hội
nước CHXHCN Việt Nam;
- Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 của Quốc Hội
nước CHXHCN Việt Nam;
- Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 của Quốc Hội nước
CHXHCN Việt Nam;
- Bộ luật Dân sự số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 của Quốc Hội nước CHXHCN
Việt Nam;
- Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 của Quốc Hội nước
CHXHCN Việt Nam;
- Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 của Chính phủ về việc Quản lý dự
án đầu tư xây dựng công trình;
- Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 của Chính Phủ về thuế
thu nhập doanh nghiệp;
- Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 của Chính phủ Qui định chi tiết thi
hành Luật Thuế giá trị gia tăng;
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 3
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
- Nghị định 140/2006/NĐ-CP của Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định
việc bảo vệ môi trường trong các khâu lập, thẩm định, phê duyệt và tổ chức thực hiện các
chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình và dự án phát triển;
- Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng 8 năm 2006 của Chính phủ về việc qui
định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật bảo vệ môi trường;
- Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 của Chính phủ về sửa đổi bổ sung
một số điều của Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 của Chính phủ về việc
quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Bảo vệ môi trường;
- Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 của Chính phủ về quản lý chi phí
đầu tư xây dựng công trình;
- Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 của Chính phủ quy định chi tiết một số
điều luật phòng cháy và chữa cháy;
- Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 của Chính phủ về việc Quản lý
chất lượng công trình xây dựng và Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 của
Chính phủ về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;
- Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 của Bộ Tài nguyên và Môi
trường hướng dẫn về đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường và
cam kết bảo vệ môi trường;
- Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 của Bộ Tài chính hướng dẫn quyết
toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;
- Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 của Bộ xây dựng hướng dẫn việc
lập và quản lý chi phí khảo sát xây dựng;
- Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 của Bộ Xây dựng hướng dẫn điều
chỉnh dự toán xây dựng công trình;
- Thông tư số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 của Bộ Tài nguyên và Môi
trường hướng dẫn về đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường và
cam kết bảo vệ môi trường;
- Quyết định số 2645/QĐ-UBND ngày 23 tháng 5 năm 2012 của Ủy ban nhân dân
thành phố về duyệt đồ án điều chỉnh quy hoạch chung xây dựng huyện Củ Chi thành phố
Hồ Chí Minh đến năm 2012, tầm nhìn 2025;
- Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 của Bộ Xây dựng về việc công bố
định mức dự toán xây dựng công trình - Phần Khảo sát xây dựng;
- Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số
957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 của Bộ Xây dựng;
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 4
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
- Quyết định số 8004/QĐ-UBND ngày 28 tháng 9 năm 2012 của Ủy ban nhân dân
huyện Củ Chi về việc phê duyệt Đề cương và tổng dự toán quy hoạch xây dựng nông
thôn mới xã Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi, TP.HCM (Quy hoạch xây dựng gắn với quy
hoạch sản xuất công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp – thương mại dịch vụ và các điểm dân
cư nông thôn);
- Quyết định số 5300/QĐ–UBND ngày 26/9/2013 của UBND Tp.HCM về phê duyệt
đồ án quy hoạch phân khu tỷ lệ 1/5000 (quy hoạch sử dụng đất – kiến trúc – giao thông)
Khu nông nghiệp kết hợp du lịch sinh thái và dân cư nhà vườn xã Phú Mỹ Hưng, huyện
Củ Chi (phân khu 1);
- Quyết định số 7270/QĐ–UBND ngày 31/12/2013 của UBND Tp.HCM về phê
duyệt đồ án quy hoạch phân khu tỷ lệ 1/5000 (quy hoạch hạ tầng kỹ thuật) Khu nông
nghiệp kết hợp du lịch sinh thái và dân cư nhà vườn xã Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi
(phân khu 1);
- Quyết định số 3688/QĐ-SQHKT ngày 28/10/2014 của Sở Quy hoạch Kiến trúc
Tp.HCM v/v ban hành Quy định quản lý theo đồ án quy hoạch phân khu tỷ lệ 1/5000
Khu nông nghiệp kết hợp du lịch sinh thái và dân cư nhà vườn xã Phú Mỹ Hưng, huyện
Củ Chi (phân khu 1) đã được UBND thành phố Hồ Chí Minh phê duyệt tại Quyết định số
5300/QĐ-UBND ngày 26 tháng 9 năm 2013 và Quyết định số 7270/QĐ-UBND ngày 31
tháng 12 năm 2013;
- Căn cứ các pháp lý khác có liên quan;
II.2. Căn cứ điều kiện vùng thực hiện dự án
II.2.1. Vị trí địa lý
Vị trí dự án “Khu thể thao - vui chơi - giải trí Bảo An Đường” thuộc xã Phú Mỹ
Hưng, huyện Củ Chi, thành phố Hồ Chí Minh nằm trong khu quy hoạch theo Quyết định
số 3688/QĐ-SQHKT.
Ranh giới quy hoạch xã Phú Mỹ Hưng được giới hạn như sau :
- Phía Đông - Bắc giáp : sông Sài Gòn
- Phía Tây - Nam giáp : Tỉnh lộ 15 và sông Sài Gòn
- Phía Bắc giáp : sông Sài Gòn
- Phía Đông và Đông - Nam giáp : rạch Ông Cơ
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 5
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
Hình: Vị trí huyện Củ Chi
II.2.2. Điều kiện tự nhiên
 Địa hình
Địa hình dự án nằm trong vùng chuyển tiếp giữa miền Tây nam bộ và miền sụt
Đông nam bộ, với độ cao giảm dần theo 2 hướng Tây bắc – Đông nam và Đông bắc –
Tây nam. Độ cao trung bình so với mặt nước biển từ 8m – 10m.
 Khí hậu
Dự án nằm trong vùng có khí hậu nhiệt đới gió mùa, mang tính chất cận xích đạo.
Khí hậu chia thành hai mùa rõ rệt, mùa mưa từ tháng 5 đến tháng 11, mùa khô từ tháng
12 đến tháng 4 năm sau, với đặc trưng chủ yếu là:
Nhiệt độ tương đối ổn định, cao đều trong năm và ít thay đổi, trung bình năm
khoảng 26,6o
C. Nhiệt độ trung bình tháng cao nhất là 28.8o
C (tháng 4), nhiệt độ trung
bình tháng thấp nhất 24,8o
C (tháng 12). Tuy nhiên biên độ nhiệt độ giữa ngày và đêm
chênh lệch khá lớn, vào mùa khô có trị số 8 – 10o
C.
Lượng mưa trung bình năm từ 1.300 mm – 1770 mm, tăng dần lên phía Bắc theo
chiều cao địa hình, mưa phân bổ không đều giữa các tháng trong năm, mưa tập trung vào
tháng 7,8,9; vào tháng 12,tháng 1 lượng mưa không đáng kể.
Độ ẩm không khí trung bình năm khá cao 79,5% cao nhất vào tháng 7,8,9 là 80 –
90%, thấp nhất vào tháng 12,1 là 70%.
Tổng số giờ nắng trung bình trong năm là 2.100 – 2920 giờ.
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 6
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
Huyện nằm trong vùng chịu ảnh hưởng của hai hướng gió mùa chủ yếu phân bố
vào các tháng trong năm như sau:
Từ tháng 2 đến tháng 5 gió Tín phong có hướng Đông Nam hoặc Nam với vận tốc
trung bình từ 1,5 – 2,0 m/s;
Tháng 5 đến tháng 9 thịnh hành là gió Tây – Tây nam, vận tốc trung bình từ 1,5 –
3,0 m/s
Ngoài ra, từ tháng 10 đến tháng 2 năm sau có gió Đông Bắc, vận tốc trung bình từ
1 – 1,5 m/s.
 Thủy văn:
Dự án nằm trong huyện Củ Chi, nơi có hệ thống sông, kênh, rạch khá đa dạng, với
những đặc điểm chính:
Sông Sài Gòn chịu chế độ ảnh hưởng dao động bán nhật triều, với mực nước triều
bình quân thấp nhất là 1,2m và cao nhất là 2,0 m
Các hệ thống kênh rạch tự nhiên khác, đa số chịu ảnh hưởng trực tiếp chế độ hủy
văn của sông Sài Gòn như Rạch Tra, Rạch Sơn, Bến Mương … Riêng chỉ có kênh Thầy
Cai chịu ảnh hưởng chế độ thủy văn của sông Vàm Cỏ Đông.
Nhìn chung hệ thống sông, kênh, rạch trực tiếp chi phối chế độ thủy văn của huyện
và nét nổi bậc của dòng chảy và sự xâm nhập của thủy triều.
Tóm lại, vị trí và điều kiện tự nhiên nơi đây rất thuận lợi để đầu tư xây dựng khu
vui chơi- thể thao- giải trí.
II.3. Nhu cầu thể thao vui chơi giải trí
Huyện Củ Chi có số dân khoảng 355.822 người (năm 2010) và mật độ dân số
khoảng 819 người/km2
, gồm 1 thị trấn và 20 xã. Vùng đất Củ Chi phát triển đa lĩnh vực
nên thu hút rất nhiều lao động làm việc tại đây. Điều này kéo theo nhu cầu cần thiết về
những hoạt động như thể thao giải trí vui chơi cho toàn thể cư dân đang sinh sống và làm
việc tại vùng đất này.
II.4. Kết luận sự cần thiết đầu tư
Nhận thấy tiềm năng phát triển của huyện huyện Củ Chi nói chung và những lợi thế
tại xã Phú Mỹ Hưng nói riêng; đồng thời hiểu rõ nhu cầu nghỉ ngơi, vui chơi, giải trí và
thể thao của người dân đang sinh sống, làm việc ở đây, Công ty TNHH Bảo An Đường
quyết định đầu tư xây dựng dự án Khu thể thao – vui chơi -giải trí Bảo An Đường tại xã
Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi, Tp.HCM.
Dự án nằm trên khu đất có tổng diện tích 13.384 m2
. Trong dự án này, chúng tôi sẽ
đầu tư nhiều hạng mục công trình thuộc lĩnh vực: thể thao, vui chơi, giải trí cho mọi đối
tượng người lớn và trẻ em như: Hồ bơi, sân bóng đá (4 sân mini), sân tennis (2 sân), khu
vui chơi cho trẻ (Bập bênh thú nhún lò xo, Bộ liên hoàn cầu trợt, Bập bênh đòn bẩy 4 chỗ, Cầu
trượt cá heo, Đu quay 5 con giống, Nhà banh, Xích đu,….
Việc đầu tư xây dựng dự án là hoàn toàn cần thiết, là một định hướng đầu tư đúng
đắn không chỉ giải quyết một phần nào các hiệu quả xã hội, giải quyết nhu cầu dịch vụ
thể thao, giải trí mà còn góp phần thúc đẩy sự phát triển nền kinh tế huyện nhà nói riêng,
Tp.HCM nói chung.
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 7
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 8
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
CHƯƠNG III: NỘI DUNG DỰ ÁN
III.1. Địa điểm đầu tư
Khu thể thao - vui chơi - giải trí Bảo An Đường nằm trên khu đất có tổng diện tích
13.384 m2
thuộc xã Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi, Tp.HCM.
III.2. Các hạng mục xây dựng
Với quy mô 13.384 m2
dự án gồm các hạng mục xây dựng sau :
Hạng mục ĐVT Diện tích
1. Hồ bơi (1 hồ trẻ em, 1 hồ người lớn) m2
955
2. Sân bóng (4 sân mini) m2
2,856
3. Khu vui chơi thiếu nhi m2
2,713
4. Sân tennis (2 sân) m2
520
5. Hàng rào,cổng phụ, cây xanh m2
6,340
Tổng cộng m2
13,384
III.3. Các hạng mục máy móc thiết bị
Thiết bị
ĐVT Diện tích
Bập bênh thú nhún lò xo con 5
Bập bênh đòn bẩy 4 chỗ bộ 3
Bộ liên hoàn cầu trượt (3 chòi, 3 máng trượt) bộ 2
Cầu trượt cá heo bộ 2
Đu quay 5 con giống bộ 5
Góc sân chơi bộ 2
Nhà banh bộ 2
Xích đu bộ 3 con bộ 5
Bồn chơi cát con cua bộ 1
Bồn chơi cát con rùa bộ 1
Thùng rác chim cánh cụt bộ 5
5. Máy phát điện
(Công suất 6,5kVA, điện áp: 220V/50HZ, động cơ Diesel)
cái 1
III.4. Tiến độ dự án
Dự án bắt đầu từ tháng 3/2014, thời gian đầu tư xây dựng 9 tháng, dự kiến hoàn
thành và đưa vào phục vụ vào đầu tháng 1/2015.
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 9
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
III.5. Nhân sự dự án
TT Chức danh Số lượng
I Quản lý hành chính 5
1 Quản lý chung 1
2 Kế toán 1
3 Kỹ thuật 2
4 Nhân viên y tế 1
II Nhân viên 33
1 Quản lý hồ bơi 1
2 Quản lý sân bóng 1
3 Quản lý sân tennis 1
4 Quản lý khu vui chơi 2
5 Nhân viên nhặt bóng tennis và phục vụ 4
6 Nhân viên phục vụ khu vui chơi thiếu nhi 15
7 Nhân viên phục vụ sân bóng 5
8 Nhân viên phòng vé 4
TỔNG CỘNG 38
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 10
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
CHƯƠNG IV: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN
IV.1. Cơ sở lập tổng mức đầu tư
Tổng mức đầu tư cho Dự án “Khu thể thao-vui chơi-giải trí Bảo An Đường” được
lập dựa trên các phương án trong hồ sơ thiết kế cơ sở của dự án và các căn cứ sau đây:
- Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 của Quốc Hội Nước Cộng hoà
Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam;
- Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp của Quốc Hội khóa XII kỳ họp thứ 3, số
14/2008/QH12 Ngày 03 tháng 06 năm 2008 ;
- Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 của Chính phủ về việc Quản lý dự án
đầu tư và xây dựng công trình;
- Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 của Chính phủ về việc Quản lý
chất lượng công trình xây dựng và Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 của
Chính phủ về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Nghị định 2009/2004/NĐ-CP;
- Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 của Chính phủ về quản lý chi phí
đầu tư xây dựng công trình;
- Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 của Chính phủ quy định chi tiết thi
hành Luật thuế giá trị gia tăng;
- Nghị định số 148/2004/NĐ-CP ngày 23/07/2004 sửa đổi, bổ sung Khoản 1 Điều 7
Nghị định số 158/2003/NĐ-CP;
- Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 27/05/2007 của Bộ Xây dựng về việc “Hướng
dẫn việc lập và quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình”;
- Thông tư số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành Nghị định số
123/2008/NĐ-CP;
- Thông tư 130/2008/TT-BTT ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành một số điều của
Luật Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp.
- Thông tư số 02/2007/TT–BXD ngày 14/2/2007. Hướng dẫn một số nội dung về:
lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng công trình; giấy phép xây dựng và tổ
chức quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình;
- Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số
957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 của Bộ Xây dựng;
- Thông tư 33-2007-TT/BTC của Bộ Tài Chính ngày 09 tháng 04 năm 2007 hướng
dẫn quyết toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước;
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 11
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
- Thông tư số 45/2013/TT-BTC do Bộ Tài chính ban hành ngày 25/04/2013 hướng
dẫn chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định;
- Các văn bản khác của Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán
và dự toán công trình.
IV.2. Nội dung tổng mức đầu tư
IV.2.1. Nội dung
Mục đích của tổng mức đầu tư là tính toán toàn bộ chi phí đầu tư xây dựng Dự án
“Khu thể thao-vui chơi-giải trí Bảo An Đường” làm cơ sở để lập kế hoạch, quản lý vốn
đầu tư và xác định hiệu quả đầu tư của dự án.
Tổng mức đầu tư của dự án (bao gồm lãi vay trong thời gian xây dựng)
42,787,780,000 đồng (Bốn mươi hai tỷ, bảy trăm bốn mươi lăm triệu, bảy trăm lẻ ba
ngàn đồng) bao gồm:
+ Chi phí đầu tư xây dựng
+ Chi phí mua máy móc thiết bị
+ Chi phí báo cáo đánh giá tác động môi trường
+ Dự phòng phí
+ Chi phí đất
+ Lãi vay trong thời gian xây dựng
 Chi phí đầu tư xây dựng
Đvt: 1,000 vnđ
Hạng mục ĐVT Đơn giá Diện tích Thành tiền
1. Hồ bơi (1 hồ trẻ em, 1 hồ người lớn) m2
3,117 955 2,976,871
2. Sân bóng (4 sân mini) m2
700 2,856 1,999,200
3. Khu vui chơi thiếu nhi m2
1000 2,713 2,713,000
4. Sân tennis (2 sân) m2
3,770 520 1,960,400
5. Hàng rào,cổng phụ, cây xanh m2
200 6,340 1,268,000
Tổng cộng 13,384 10,917,471
 Chi phí đầu tư máy móc thiết bị
Đvt: 1,000 vnđ
Thiết bị ĐVT Đơn giá Diện tích Thành tiền
1. Hồ bơi (1 hồ trẻ em, 1 hồ người lớn) 870 955 880,701
2. Sân bóng (4 sân mini) 50 2,856 151,368
3. Sân tennis (2 sân) 330 520 181,896
4. Khu vui chơi cho trẻ 481,090
Bập bênh thú nhún lò xo con 1,800 5 9,000
Bập bênh đòn bẩy 4 chỗ bộ 2,470 3 7,410
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 12
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
Bộ liên hoàn cầu trợt (3 chòi, 3 máng trượt) bộ 36,400 2 72,800
Cầu trượt cá heo bộ 11,000 2 22,000
Đu quay 5 con giống bộ 9,480 5 47,400
Góc sân chơi bộ 4,160 2 8,320
Nhà banh bộ 24,700 2 49,400
Xích đu bộ 3 con bộ 4,420 5 22,100
Bồn chơi cát con cua bộ 2,860 1 2,860
Bồn chơi cát con rùa bộ 2,600 1 2,600
Thùng rác chim cánh cụt bộ 2,080 5 10,400
5. Máy phát điện
(Công suất 6,5kVA, điện áp: 220V/50HZ, động cơ
Diesel)
cái 113,400 226,800
Tổng cộng 1,695,055
IV.2.2. Tổng mức đầu tư
Bảng Tổng mức đầu tư
Đv: 1,000 vnđ
STT Khoản mục chi phí
Thành tiền
trước thuế
VAT
Thành tiền sau
thuế
1 Chi phí xây lắp 9,924,974 992,497 10,917,471
2 Chi phí máy móc thiết bị 1,540,959 154,096 1,695,055
3 Báo cáo đánh giá tác động môi trường 50,000 5,000 55,000
4 Dự phòng phí 575,797 57,580 633,376
5 Chi phí đất 29,444,800 - 29,444,800
Cộng 41,536,530
1,209,17
3
42,745,703
6 Lãi vay trong thời gian xây dựng 42,077
Tổng mức đầu tư 42,787,780
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 13
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
CHƯƠNG V: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN
V.1. Kế hoạch đầu tư
Dự án sẽ được đưa vào phục vụ 2015. Thời gian đầu tư xây dựng 9 tháng, dự kiến
hoàn thành vào đầu tháng 1 năm 2015. Tiến độ đầu tư như sau:
 Tiến độ sử dụng vốn
Đvt: 1,000 vnđ
STT Hạng mục Tháng 3
Quý
II/2014
Quý
III/2014
Quý
IV/2014
1 Chi phí xây lắp 3,639,157 3,639,157 3,639,157
2 Chi phí máy móc thiết bị 847,528 847,528
3 Báo cáo đánh giá tác động môi trường 55,000
4 Dự phòng phí 211,125 211,125 211,125
5 Chi phí đất
29,444,80
0
Cộng
29,444,80
0
3,850,283 4,697,810 4,752,810
 Nguồn vốn thực hiện dự án
Đvt: 1,000 vnđ
STT Hạng mục TỔNG Tỷ lệ (%)
1 Vốn chủ sở hữu 4,000,000 9%
2 Vốn kêu gọi đầu tư 18,787,780 44%
3 Vốn vay ngân hàng 20,000,000 47%
Cộng 42,787,780 100%
Với tổng mức đầu tư 42,787,780,000 đồng (Bốn mươi hai tỷ, bảy trăm tám mươi
bảy triệu, bảy trăm tám mươi ngàn đồng) Trong đó: vốn chủ sở hữu của công ty là
4,000,000,000 đồng, vốn kêu gọi đầu tư khác là 18,787,780,000 đồng và vốn vay ngân
hàng là 20,000,000,000 đồng.
V.2. Phương án hoàn trả lãi và vốn vay
Thời gian vay 60 tháng, ân hạn 20 tháng, lãi vay được trả cùng kì với vốn gốc.
Tỷ lệ vốn vay 47%
Số tiền vay 20,000,000 ngàn đồng
Thời hạn vay 60 tháng
Ân hạn 20 tháng
Lãi vay 10% /năm
Thời hạn trả nợ 40 tháng
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 14
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
Tiến độ rút vốn vay và trả lãi vay được trình bày ở bảng sau:
Đvt: 1,000 vnđ
Ngày
Dư nợ đầu
kỳ
Vay nợ
trong kỳ
Trả nợ
trong kỳ
Trả nợ
gốc
Trả lãi
vay
Dư nợ
cuối kỳ
1 3/1/2014 - 20,000,000 - 20,000,000
2 4/1/2014 20,000,000 - 20,000,000
3 5/1/2014 20,000,000 - 20,000,000
4 6/1/2014 20,000,000 - 20,000,000
5 7/1/2014 20,000,000 - 20,000,000
6 8/1/2014 20,000,000 - 20,000,000
7 9/1/2014 20,000,000 - 20,000,000
8 10/1/2014 20,000,000 - 20,000,000
9 11/1/2014 20,000,000 - 20,000,000
10 12/1/2014 20,000,000 - 20,000,000
11 1/1/2015 20,000,000 - 20,000,000
12 2/1/2015 20,000,000 - 20,000,000
13 3/1/2015 20,000,000 - 20,000,000
14 4/1/2015 20,000,000 - 20,000,000
15 5/1/2015 20,000,000 - 20,000,000
16 6/1/2015 20,000,000 - 20,000,000
17 7/1/2015 20,000,000 - 20,000,000
18 8/1/2015 20,000,000 - 20,000,000
19 9/1/2015 20,000,000 - 20,000,000
20 10/1/2015 20,000,000 7,166,667 4,000,000 3,166,667 16,000,000
21 11/1/2015 16,000,000 - 16,000,000
22 12/1/2015 16,000,000 - 16,000,000
23 1/1/2016 16,000,000 - 16,000,000
24 2/1/2016 16,000,000 - 16,000,000
25 3/1/2016 16,000,000 - 16,000,000
26 4/1/2016 16,000,000 - 16,000,000
27 5/1/2016 16,000,000 - 16,000,000
28 6/1/2016 16,000,000 - 16,000,000
29 7/1/2016 16,000,000 - 16,000,000
30 8/1/2016 16,000,000 - 16,000,000
31 9/1/2016 16,000,000 - 16,000,000
32 10/1/2016 16,000,000 5,600,000 4,000,000 1,600,000 12,000,000
33 11/1/2016 12,000,000 - 12,000,000
34 12/1/2016 12,000,000 - - 12,000,000
35 1/1/2017 12,000,000 - 12,000,000
36 2/1/2017 12,000,000 - 12,000,000
37 3/1/2017 12,000,000 - 12,000,000
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 15
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
38 4/1/2017 12,000,000 - 12,000,000
39 5/1/2017 12,000,000 - 12,000,000
40 6/1/2017 12,000,000 - 12,000,000
41 7/1/2017 12,000,000 - 12,000,000
42 8/1/2017 12,000,000 - 12,000,000
43 9/1/2017 12,000,000 - 12,000,000
44 10/1/2017 12,000,000 5,200,000 4,000,000 1,200,000 8,000,000
45 11/1/2017 8,000,000 - 8,000,000
46 12/1/2017 8,000,000 - - 8,000,000
47 1/1/2018 8,000,000 - 8,000,000
48 2/1/2018 8,000,000 - - 8,000,000
49 3/1/2018 8,000,000 - 8,000,000
50 4/1/2018 8,000,000 - 8,000,000
51 5/1/2018 8,000,000 - 8,000,000
52 6/1/2018 8,000,000 - 8,000,000
53 7/1/2018 8,000,000 - 8,000,000
54 8/1/2018 8,000,000 - 8,000,000
55 9/1/2018 8,000,000 - 8,000,000
56 10/1/2018 8,000,000 4,800,000 4,000,000 800,000 4,000,000
57 11/1/2018 4,000,000 - 4,000,000
58 12/1/2018 4,000,000 - - 4,000,000
59 1/1/2019 4,000,000 - 4,000,000
60 2/1/2019 4,000,000 - 4,000,000
61 3/1/2019 4,000,000 - 4,000,000
62 4/1/2019 4,000,000 4,200,000 4,000,000 200,000 -
TỔNG CỘNG 20,000,000
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 16
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
CHƯƠNG VI: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH
VI.1. Các giả định kinh tế và cơ sở tính toán
Các thông số giả định trên dùng để tính toán hiệu quả kinh tế của dự án trên cơ sở
tính toán của các dự án đã triển khai, các văn bản liên quan đến giá bán, các tài liệu cung
cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể như sau:
VI.1.1. Giả định về doanh thu
Các thông số giả định trên dùng để tính toán hiệu quả kinh tế của dự án trên cơ sở
tính toán của các dự án đã triển khai, các văn bản liên quan đến giá cả dịch vụ, các tài
liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể như sau:
Doanh thu của dự án được tính toán dựa trên doanh thu từ các hoạt động vui chơi,
thể thao giải trí.
Theo nhu cầu vui chơi thực tế tại huyện Củ Chi và mức sống bình quân của người
dân nơi đây, công suất thiết kế của dự án 500 người.
Giả định rằng vào các ngày cuối tuần, lễ tết có khoảng 500 khách đến khu vui chơi,
các ngày thường khoảng 100 khách, phục vụ 350 ngày/năm.
+ Hồ bơi: công suất thiết kế 100 người
+ Sân tennis: 2 sân
+ Sân bóng đá mini: 4 sân
Giá các dịch vụ của khu vui thể thao giải trí
Dịch vụ
Giá dịch vụ
trung bình
Đơn vị tính
1. Khu vui chơi trẻ em 100 ngàn đồng/khách
2. Khách hồ bơi 30 ngàn đồng/người
3. Khách tennis 200 ngàn đồng/giờ
4. Khách sân bóng mini 300 ngàn đồng/sân/lượt
VI.1.2. Giả định về chi phí
 Chi phí lương nhân viên:
Nhân viên được hưởng theo chế độ như sau:
- Mức lương cơ bản.
- Tiền phụ cấp
- BHYT, BHXH: 23% mức lương cơ bản.
- Số tháng được hưởng lương: 13 tháng.
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 17
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
- Mức tăng lương hằng năm: 5%/năm.
- Nhân viên bán thời gian được hưởng: mức lương và phụ cấp
Chế độ tiền lương của các bộ phận
TT Chức danh Số lượng Lương cơ bản
I Quản lý hành chính 5
1 Quản lý chung 1 10,000
2 Kế toán 1 5,000
3 Kỹ thuật 2 6,000
4 Nhân viên y tế 1 4,000
II Nhân viên 33
1 Quản lý hồ bơi 1 3,000
2 Quản lý sân bóng 1 5,000
3 Quản lý sân tennis 1 5,000
4 Quản lý khu vui chơi 2 5,000
5 Nhân viên nhặt bóng tennis và phục vụ 4 3,000
6 Nhân viên phục vụ khu vui chơi thiếu nhi 15 3,000
7 Nhân viên phục vụ sân bóng 5 3,000
8 Nhân viên phòng vé 4 3,000
TỔNG CỘNG 38
 Khấu hao tài sản cố định
Tính toán khấu hao cho tài sản cố định được áp dụng thông tư số 45/2013/TT-BTC
do Bộ Tài chính ban hành ngày 25/04/2013 hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng và trích
khấu hao tài sản cố định. Thời gian khấu hao tài sản cụ thể như sau:
Đv: 1,000 đồng
Hạng Mục Thời gian KH
- Chí phí xây dựng (25 năm) 25
- Chi phí thiết bị (7 năm) 7
- Chi phí tư vấn, chi phí QLDA, chi phí
khác,dự phòng phí (7 năm)
7
 Chi phí hoạt động
- Chi phí điện, nước: phụ thuôc vào công suất hoạt động của khu, chi phí này khoảng
3% doanh thu hằng năm.
- Chi phí điện thoại: 2,000 đồng/tháng.
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 18
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
- Chi phí quản lý chung: 5% doanh thu
- Chi phí nguyên liệu cho nhà hàng ẩm thực, căn tin: chiếm 40% doanh thu từ căn tin
và phục vụ ăn uống.
VI.2. Hiệu quả kinh tế
VI.2.1. Chi phí hoạt động
Đvt: 1,000 vnđ
TT Năm 2015 2016 2017 2018 2019
Hạng mục 1 2 3 4 5
1 Chi phí điện, nước 332,640 369,360 418,262 437,173 469,767
2 Chi phí lương nhân viên 1,510,824
1,726,65
6
2,000,76
3
2,111,91
6
2,289,762
3 Chi phí điện thoại 24,000 24,000 24,720 24,720 25,462
4 Chi phí quản lý chung 554,400 615,600 697,104 728,622 782,944
5 Chi phí nguyên liệu căn tin 949,200
1,084,80
0
1,257,01
2
1,326,84
6
1,438,580
TỔNG CỘNG 3,371,064
3,820,41
6
4,397,86
1
4,629,27
7
5,006,514
VI.2.2. Doanh thu dự án
Đvt : 1,000 đồng
STT NĂM 2015 2016 2017 2018 2019
Công suất phục vụ 70% 80% 90% 95% 100%
Mức tăng giá 1.00 1.00 1.03 1.03 1.06
1 Khu vui chơi 5,460,000 6,240,000 7,230,600 7,632,300 8,275,020
Số lượng khách 54,600 62,400 70,200 74,100 78,000
Giá vé khu vui chơi
trọn gói
100 100 103 103 106
2 Hồ bơi 735,000 840,000 973,350 1,027,425 1,113,945
Số lượng khách 24,500 28,000 31,500 33,250 35,000
Giá vé 30 30 31 31 32
3 Sân tennis
Doanh thu 840,000 840,000 865,200 865,200 891,156
4 Sân bóng đá mini
Doanh thu 1,680,000 1,680,000 1,730,400 1,730,400 1,782,312
5
Căn tin, khu phục
vụ ăn uống
2,373,000 2,712,000 3,142,530 3,317,115 3,596,451
Số lượng khách 79,100 90,400 101,700 107,350 113,000
Đơn giá/khách 30 30 31 31 32
TỔNG CỘNG
11,088,00
0
12,312,00
0
13,942,08
0
14,572,44
0
15,658,884
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 19
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
VI.2.3. Báo cáo thu nhập dự trù
Đvt: 1,000 đồng
Năm 2015 2016 2017 2018 2019
Doanh thu 11,088,000
12,312,00
0
13,942,08
0
14,572,44
0
15,658,884
Tổng Chi phí 7,314,920 6,197,605 6,375,050 6,206,466 5,783,703
Chi phí hoạt động kinh doanh 3,371,064 3,820,416 4,397,861 4,629,277 5,006,514
Chi phí khấu hao 777,189 777,189 777,189 777,189 777,189
Chi phí lãi vay 3,166,667 1,600,000 1,200,000 800,000 -
Lợi nhuận trước thuế 3,773,080 6,114,395 7,567,030 8,365,974 9,875,181
Thuế TNDN (20%) 754,616 1,222,879 1,513,406 1,673,195 1,975,036
Lợi nhuận sau thuế 3,018,464 4,891,516 6,053,624 6,692,779 7,900,144
VI.3. Báo cáo ngân lưu theo quan điểm tổng đầu tư (TIPV)
Phân tích hiệu quả dự án hoạt động trong vòng 15 năm với suất chiết khấu là
WACC = 11.8% được tính theo giá trị trung bình có trọng số chi phí sử dụng vốn của các
nguồn vốn.
WACC= %D.rd + %E.re
Ghi chú:
D: vốn vay
E: Vốn CSH
re: suất sinh lợi vốn chủ sở hữu
rd: lãi suất danh nghĩa.
Năm 2014 2015 2016 2017 2018
D
20,000,00
0
16,000,00
0
12,000,00
0
8,000,000 4,000,000
E
22,787,81
2
22,787,81
2
22,787,81
2
22,787,81
2
22,787,812
E+D
42,787,81
2
38,787,81
2
34,787,81
2
30,787,81
2
26,787,812
%D = D/(E+D) 47% 41% 34% 26% 15%
%E = E/(E+D) 53% 59% 66% 74% 85%
WACC danh nghĩa 11.1% 11.2% 11.3% 11.5% 11.7%
Năm 2019 2020 2021 2022 2023
D - - - - -
E
22,787,81
2
22,787,81
2
22,787,81
2
22,787,81
2
22,787,812
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 20
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
E+D
22,787,81
2
22,787,81
2
22,787,81
2
22,787,81
2
22,787,812
%D = D/(E+D) 0% 0% 0% 0% 0%
%E = E/(E+D) 100% 100% 100% 100% 100%
WACC danh nghĩa 12.0% 12.0% 12.0% 12.0% 12.0%
Năm 2024 2025 2026 2027 2028 2029
D - - - - - -
E
22,787,81
2
22,787,81
2
22,787,81
2
22,787,81
2
22,787,81
2
22,787,812
E+D
22,787,81
2
22,787,81
2
22,787,81
2
22,787,81
2
22,787,81
2
22,787,812
%D = D/(E+D) 0% 0% 0% 0% 0% 0%
%E = E/(E+D) 100% 100% 100% 100% 100% 100%
WACC danh nghĩa 12.0% 12.0% 12.0% 12.0% 12.0% 12.0%
Báo cáo ngân lưu
Đvt: 1,000 vnđ
Năm 2015 2016 2017 2018
0 1 2 3
NGÂN LƯU VÀO
Doanh thu 11,088,000 12,312,000 13,942,080
Giá trị tài sản thanh lý còn lại
Thu hồi giá trị đất
Tổng ngân lưu vào - 11,088,000 12,312,000 13,942,080
NGÂN LƯU RA
Chi phí đầu tư ban đầu 42,745,703
Chi phí hoạt động 3,371,064 3,820,416 4,397,861
Lãi vay - 3,166,667 1,600,000 1,200,000
Tổng ngân lưu ra 42,745,703 6,537,731 5,420,416 5,597,861
Ngân lưu ròng trước thuế (42,745,703) 4,550,269 6,891,584 8,344,219
Thuế TNDN 754,616 1,222,879 1,513,406
Ngân lưu ròng sau thuế (42,745,703) 3,795,653 5,668,705 6,830,813
Hệ số chiết khấu 1.00 0.89 0.80 0.72
Hiện giá ngân lưu ròng (42,745,703) 3,395,168 4,535,585 4,888,736
Hiện giá tích luỹ (42,745,703)
(39,350,535
)
(34,814,950
)
(29,926,214)
Năm 2019 2020 2021 2022
4 5 6 7
NGÂN LƯU VÀO
Doanh thu 14,572,440 15,658,884 15,658,884 16,128,651
Giá trị tài sản thanh lý còn lại
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 21
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
Thu hồi giá trị đất
Tổng ngân lưu vào 14,572,440 15,658,884 15,658,884 16,128,651
NGÂN LƯU RA
Chi phí đầu tư ban đầu
Chi phí hoạt động 4,629,277 5,006,514 5,006,514 5,156,710
Lãi vay 800,000 - - -
Tổng ngân lưu ra 5,429,277 5,006,514 5,006,514 5,156,710
Ngân lưu ròng trước thuế 9,143,163 10,652,370 10,652,370 10,971,941
Thuế TNDN 1,673,195 1,975,036 1,975,036 2,038,950
Ngân lưu ròng sau thuế 7,469,968 8,677,333 8,677,333 8,932,990
Hệ số chiết khấu 0.64 0.57 0.51 0.46
Hiện giá ngân lưu ròng 4,782,089 4,968,896 4,444,620 4,092,794
Hiện giá tích luỹ
(25,144,125
)
(20,175,229
)
(15,730,609
)
(11,637,815)
Từ kết quả ngân lưu trên ta tính được các chỉ số tài chính sau:
STT Chỉ tiêu
1 Giá trị hiện tại thuần NPV 16,080,918,000 đồng
2 Tỷ suất hoàn vốn nội bộ IRR (%) 17%
3 Thời gian hoàn vốn (bao gồm 6 tháng đầu tư) 11 năm 7 tháng
Qua phân tích, giá trị NPVTIPV > 0, suất sinh lợi IRRTIPV = 17%. Điều này thể hiện
dự án khả thi về mặt tài chính theo quan điểm tổng đầu tư. Bên cạnh đó thời gian hoàn
vốn là 11 năm 7 tháng (bao gồm cả năm xây dựng hoàn chỉnh) cho thấy dự án có khả
năng hoàn trả nợ cho ngân hàng.
VI.4. Khả năng trả nợ
Nguồn trả nợ cho ngân hàng như sau:
Đvt: 1,000 vnđ
Năm 2015 2016 2017 2018 2019
Lợi nhuận trả nợ (50%)
1,509,23
2
2,445,75
8
3,026,81
2
3,346,38
9
3,950,072
Khấu hao 777,189 777,189 777,189 777,189 777,189
Tổng nguồn trả nợ
2,286,42
1
3,222,94
7
3,804,00
1
4,123,57
8
4,727,261
Trả nợ vốn gốc - - - - -
Thừa/thiếu sau trả nợ
2,286,42
1
3,222,94
7
3,804,00
1
4,123,57
8
4,727,261
Năm 2020 2021 2022 2023 2024
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 22
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
Lợi nhuận trả nợ (50%)
3,950,07
2
4,077,90
1
4,214,09
7
4,345,76
0
4,345,760
Khấu hao 777,189 777,189 436,699 436,699 436,699
Tổng nguồn trả nợ
4,727,26
1
4,855,09
0
4,650,79
6
4,782,45
9
4,782,459
Trả nợ vốn gốc - - - - -
Thừa/thiếu sau trả nợ
4,727,26
1
4,855,09
0
4,650,79
6
4,782,45
9
4,782,459
Qua bảng phân tích doanh thu, chi phí và lợi nhuận thu được cho thấy rằng, nguồn
tích lũy trả nợ (50% lợi nhuận sau thuế và khấu hao TSCĐ) không những có thể đảm bảo
trả nợ mà vẫn còn dư tích lũy cho Chủ đầu tư.
VI.5. Đánh giá hiệu quả kinh tế - xã hội
Phân tích tài chính hiệu quả đầu tư cho thấy dự án “Khu thể thao – vui chơi – giải
trí Bảo An Đường” rất khả thi qua các thông số tài chính như NPVTIPV = 16,080,918,000
đồng; suất sinh lời nội bộ là: IRR= 17%; thời gian hoà vốn sau 11 năm 7 tháng. Dự án
được xây dựng không những góp phần nâng cao dân trí cho người dân trong khu vực, tạo
ra khu vui chơi giải trí lành mạnh mà còn mang lại lợi nhuận cho nhà đầu tư, niềm tin lớn
khi khả năng thanh toán nợ vay cao và thu hồi vốn đầu tư. Thêm vào đó, dự án còn đóng
góp vào sự phát triển và tăng trưởng của nền kinh tế quốc dân nói chung và của khu vực
huyện Củ Chi nói riêng; nhà nước và địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT,
Thuế Thu nhập doanh nghiệp.
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 23
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
CHƯƠNG VII: KẾT LUẬN
VII.1. Kết luận
Việc thực hiện đầu tư Dự án xây dựng Khu thể thao- vui chơi- giải trí Bảo An
Đường của Công ty TNHH Bảo An Đường góp phần vào việc phát triển KT- XH tại
huyện Củ Chi, là một huyện trực thuộc thành phố Hồ Chí Minh.
Báo cáo thuyết minh dự án xây dựng Khu thể thao- vui chơi- giải trí Bảo An Đường
là cơ sở để Công ty TNHH Bảo An Đường triển khai các nguồn lực để phát triển.
VII.2. Kiến nghị
Dự án đầu tư xây dựng Khu thể thao- vui chơi- giải trí Bảo An Đường như bước cụ
thể hoá Chiến lược phát triển của Công ty TNHH Bảo An Đường, nhằm kích thích và thu
hút các người dân sử dụng sản phẩm vui chơi giải trí, thể thao du lịch, chăm sóc sức khỏe
tinh thần cho một bộ phận người dân thành phố Hồ Chí Minh và kích cầu tiêu dùng nội
địa, dự án đầu tư này góp phần triển khai định hướng phát triển đời sống kinh tế - xã hội
của huyện Củ Chi nói chung và đời sống kinh tế - xã hội của xã Phú Mỹ Hưng nói riêng.
Do vậy cần được các cấp quan tâm, xem xét để dự án sớm đầu tư xây dựng, đưa vào hoạt
động.
Theo xu hướng phát triển và điều kiện thuận lợi của vùng dự án này mang tính khả
thi về kinh tế và xã hội, dự án này đi vào thực thi sẽ đem lại nguồn lợi nhuận to lớn cho
chủ đầu tư, nó có liên quan mật thiết đến sự phát triển kinh doanh của Công ty TNHH
Bảo An Đường. Kính đề nghị cấp có thẩm quyền sớm xem xét phê duyệt dự án để làm cơ
sở triển khai các bước tiếp theo.
Riêng về mặt tài chính, dự án được đánh giá rất khả thi thông qua kế hoạch vay vốn,
sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động và nguồn doanh thu.
Vì vậy, Công ty TNHH Bảo An Đường mong muốn Đơn vị cho vay chấp nhận và
hỗ trợ công ty chúng tôi trong việc vay vốn. Chúng tôi xin cam kết:
- Chấp nhận các quy định về hỗ trợ tài chính của Đơn vị.
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích và tạo điều kiện để Đơn vị cho vay kiểm tra việc
sử dụng vốn vay.
- Trả nợ gốc tiền vay và lãi tiền vay đầy đủ, đúng hạn.
Những thông tin đã kê khai và tài liệu đi kèm là chính xác, đúng đắn và hợp pháp.
Chúng tôi chịu trách nhiệm trước Đơn vị cho vay và Pháp luật về lời cam kết trên.
Chúng tôi xin chân thành cảm ơn.
Tp.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2015
Nơi nhận:
- Như trên
- Lưu TCHC.
CÔNG TY TNHH BẢO AN ĐƯỜNG
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 24
DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ
Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 25

Más contenido relacionado

Was ist angesagt?

Thuyết minh Dự án Đầu tư Nhà hàng Khách sạn tại tỉnh Sóc Trăng 0903034381
Thuyết minh Dự án Đầu tư Nhà hàng Khách sạn tại tỉnh Sóc Trăng 0903034381	Thuyết minh Dự án Đầu tư Nhà hàng Khách sạn tại tỉnh Sóc Trăng 0903034381
Thuyết minh Dự án Đầu tư Nhà hàng Khách sạn tại tỉnh Sóc Trăng 0903034381 CTY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH
 
Bai tap tin dung nh + loi giai
Bai tap tin dung nh + loi giaiBai tap tin dung nh + loi giai
Bai tap tin dung nh + loi giaiNhí Minh
 
Báo cáo Thẩm định dự án Công ty Phát triển Khoa học Quốc tế Trường Sinh
Báo cáo Thẩm định dự án Công ty Phát triển Khoa học Quốc tế Trường Sinh Báo cáo Thẩm định dự án Công ty Phát triển Khoa học Quốc tế Trường Sinh
Báo cáo Thẩm định dự án Công ty Phát triển Khoa học Quốc tế Trường Sinh CTY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH
 
Thuyết minh dự án Khu trang trại chăn nuôi heo hậu bị Xuân Lộc - Đồng Nai 091...
Thuyết minh dự án Khu trang trại chăn nuôi heo hậu bị Xuân Lộc - Đồng Nai 091...Thuyết minh dự án Khu trang trại chăn nuôi heo hậu bị Xuân Lộc - Đồng Nai 091...
Thuyết minh dự án Khu trang trại chăn nuôi heo hậu bị Xuân Lộc - Đồng Nai 091...CTY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH
 
Bài tập nghiệp vụ kế toán ngân hàng có lời giải
Bài tập nghiệp vụ kế toán ngân hàng có lời giải Bài tập nghiệp vụ kế toán ngân hàng có lời giải
Bài tập nghiệp vụ kế toán ngân hàng có lời giải Học kế toán thuế
 
Bài tập định khoản kế toán có lời giải - đáp án
Bài tập định khoản kế toán có lời giải - đáp ánBài tập định khoản kế toán có lời giải - đáp án
Bài tập định khoản kế toán có lời giải - đáp ánÁc Quỷ Lộng Hành
 
Bài tập tài chính doanh nghiệp có lời giải_Nhận làm luận văn Miss Mai 0988.37...
Bài tập tài chính doanh nghiệp có lời giải_Nhận làm luận văn Miss Mai 0988.37...Bài tập tài chính doanh nghiệp có lời giải_Nhận làm luận văn Miss Mai 0988.37...
Bài tập tài chính doanh nghiệp có lời giải_Nhận làm luận văn Miss Mai 0988.37...Nguyễn Thị Thanh Tươi
 
Thuyết minh dự án Đầu tư Xây dựng nhà máy Sản xuất Chế biến Phế phẩm Thủy sản...
Thuyết minh dự án Đầu tư Xây dựng nhà máy Sản xuất Chế biến Phế phẩm Thủy sản...Thuyết minh dự án Đầu tư Xây dựng nhà máy Sản xuất Chế biến Phế phẩm Thủy sản...
Thuyết minh dự án Đầu tư Xây dựng nhà máy Sản xuất Chế biến Phế phẩm Thủy sản...Công Ty Cổ Phần Tư Vấn Đầu Tư Dự Án Việt
 
GIÁO TRÌNH QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP
GIÁO TRÌNH QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP GIÁO TRÌNH QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP
GIÁO TRÌNH QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP nataliej4
 
Bài tập kế toán ngân hàng có lời giải
Bài tập kế toán ngân hàng có lời giảiBài tập kế toán ngân hàng có lời giải
Bài tập kế toán ngân hàng có lời giảiHọc kế toán thực tế
 
Bài tập kế toán doanh nghiệp có lời giải đáp án
Bài tập kế toán doanh nghiệp có lời giải đáp ánBài tập kế toán doanh nghiệp có lời giải đáp án
Bài tập kế toán doanh nghiệp có lời giải đáp ánÁc Quỷ Lộng Hành
 
2. bai giang 2 xay dung bao cao ngan luu
2. bai giang 2   xay dung bao cao ngan luu2. bai giang 2   xay dung bao cao ngan luu
2. bai giang 2 xay dung bao cao ngan luuNgoc Minh
 
Giáo trình quản trị dự án đầu tư
Giáo trình quản trị dự án đầu tưGiáo trình quản trị dự án đầu tư
Giáo trình quản trị dự án đầu tưCleverCFO Education
 

Was ist angesagt? (20)

Dự án đầu tư máy móc mở rộng sản xuất xưởng may
Dự án đầu tư máy móc mở rộng sản xuất xưởng mayDự án đầu tư máy móc mở rộng sản xuất xưởng may
Dự án đầu tư máy móc mở rộng sản xuất xưởng may
 
Thuyết minh Dự án Đầu tư Nhà hàng Khách sạn tại tỉnh Sóc Trăng 0903034381
Thuyết minh Dự án Đầu tư Nhà hàng Khách sạn tại tỉnh Sóc Trăng 0903034381	Thuyết minh Dự án Đầu tư Nhà hàng Khách sạn tại tỉnh Sóc Trăng 0903034381
Thuyết minh Dự án Đầu tư Nhà hàng Khách sạn tại tỉnh Sóc Trăng 0903034381
 
Bai tap tin dung nh + loi giai
Bai tap tin dung nh + loi giaiBai tap tin dung nh + loi giai
Bai tap tin dung nh + loi giai
 
Báo cáo Thẩm định dự án Công ty Phát triển Khoa học Quốc tế Trường Sinh
Báo cáo Thẩm định dự án Công ty Phát triển Khoa học Quốc tế Trường Sinh Báo cáo Thẩm định dự án Công ty Phát triển Khoa học Quốc tế Trường Sinh
Báo cáo Thẩm định dự án Công ty Phát triển Khoa học Quốc tế Trường Sinh
 
Thuyết minh dự án Khu trang trại chăn nuôi heo hậu bị Xuân Lộc - Đồng Nai 091...
Thuyết minh dự án Khu trang trại chăn nuôi heo hậu bị Xuân Lộc - Đồng Nai 091...Thuyết minh dự án Khu trang trại chăn nuôi heo hậu bị Xuân Lộc - Đồng Nai 091...
Thuyết minh dự án Khu trang trại chăn nuôi heo hậu bị Xuân Lộc - Đồng Nai 091...
 
Dự án Khu vui chơi Thể thao Giải trí Bảo An Đường 0903034381
Dự án Khu vui chơi Thể thao Giải trí Bảo An Đường 0903034381Dự án Khu vui chơi Thể thao Giải trí Bảo An Đường 0903034381
Dự án Khu vui chơi Thể thao Giải trí Bảo An Đường 0903034381
 
Bài tập nghiệp vụ kế toán ngân hàng có lời giải
Bài tập nghiệp vụ kế toán ngân hàng có lời giải Bài tập nghiệp vụ kế toán ngân hàng có lời giải
Bài tập nghiệp vụ kế toán ngân hàng có lời giải
 
Bài tập định khoản kế toán có lời giải - đáp án
Bài tập định khoản kế toán có lời giải - đáp ánBài tập định khoản kế toán có lời giải - đáp án
Bài tập định khoản kế toán có lời giải - đáp án
 
Bài tập tài chính doanh nghiệp có lời giải_Nhận làm luận văn Miss Mai 0988.37...
Bài tập tài chính doanh nghiệp có lời giải_Nhận làm luận văn Miss Mai 0988.37...Bài tập tài chính doanh nghiệp có lời giải_Nhận làm luận văn Miss Mai 0988.37...
Bài tập tài chính doanh nghiệp có lời giải_Nhận làm luận văn Miss Mai 0988.37...
 
Bài tập kế toán tài chính
Bài tập kế toán tài chínhBài tập kế toán tài chính
Bài tập kế toán tài chính
 
Thuyết minh dự án Đầu tư Xây dựng nhà máy Sản xuất Chế biến Phế phẩm Thủy sản...
Thuyết minh dự án Đầu tư Xây dựng nhà máy Sản xuất Chế biến Phế phẩm Thủy sản...Thuyết minh dự án Đầu tư Xây dựng nhà máy Sản xuất Chế biến Phế phẩm Thủy sản...
Thuyết minh dự án Đầu tư Xây dựng nhà máy Sản xuất Chế biến Phế phẩm Thủy sản...
 
GIÁO TRÌNH QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP
GIÁO TRÌNH QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP GIÁO TRÌNH QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP
GIÁO TRÌNH QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP
 
Bài tập kế toán ngân hàng có lời giải
Bài tập kế toán ngân hàng có lời giảiBài tập kế toán ngân hàng có lời giải
Bài tập kế toán ngân hàng có lời giải
 
Bài tập kế toán doanh nghiệp có lời giải đáp án
Bài tập kế toán doanh nghiệp có lời giải đáp ánBài tập kế toán doanh nghiệp có lời giải đáp án
Bài tập kế toán doanh nghiệp có lời giải đáp án
 
Bài tập kế toán tài chính doanh nghiệp có đáp án
Bài tập kế toán tài chính doanh nghiệp có đáp ánBài tập kế toán tài chính doanh nghiệp có đáp án
Bài tập kế toán tài chính doanh nghiệp có đáp án
 
Du an trai ga huu co tinh binh thuan
Du an trai ga huu co tinh binh thuanDu an trai ga huu co tinh binh thuan
Du an trai ga huu co tinh binh thuan
 
2. bai giang 2 xay dung bao cao ngan luu
2. bai giang 2   xay dung bao cao ngan luu2. bai giang 2   xay dung bao cao ngan luu
2. bai giang 2 xay dung bao cao ngan luu
 
Giáo trình quản trị dự án đầu tư
Giáo trình quản trị dự án đầu tưGiáo trình quản trị dự án đầu tư
Giáo trình quản trị dự án đầu tư
 
Thuyết minh dự án Khu du lịch sinh thái kết hợp nghĩ dưỡng Bắc Giang 0918755356
Thuyết minh dự án Khu du lịch sinh thái kết hợp nghĩ dưỡng Bắc Giang 0918755356Thuyết minh dự án Khu du lịch sinh thái kết hợp nghĩ dưỡng Bắc Giang 0918755356
Thuyết minh dự án Khu du lịch sinh thái kết hợp nghĩ dưỡng Bắc Giang 0918755356
 
List 200 Đề Tài Khóa Luận Tốt Nghiệp Ngành Kinh Tế Đầu Tư, Từ Sinh Viên Khá Giỏi
List 200 Đề Tài Khóa Luận Tốt Nghiệp Ngành Kinh Tế Đầu Tư, Từ Sinh Viên Khá GiỏiList 200 Đề Tài Khóa Luận Tốt Nghiệp Ngành Kinh Tế Đầu Tư, Từ Sinh Viên Khá Giỏi
List 200 Đề Tài Khóa Luận Tốt Nghiệp Ngành Kinh Tế Đầu Tư, Từ Sinh Viên Khá Giỏi
 

Andere mochten auch

حاشية الصبان 3
حاشية الصبان 3حاشية الصبان 3
حاشية الصبان 3Mansour1
 
Calificaciones del tercer bimestre
Calificaciones del tercer bimestreCalificaciones del tercer bimestre
Calificaciones del tercer bimestreFreddyruzmena
 
Furuncularmyiasis in a Child Caused by Flesh Fly (Wohlfahrtia magnifica) and ...
Furuncularmyiasis in a Child Caused by Flesh Fly (Wohlfahrtia magnifica) and ...Furuncularmyiasis in a Child Caused by Flesh Fly (Wohlfahrtia magnifica) and ...
Furuncularmyiasis in a Child Caused by Flesh Fly (Wohlfahrtia magnifica) and ...inventionjournals
 
"Голландская болезнь" российской экономики
"Голландская болезнь" российской экономики"Голландская болезнь" российской экономики
"Голландская болезнь" российской экономикиErmolina Lera
 
An nahou-l-wadeh 2
An nahou-l-wadeh 2An nahou-l-wadeh 2
An nahou-l-wadeh 2Mansour1
 
I3rab Quran Darwish : Sourate 67 à 114
I3rab Quran Darwish : Sourate 67 à 114I3rab Quran Darwish : Sourate 67 à 114
I3rab Quran Darwish : Sourate 67 à 114Mansour1
 
Информатизация и международный бизнес
Информатизация и международный бизнесИнформатизация и международный бизнес
Информатизация и международный бизнесErmolina Lera
 
Nuevo documento de texto (2)
Nuevo documento de texto (2)Nuevo documento de texto (2)
Nuevo documento de texto (2)elerte
 

Andere mochten auch (15)

Pengantar rs-smg-19apr12
Pengantar rs-smg-19apr12Pengantar rs-smg-19apr12
Pengantar rs-smg-19apr12
 
Van omvang naar kosten
Van omvang naar kostenVan omvang naar kosten
Van omvang naar kosten
 
حاشية الصبان 3
حاشية الصبان 3حاشية الصبان 3
حاشية الصبان 3
 
Calificaciones del tercer bimestre
Calificaciones del tercer bimestreCalificaciones del tercer bimestre
Calificaciones del tercer bimestre
 
Furuncularmyiasis in a Child Caused by Flesh Fly (Wohlfahrtia magnifica) and ...
Furuncularmyiasis in a Child Caused by Flesh Fly (Wohlfahrtia magnifica) and ...Furuncularmyiasis in a Child Caused by Flesh Fly (Wohlfahrtia magnifica) and ...
Furuncularmyiasis in a Child Caused by Flesh Fly (Wohlfahrtia magnifica) and ...
 
GeoTransport 1.0
GeoTransport 1.0GeoTransport 1.0
GeoTransport 1.0
 
"Голландская болезнь" российской экономики
"Голландская болезнь" российской экономики"Голландская болезнь" российской экономики
"Голландская болезнь" российской экономики
 
An nahou-l-wadeh 2
An nahou-l-wadeh 2An nahou-l-wadeh 2
An nahou-l-wadeh 2
 
I3rab Quran Darwish : Sourate 67 à 114
I3rab Quran Darwish : Sourate 67 à 114I3rab Quran Darwish : Sourate 67 à 114
I3rab Quran Darwish : Sourate 67 à 114
 
05 tank
05 tank05 tank
05 tank
 
Cong ty moi truong
Cong ty moi truongCong ty moi truong
Cong ty moi truong
 
Информатизация и международный бизнес
Информатизация и международный бизнесИнформатизация и международный бизнес
Информатизация и международный бизнес
 
Undangan sosialisasi rencana induk pelabuhan nasional
Undangan sosialisasi rencana induk pelabuhan nasionalUndangan sosialisasi rencana induk pelabuhan nasional
Undangan sosialisasi rencana induk pelabuhan nasional
 
Nuevo documento de texto (2)
Nuevo documento de texto (2)Nuevo documento de texto (2)
Nuevo documento de texto (2)
 
Cuento
CuentoCuento
Cuento
 

Ähnlich wie Lập dự án đầu tư khu vui chơi giải trí

Dự án đầu tư khu du lịch sinh thái
Dự án đầu tư khu du lịch sinh tháiDự án đầu tư khu du lịch sinh thái
Dự án đầu tư khu du lịch sinh tháiThaoNguyenXanh2
 
Dự án trồng sau sạch kết hợp nuôi cua đinh
Dự án trồng sau sạch kết hợp nuôi cua đinhDự án trồng sau sạch kết hợp nuôi cua đinh
Dự án trồng sau sạch kết hợp nuôi cua đinhThaoNguyenXanh2
 
Tư vấn lập dự án nông nghiệp - trang trại cây thanh long
Tư vấn lập dự án nông nghiệp - trang trại cây thanh longTư vấn lập dự án nông nghiệp - trang trại cây thanh long
Tư vấn lập dự án nông nghiệp - trang trại cây thanh longThaoNguyenXanh2
 
Dự án Trồng rau sạch kết hợp nuôi cua đinh Huyện Củ Chi TPHCM 0903034381
Dự án Trồng rau sạch kết hợp nuôi cua đinh Huyện Củ Chi TPHCM 0903034381Dự án Trồng rau sạch kết hợp nuôi cua đinh Huyện Củ Chi TPHCM 0903034381
Dự án Trồng rau sạch kết hợp nuôi cua đinh Huyện Củ Chi TPHCM 0903034381CTY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH
 
Tư vấn dự án nhà máy sản xuất chè (Trà)
Tư vấn dự án nhà máy sản xuất chè (Trà)Tư vấn dự án nhà máy sản xuất chè (Trà)
Tư vấn dự án nhà máy sản xuất chè (Trà)ThaoNguyenXanh2
 
Dự án cải tạo và nâng cấp khách sạn Bình Minh Sapa tại Lào Cai 0903034381
Dự án cải tạo và nâng cấp khách sạn Bình Minh Sapa tại Lào Cai 0903034381Dự án cải tạo và nâng cấp khách sạn Bình Minh Sapa tại Lào Cai 0903034381
Dự án cải tạo và nâng cấp khách sạn Bình Minh Sapa tại Lào Cai 0903034381CTY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH
 
Du an nha_may_xay_bot_da_voi_lam_p_han_bo_vien_kien_giang
Du an nha_may_xay_bot_da_voi_lam_p_han_bo_vien_kien_giangDu an nha_may_xay_bot_da_voi_lam_p_han_bo_vien_kien_giang
Du an nha_may_xay_bot_da_voi_lam_p_han_bo_vien_kien_giangThaoNguyenXanh2
 
Dự án trang trại nuôi bò xưởng sản xuất xe ba bánh
Dự án trang trại nuôi bò   xưởng sản xuất xe ba bánhDự án trang trại nuôi bò   xưởng sản xuất xe ba bánh
Dự án trang trại nuôi bò xưởng sản xuất xe ba bánhThaoNguyenXanh2
 
Tư vấn lập dự án nhà máy may xuất khẩu
Tư vấn lập dự án nhà máy may xuất khẩuTư vấn lập dự án nhà máy may xuất khẩu
Tư vấn lập dự án nhà máy may xuất khẩuThaoNguyenXanh2
 
Thuyết minh dự án Nhà máy sản xuất phân bón lá và phân vi sinh Bến Tre 091875...
Thuyết minh dự án Nhà máy sản xuất phân bón lá và phân vi sinh Bến Tre 091875...Thuyết minh dự án Nhà máy sản xuất phân bón lá và phân vi sinh Bến Tre 091875...
Thuyết minh dự án Nhà máy sản xuất phân bón lá và phân vi sinh Bến Tre 091875...CTY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH
 
Dự án đầu tư nhà máy sản xuất phân bón hữu cơ vi sinh
Dự án đầu tư nhà máy sản xuất phân bón hữu cơ vi sinhDự án đầu tư nhà máy sản xuất phân bón hữu cơ vi sinh
Dự án đầu tư nhà máy sản xuất phân bón hữu cơ vi sinhThaoNguyenXanh2
 

Ähnlich wie Lập dự án đầu tư khu vui chơi giải trí (20)

Dự án đầu tư khu du lịch sinh thái
Dự án đầu tư khu du lịch sinh tháiDự án đầu tư khu du lịch sinh thái
Dự án đầu tư khu du lịch sinh thái
 
Dự án Khu du lịch sinh thái Bình An 0903034381
Dự án Khu du lịch sinh thái Bình An 0903034381Dự án Khu du lịch sinh thái Bình An 0903034381
Dự án Khu du lịch sinh thái Bình An 0903034381
 
Dự án trồng sau sạch kết hợp nuôi cua đinh
Dự án trồng sau sạch kết hợp nuôi cua đinhDự án trồng sau sạch kết hợp nuôi cua đinh
Dự án trồng sau sạch kết hợp nuôi cua đinh
 
Dự án xay bột đá vôi làm phân bo viên Kiên giang
Dự án xay bột đá vôi làm phân bo viên Kiên giangDự án xay bột đá vôi làm phân bo viên Kiên giang
Dự án xay bột đá vôi làm phân bo viên Kiên giang
 
Tư vấn lập dự án nông nghiệp - trang trại cây thanh long
Tư vấn lập dự án nông nghiệp - trang trại cây thanh longTư vấn lập dự án nông nghiệp - trang trại cây thanh long
Tư vấn lập dự án nông nghiệp - trang trại cây thanh long
 
Dự án xây dựng bãi đậu xe thông minh 0903034381
Dự án xây dựng bãi đậu xe thông minh 0903034381Dự án xây dựng bãi đậu xe thông minh 0903034381
Dự án xây dựng bãi đậu xe thông minh 0903034381
 
Dự án Trồng rau sạch kết hợp nuôi cua đinh Huyện Củ Chi TPHCM 0903034381
Dự án Trồng rau sạch kết hợp nuôi cua đinh Huyện Củ Chi TPHCM 0903034381Dự án Trồng rau sạch kết hợp nuôi cua đinh Huyện Củ Chi TPHCM 0903034381
Dự án Trồng rau sạch kết hợp nuôi cua đinh Huyện Củ Chi TPHCM 0903034381
 
Tư vấn dự án nhà máy sản xuất chè (Trà)
Tư vấn dự án nhà máy sản xuất chè (Trà)Tư vấn dự án nhà máy sản xuất chè (Trà)
Tư vấn dự án nhà máy sản xuất chè (Trà)
 
Dự án cải tạo và nâng cấp khách sạn Bình Minh Sapa tại Lào Cai 0903034381
Dự án cải tạo và nâng cấp khách sạn Bình Minh Sapa tại Lào Cai 0903034381Dự án cải tạo và nâng cấp khách sạn Bình Minh Sapa tại Lào Cai 0903034381
Dự án cải tạo và nâng cấp khách sạn Bình Minh Sapa tại Lào Cai 0903034381
 
Du an nha_may_xay_bot_da_voi_lam_p_han_bo_vien_kien_giang
Du an nha_may_xay_bot_da_voi_lam_p_han_bo_vien_kien_giangDu an nha_may_xay_bot_da_voi_lam_p_han_bo_vien_kien_giang
Du an nha_may_xay_bot_da_voi_lam_p_han_bo_vien_kien_giang
 
Dự án trang trại nuôi bò xưởng sản xuất xe ba bánh
Dự án trang trại nuôi bò   xưởng sản xuất xe ba bánhDự án trang trại nuôi bò   xưởng sản xuất xe ba bánh
Dự án trang trại nuôi bò xưởng sản xuất xe ba bánh
 
Dự án trang trại nuôi bò xưởng sản xuất xe ba bánh
Dự án trang trại nuôi bò   xưởng sản xuất xe ba bánhDự án trang trại nuôi bò   xưởng sản xuất xe ba bánh
Dự án trang trại nuôi bò xưởng sản xuất xe ba bánh
 
Tư vấn lập dự án nhà máy may xuất khẩu
Tư vấn lập dự án nhà máy may xuất khẩuTư vấn lập dự án nhà máy may xuất khẩu
Tư vấn lập dự án nhà máy may xuất khẩu
 
Thuyết minh dự án Nhà máy sản xuất phân bón lá và phân vi sinh Bến Tre 091875...
Thuyết minh dự án Nhà máy sản xuất phân bón lá và phân vi sinh Bến Tre 091875...Thuyết minh dự án Nhà máy sản xuất phân bón lá và phân vi sinh Bến Tre 091875...
Thuyết minh dự án Nhà máy sản xuất phân bón lá và phân vi sinh Bến Tre 091875...
 
Dự án đầu tư khu dịch vụ du lịch đỉnh hương
Dự án đầu tư khu dịch vụ du lịch đỉnh hươngDự án đầu tư khu dịch vụ du lịch đỉnh hương
Dự án đầu tư khu dịch vụ du lịch đỉnh hương
 
Dự án đầu tư nhà máy sản xuất phân bón hữu cơ vi sinh
Dự án đầu tư nhà máy sản xuất phân bón hữu cơ vi sinhDự án đầu tư nhà máy sản xuất phân bón hữu cơ vi sinh
Dự án đầu tư nhà máy sản xuất phân bón hữu cơ vi sinh
 
Dự án trang trại chăn nuôi heo gia công công nghiệp kín lạnh
Dự án trang trại chăn nuôi heo gia công công nghiệp kín lạnhDự án trang trại chăn nuôi heo gia công công nghiệp kín lạnh
Dự án trang trại chăn nuôi heo gia công công nghiệp kín lạnh
 
Dự án bãi đậu xe tập kết phương tiện và trang thiết bị Tp.Hồ Chí Minh | duanv...
Dự án bãi đậu xe tập kết phương tiện và trang thiết bị Tp.Hồ Chí Minh | duanv...Dự án bãi đậu xe tập kết phương tiện và trang thiết bị Tp.Hồ Chí Minh | duanv...
Dự án bãi đậu xe tập kết phương tiện và trang thiết bị Tp.Hồ Chí Minh | duanv...
 
Dự án đầu tư khu du lịch sandhills
Dự án đầu tư khu du lịch sandhillsDự án đầu tư khu du lịch sandhills
Dự án đầu tư khu du lịch sandhills
 
Dự án trang trại nuôi bò tây ninh
Dự án trang trại nuôi bò tây ninhDự án trang trại nuôi bò tây ninh
Dự án trang trại nuôi bò tây ninh
 

Lập dự án đầu tư khu vui chơi giải trí

  • 1. KHU DU LỊCH SINH THÁI BÌNH AN KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ ĐƠN VỊ TƯ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH THUYẾT MINH DỰ ÁN Tp.HCM- 1/2015 Địa điểm đầu tư: CHỦ ĐẦU TƯ:
  • 2. ĐƠN VỊ TƯ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH THUYẾT MINH DỰ ÁN KHU THỂ THAO- VUI CHƠI - GIẢI TRÍ Địa điểm đầu tư: Tp.HCM- 1/2015 CHỦ ĐẦU TƯ CÔNG TY TNHH ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH
  • 3. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ MỤC LỤC CHƯƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN.....................................................................................1 I.1. Giới thiệu chủ đầu tư.........................................................................................1 I.2. Mô tả sơ bộ thông tin dự án...............................................................................1 CHƯƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN......................................................................3 II.1. Căn cứ pháp lý.................................................................................................3 II.2. Căn cứ điều kiện vùng thực hiện dự án............................................................5 II.2.1. Vị trí địa lý...................................................................................................5 II.2.2. Điều kiện tự nhiên........................................................................................6 II.3. Nhu cầu thể thao vui chơi giải trí.....................................................................7 II.4. Kết luận sự cần thiết đầu tư..............................................................................7 CHƯƠNG III: NỘI DUNG DỰ ÁN................................................................................9 III.1. Địa điểm đầu tư...............................................................................................9 III.2. Các hạng mục xây dựng..................................................................................9 III.3. Các hạng mục máy móc thiết bị......................................................................9 III.4. Tiến độ dự án..................................................................................................9 III.5. Nhân sự dự án...............................................................................................10 CHƯƠNG IV: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN............................................................11 IV.1. Cơ sở lập tổng mức đầu tư ...........................................................................11 IV.2. Nội dung tổng mức đầu tư............................................................................12 IV.2.1. Nội dung...................................................................................................12 IV.2.2. Tổng mức đầu tư......................................................................................13 CHƯƠNG V: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN.....................................................14 V.1. Kế hoạch đầu tư.............................................................................................14 V.2. Phương án hoàn trả lãi và vốn vay.................................................................14 CHƯƠNG VI: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH ................................................17 VI.1. Các giả định kinh tế và cơ sở tính toán.........................................................17 VI.1.1. Giả định về doanh thu...............................................................................17 VI.1.2. Giả định về chi phí...................................................................................17 VI.2. Hiệu quả kinh tế............................................................................................19 VI.2.1. Chi phí hoạt động.....................................................................................19 VI.2.2. Doanh thu dự án.......................................................................................19 VI.2.3. Báo cáo thu nhập dự trù ...........................................................................20 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Trang i
  • 4. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ VI.3. Báo cáo ngân lưu theo quan điểm tổng đầu tư (TIPV)..................................20 VI.4. Khả năng trả nợ............................................................................................22 VI.5. Đánh giá hiệu quả kinh tế - xã hội ...............................................................23 CHƯƠNG VII: KẾT LUẬN..........................................................................................24 VII.1. Kết luận.......................................................................................................24 VII.2. Kiến nghị.....................................................................................................24 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Trang ii
  • 5. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ CHƯƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN I.1. Giới thiệu chủ đầu tư - Tên công ty : - Mã số doanh nghiệp : - Cấp ngày : 27/6/2013 - Nơi cấp : Sở Kế hoạch và Đầu tư Tp.Hồ Chí Minh - Đại diện pháp luật : Chức vụ : Giám đốc - Địa chỉ trụ sở : - Vốn điều lệ : - Ngành nghề KD : I.2. Mô tả sơ bộ thông tin dự án - Tên dự án : - Địa điểm xây dựng : - Quy mô : - Các hạng mục đầu tư: + Hồ bơi (1 hồ trẻ em, 1 hồ người lớn) + Sân bóng đá (4 sân mini) + Sân tennis (2 sân) + Khu vui chơi cho trẻ - Mục đích đầu tư : Phục vụ các hoạt động luyện tập thể thao, vui chơi giải trí cho người dân huyện Củ Chi - Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng mới - Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án do chủ đầu tư thành lập. - Tổng mức đầu tư : 42,787,780,000 đồng (Bốn mươi hai tỷ, bảy trăm bốn mươi lăm triệu, bảy trăm lẻ ba ngàn đồng) bao gồm lãi vay trong thời gian xây dựng. + Vốn chủ sở hữu : 4,000,000,000 đồng. + Vốn kêu gọi đầu tư : 18,787,780,000 đồng. Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 1
  • 6. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ + Vốn vay ngân hàng : 20,000,000,000 đồng. - Thời gian thực hiện : Dự án bắt đầu từ tháng 3/2014, thời gian đầu tư xây dựng 9 tháng, dự kiến hoàn thành và đưa vào phục vụ vào đầu tháng 1/2015. Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 2
  • 7. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ CHƯƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN II.1. Căn cứ pháp lý Báo cáo đầu tư được lập dựa trên cơ sở các căn cứ pháp lý sau : - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 của Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của các Luật liên quan đến đầu tư xây dựng cơ bản của Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ 5 số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009; - Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 của Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 của Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 của Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 của Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Kinh doanh Bất động sản số 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 của Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 của Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 của Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Bộ luật Dân sự số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 của Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 của Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 của Chính phủ về việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình; - Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 của Chính Phủ về thuế thu nhập doanh nghiệp; - Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 của Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng; Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 3
  • 8. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ - Nghị định 140/2006/NĐ-CP của Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường trong các khâu lập, thẩm định, phê duyệt và tổ chức thực hiện các chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình và dự án phát triển; - Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng 8 năm 2006 của Chính phủ về việc qui định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật bảo vệ môi trường; - Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 của Chính phủ về sửa đổi bổ sung một số điều của Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 của Chính phủ về việc quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Bảo vệ môi trường; - Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 của Chính phủ về quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình; - Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 của Chính phủ quy định chi tiết một số điều luật phòng cháy và chữa cháy; - Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 của Chính phủ về việc Quản lý chất lượng công trình xây dựng và Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 của Chính phủ về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Nghị định 2009/2004/NĐ-CP; - Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 của Bộ Tài nguyên và Môi trường hướng dẫn về đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường và cam kết bảo vệ môi trường; - Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 của Bộ Tài chính hướng dẫn quyết toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước; - Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 của Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập và quản lý chi phí khảo sát xây dựng; - Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 của Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng công trình; - Thông tư số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 của Bộ Tài nguyên và Môi trường hướng dẫn về đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường và cam kết bảo vệ môi trường; - Quyết định số 2645/QĐ-UBND ngày 23 tháng 5 năm 2012 của Ủy ban nhân dân thành phố về duyệt đồ án điều chỉnh quy hoạch chung xây dựng huyện Củ Chi thành phố Hồ Chí Minh đến năm 2012, tầm nhìn 2025; - Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 của Bộ Xây dựng về việc công bố định mức dự toán xây dựng công trình - Phần Khảo sát xây dựng; - Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 của Bộ Xây dựng; Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 4
  • 9. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ - Quyết định số 8004/QĐ-UBND ngày 28 tháng 9 năm 2012 của Ủy ban nhân dân huyện Củ Chi về việc phê duyệt Đề cương và tổng dự toán quy hoạch xây dựng nông thôn mới xã Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi, TP.HCM (Quy hoạch xây dựng gắn với quy hoạch sản xuất công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp – thương mại dịch vụ và các điểm dân cư nông thôn); - Quyết định số 5300/QĐ–UBND ngày 26/9/2013 của UBND Tp.HCM về phê duyệt đồ án quy hoạch phân khu tỷ lệ 1/5000 (quy hoạch sử dụng đất – kiến trúc – giao thông) Khu nông nghiệp kết hợp du lịch sinh thái và dân cư nhà vườn xã Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi (phân khu 1); - Quyết định số 7270/QĐ–UBND ngày 31/12/2013 của UBND Tp.HCM về phê duyệt đồ án quy hoạch phân khu tỷ lệ 1/5000 (quy hoạch hạ tầng kỹ thuật) Khu nông nghiệp kết hợp du lịch sinh thái và dân cư nhà vườn xã Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi (phân khu 1); - Quyết định số 3688/QĐ-SQHKT ngày 28/10/2014 của Sở Quy hoạch Kiến trúc Tp.HCM v/v ban hành Quy định quản lý theo đồ án quy hoạch phân khu tỷ lệ 1/5000 Khu nông nghiệp kết hợp du lịch sinh thái và dân cư nhà vườn xã Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi (phân khu 1) đã được UBND thành phố Hồ Chí Minh phê duyệt tại Quyết định số 5300/QĐ-UBND ngày 26 tháng 9 năm 2013 và Quyết định số 7270/QĐ-UBND ngày 31 tháng 12 năm 2013; - Căn cứ các pháp lý khác có liên quan; II.2. Căn cứ điều kiện vùng thực hiện dự án II.2.1. Vị trí địa lý Vị trí dự án “Khu thể thao - vui chơi - giải trí Bảo An Đường” thuộc xã Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi, thành phố Hồ Chí Minh nằm trong khu quy hoạch theo Quyết định số 3688/QĐ-SQHKT. Ranh giới quy hoạch xã Phú Mỹ Hưng được giới hạn như sau : - Phía Đông - Bắc giáp : sông Sài Gòn - Phía Tây - Nam giáp : Tỉnh lộ 15 và sông Sài Gòn - Phía Bắc giáp : sông Sài Gòn - Phía Đông và Đông - Nam giáp : rạch Ông Cơ Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 5
  • 10. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ Hình: Vị trí huyện Củ Chi II.2.2. Điều kiện tự nhiên  Địa hình Địa hình dự án nằm trong vùng chuyển tiếp giữa miền Tây nam bộ và miền sụt Đông nam bộ, với độ cao giảm dần theo 2 hướng Tây bắc – Đông nam và Đông bắc – Tây nam. Độ cao trung bình so với mặt nước biển từ 8m – 10m.  Khí hậu Dự án nằm trong vùng có khí hậu nhiệt đới gió mùa, mang tính chất cận xích đạo. Khí hậu chia thành hai mùa rõ rệt, mùa mưa từ tháng 5 đến tháng 11, mùa khô từ tháng 12 đến tháng 4 năm sau, với đặc trưng chủ yếu là: Nhiệt độ tương đối ổn định, cao đều trong năm và ít thay đổi, trung bình năm khoảng 26,6o C. Nhiệt độ trung bình tháng cao nhất là 28.8o C (tháng 4), nhiệt độ trung bình tháng thấp nhất 24,8o C (tháng 12). Tuy nhiên biên độ nhiệt độ giữa ngày và đêm chênh lệch khá lớn, vào mùa khô có trị số 8 – 10o C. Lượng mưa trung bình năm từ 1.300 mm – 1770 mm, tăng dần lên phía Bắc theo chiều cao địa hình, mưa phân bổ không đều giữa các tháng trong năm, mưa tập trung vào tháng 7,8,9; vào tháng 12,tháng 1 lượng mưa không đáng kể. Độ ẩm không khí trung bình năm khá cao 79,5% cao nhất vào tháng 7,8,9 là 80 – 90%, thấp nhất vào tháng 12,1 là 70%. Tổng số giờ nắng trung bình trong năm là 2.100 – 2920 giờ. Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 6
  • 11. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ Huyện nằm trong vùng chịu ảnh hưởng của hai hướng gió mùa chủ yếu phân bố vào các tháng trong năm như sau: Từ tháng 2 đến tháng 5 gió Tín phong có hướng Đông Nam hoặc Nam với vận tốc trung bình từ 1,5 – 2,0 m/s; Tháng 5 đến tháng 9 thịnh hành là gió Tây – Tây nam, vận tốc trung bình từ 1,5 – 3,0 m/s Ngoài ra, từ tháng 10 đến tháng 2 năm sau có gió Đông Bắc, vận tốc trung bình từ 1 – 1,5 m/s.  Thủy văn: Dự án nằm trong huyện Củ Chi, nơi có hệ thống sông, kênh, rạch khá đa dạng, với những đặc điểm chính: Sông Sài Gòn chịu chế độ ảnh hưởng dao động bán nhật triều, với mực nước triều bình quân thấp nhất là 1,2m và cao nhất là 2,0 m Các hệ thống kênh rạch tự nhiên khác, đa số chịu ảnh hưởng trực tiếp chế độ hủy văn của sông Sài Gòn như Rạch Tra, Rạch Sơn, Bến Mương … Riêng chỉ có kênh Thầy Cai chịu ảnh hưởng chế độ thủy văn của sông Vàm Cỏ Đông. Nhìn chung hệ thống sông, kênh, rạch trực tiếp chi phối chế độ thủy văn của huyện và nét nổi bậc của dòng chảy và sự xâm nhập của thủy triều. Tóm lại, vị trí và điều kiện tự nhiên nơi đây rất thuận lợi để đầu tư xây dựng khu vui chơi- thể thao- giải trí. II.3. Nhu cầu thể thao vui chơi giải trí Huyện Củ Chi có số dân khoảng 355.822 người (năm 2010) và mật độ dân số khoảng 819 người/km2 , gồm 1 thị trấn và 20 xã. Vùng đất Củ Chi phát triển đa lĩnh vực nên thu hút rất nhiều lao động làm việc tại đây. Điều này kéo theo nhu cầu cần thiết về những hoạt động như thể thao giải trí vui chơi cho toàn thể cư dân đang sinh sống và làm việc tại vùng đất này. II.4. Kết luận sự cần thiết đầu tư Nhận thấy tiềm năng phát triển của huyện huyện Củ Chi nói chung và những lợi thế tại xã Phú Mỹ Hưng nói riêng; đồng thời hiểu rõ nhu cầu nghỉ ngơi, vui chơi, giải trí và thể thao của người dân đang sinh sống, làm việc ở đây, Công ty TNHH Bảo An Đường quyết định đầu tư xây dựng dự án Khu thể thao – vui chơi -giải trí Bảo An Đường tại xã Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi, Tp.HCM. Dự án nằm trên khu đất có tổng diện tích 13.384 m2 . Trong dự án này, chúng tôi sẽ đầu tư nhiều hạng mục công trình thuộc lĩnh vực: thể thao, vui chơi, giải trí cho mọi đối tượng người lớn và trẻ em như: Hồ bơi, sân bóng đá (4 sân mini), sân tennis (2 sân), khu vui chơi cho trẻ (Bập bênh thú nhún lò xo, Bộ liên hoàn cầu trợt, Bập bênh đòn bẩy 4 chỗ, Cầu trượt cá heo, Đu quay 5 con giống, Nhà banh, Xích đu,…. Việc đầu tư xây dựng dự án là hoàn toàn cần thiết, là một định hướng đầu tư đúng đắn không chỉ giải quyết một phần nào các hiệu quả xã hội, giải quyết nhu cầu dịch vụ thể thao, giải trí mà còn góp phần thúc đẩy sự phát triển nền kinh tế huyện nhà nói riêng, Tp.HCM nói chung. Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 7
  • 12. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 8
  • 13. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ CHƯƠNG III: NỘI DUNG DỰ ÁN III.1. Địa điểm đầu tư Khu thể thao - vui chơi - giải trí Bảo An Đường nằm trên khu đất có tổng diện tích 13.384 m2 thuộc xã Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi, Tp.HCM. III.2. Các hạng mục xây dựng Với quy mô 13.384 m2 dự án gồm các hạng mục xây dựng sau : Hạng mục ĐVT Diện tích 1. Hồ bơi (1 hồ trẻ em, 1 hồ người lớn) m2 955 2. Sân bóng (4 sân mini) m2 2,856 3. Khu vui chơi thiếu nhi m2 2,713 4. Sân tennis (2 sân) m2 520 5. Hàng rào,cổng phụ, cây xanh m2 6,340 Tổng cộng m2 13,384 III.3. Các hạng mục máy móc thiết bị Thiết bị ĐVT Diện tích Bập bênh thú nhún lò xo con 5 Bập bênh đòn bẩy 4 chỗ bộ 3 Bộ liên hoàn cầu trượt (3 chòi, 3 máng trượt) bộ 2 Cầu trượt cá heo bộ 2 Đu quay 5 con giống bộ 5 Góc sân chơi bộ 2 Nhà banh bộ 2 Xích đu bộ 3 con bộ 5 Bồn chơi cát con cua bộ 1 Bồn chơi cát con rùa bộ 1 Thùng rác chim cánh cụt bộ 5 5. Máy phát điện (Công suất 6,5kVA, điện áp: 220V/50HZ, động cơ Diesel) cái 1 III.4. Tiến độ dự án Dự án bắt đầu từ tháng 3/2014, thời gian đầu tư xây dựng 9 tháng, dự kiến hoàn thành và đưa vào phục vụ vào đầu tháng 1/2015. Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 9
  • 14. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ III.5. Nhân sự dự án TT Chức danh Số lượng I Quản lý hành chính 5 1 Quản lý chung 1 2 Kế toán 1 3 Kỹ thuật 2 4 Nhân viên y tế 1 II Nhân viên 33 1 Quản lý hồ bơi 1 2 Quản lý sân bóng 1 3 Quản lý sân tennis 1 4 Quản lý khu vui chơi 2 5 Nhân viên nhặt bóng tennis và phục vụ 4 6 Nhân viên phục vụ khu vui chơi thiếu nhi 15 7 Nhân viên phục vụ sân bóng 5 8 Nhân viên phòng vé 4 TỔNG CỘNG 38 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 10
  • 15. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ CHƯƠNG IV: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN IV.1. Cơ sở lập tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tư cho Dự án “Khu thể thao-vui chơi-giải trí Bảo An Đường” được lập dựa trên các phương án trong hồ sơ thiết kế cơ sở của dự án và các căn cứ sau đây: - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 của Quốc Hội Nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam; - Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp của Quốc Hội khóa XII kỳ họp thứ 3, số 14/2008/QH12 Ngày 03 tháng 06 năm 2008 ; - Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 của Chính phủ về việc Quản lý dự án đầu tư và xây dựng công trình; - Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 của Chính phủ về việc Quản lý chất lượng công trình xây dựng và Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 của Chính phủ về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Nghị định 2009/2004/NĐ-CP; - Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 của Chính phủ về quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình; - Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật thuế giá trị gia tăng; - Nghị định số 148/2004/NĐ-CP ngày 23/07/2004 sửa đổi, bổ sung Khoản 1 Điều 7 Nghị định số 158/2003/NĐ-CP; - Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 27/05/2007 của Bộ Xây dựng về việc “Hướng dẫn việc lập và quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình”; - Thông tư số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành Nghị định số 123/2008/NĐ-CP; - Thông tư 130/2008/TT-BTT ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp. - Thông tư số 02/2007/TT–BXD ngày 14/2/2007. Hướng dẫn một số nội dung về: lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng công trình; giấy phép xây dựng và tổ chức quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình; - Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 của Bộ Xây dựng; - Thông tư 33-2007-TT/BTC của Bộ Tài Chính ngày 09 tháng 04 năm 2007 hướng dẫn quyết toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước; Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 11
  • 16. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ - Thông tư số 45/2013/TT-BTC do Bộ Tài chính ban hành ngày 25/04/2013 hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định; - Các văn bản khác của Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán và dự toán công trình. IV.2. Nội dung tổng mức đầu tư IV.2.1. Nội dung Mục đích của tổng mức đầu tư là tính toán toàn bộ chi phí đầu tư xây dựng Dự án “Khu thể thao-vui chơi-giải trí Bảo An Đường” làm cơ sở để lập kế hoạch, quản lý vốn đầu tư và xác định hiệu quả đầu tư của dự án. Tổng mức đầu tư của dự án (bao gồm lãi vay trong thời gian xây dựng) 42,787,780,000 đồng (Bốn mươi hai tỷ, bảy trăm bốn mươi lăm triệu, bảy trăm lẻ ba ngàn đồng) bao gồm: + Chi phí đầu tư xây dựng + Chi phí mua máy móc thiết bị + Chi phí báo cáo đánh giá tác động môi trường + Dự phòng phí + Chi phí đất + Lãi vay trong thời gian xây dựng  Chi phí đầu tư xây dựng Đvt: 1,000 vnđ Hạng mục ĐVT Đơn giá Diện tích Thành tiền 1. Hồ bơi (1 hồ trẻ em, 1 hồ người lớn) m2 3,117 955 2,976,871 2. Sân bóng (4 sân mini) m2 700 2,856 1,999,200 3. Khu vui chơi thiếu nhi m2 1000 2,713 2,713,000 4. Sân tennis (2 sân) m2 3,770 520 1,960,400 5. Hàng rào,cổng phụ, cây xanh m2 200 6,340 1,268,000 Tổng cộng 13,384 10,917,471  Chi phí đầu tư máy móc thiết bị Đvt: 1,000 vnđ Thiết bị ĐVT Đơn giá Diện tích Thành tiền 1. Hồ bơi (1 hồ trẻ em, 1 hồ người lớn) 870 955 880,701 2. Sân bóng (4 sân mini) 50 2,856 151,368 3. Sân tennis (2 sân) 330 520 181,896 4. Khu vui chơi cho trẻ 481,090 Bập bênh thú nhún lò xo con 1,800 5 9,000 Bập bênh đòn bẩy 4 chỗ bộ 2,470 3 7,410 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 12
  • 17. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ Bộ liên hoàn cầu trợt (3 chòi, 3 máng trượt) bộ 36,400 2 72,800 Cầu trượt cá heo bộ 11,000 2 22,000 Đu quay 5 con giống bộ 9,480 5 47,400 Góc sân chơi bộ 4,160 2 8,320 Nhà banh bộ 24,700 2 49,400 Xích đu bộ 3 con bộ 4,420 5 22,100 Bồn chơi cát con cua bộ 2,860 1 2,860 Bồn chơi cát con rùa bộ 2,600 1 2,600 Thùng rác chim cánh cụt bộ 2,080 5 10,400 5. Máy phát điện (Công suất 6,5kVA, điện áp: 220V/50HZ, động cơ Diesel) cái 113,400 226,800 Tổng cộng 1,695,055 IV.2.2. Tổng mức đầu tư Bảng Tổng mức đầu tư Đv: 1,000 vnđ STT Khoản mục chi phí Thành tiền trước thuế VAT Thành tiền sau thuế 1 Chi phí xây lắp 9,924,974 992,497 10,917,471 2 Chi phí máy móc thiết bị 1,540,959 154,096 1,695,055 3 Báo cáo đánh giá tác động môi trường 50,000 5,000 55,000 4 Dự phòng phí 575,797 57,580 633,376 5 Chi phí đất 29,444,800 - 29,444,800 Cộng 41,536,530 1,209,17 3 42,745,703 6 Lãi vay trong thời gian xây dựng 42,077 Tổng mức đầu tư 42,787,780 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 13
  • 18. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ CHƯƠNG V: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN V.1. Kế hoạch đầu tư Dự án sẽ được đưa vào phục vụ 2015. Thời gian đầu tư xây dựng 9 tháng, dự kiến hoàn thành vào đầu tháng 1 năm 2015. Tiến độ đầu tư như sau:  Tiến độ sử dụng vốn Đvt: 1,000 vnđ STT Hạng mục Tháng 3 Quý II/2014 Quý III/2014 Quý IV/2014 1 Chi phí xây lắp 3,639,157 3,639,157 3,639,157 2 Chi phí máy móc thiết bị 847,528 847,528 3 Báo cáo đánh giá tác động môi trường 55,000 4 Dự phòng phí 211,125 211,125 211,125 5 Chi phí đất 29,444,80 0 Cộng 29,444,80 0 3,850,283 4,697,810 4,752,810  Nguồn vốn thực hiện dự án Đvt: 1,000 vnđ STT Hạng mục TỔNG Tỷ lệ (%) 1 Vốn chủ sở hữu 4,000,000 9% 2 Vốn kêu gọi đầu tư 18,787,780 44% 3 Vốn vay ngân hàng 20,000,000 47% Cộng 42,787,780 100% Với tổng mức đầu tư 42,787,780,000 đồng (Bốn mươi hai tỷ, bảy trăm tám mươi bảy triệu, bảy trăm tám mươi ngàn đồng) Trong đó: vốn chủ sở hữu của công ty là 4,000,000,000 đồng, vốn kêu gọi đầu tư khác là 18,787,780,000 đồng và vốn vay ngân hàng là 20,000,000,000 đồng. V.2. Phương án hoàn trả lãi và vốn vay Thời gian vay 60 tháng, ân hạn 20 tháng, lãi vay được trả cùng kì với vốn gốc. Tỷ lệ vốn vay 47% Số tiền vay 20,000,000 ngàn đồng Thời hạn vay 60 tháng Ân hạn 20 tháng Lãi vay 10% /năm Thời hạn trả nợ 40 tháng Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 14
  • 19. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ Tiến độ rút vốn vay và trả lãi vay được trình bày ở bảng sau: Đvt: 1,000 vnđ Ngày Dư nợ đầu kỳ Vay nợ trong kỳ Trả nợ trong kỳ Trả nợ gốc Trả lãi vay Dư nợ cuối kỳ 1 3/1/2014 - 20,000,000 - 20,000,000 2 4/1/2014 20,000,000 - 20,000,000 3 5/1/2014 20,000,000 - 20,000,000 4 6/1/2014 20,000,000 - 20,000,000 5 7/1/2014 20,000,000 - 20,000,000 6 8/1/2014 20,000,000 - 20,000,000 7 9/1/2014 20,000,000 - 20,000,000 8 10/1/2014 20,000,000 - 20,000,000 9 11/1/2014 20,000,000 - 20,000,000 10 12/1/2014 20,000,000 - 20,000,000 11 1/1/2015 20,000,000 - 20,000,000 12 2/1/2015 20,000,000 - 20,000,000 13 3/1/2015 20,000,000 - 20,000,000 14 4/1/2015 20,000,000 - 20,000,000 15 5/1/2015 20,000,000 - 20,000,000 16 6/1/2015 20,000,000 - 20,000,000 17 7/1/2015 20,000,000 - 20,000,000 18 8/1/2015 20,000,000 - 20,000,000 19 9/1/2015 20,000,000 - 20,000,000 20 10/1/2015 20,000,000 7,166,667 4,000,000 3,166,667 16,000,000 21 11/1/2015 16,000,000 - 16,000,000 22 12/1/2015 16,000,000 - 16,000,000 23 1/1/2016 16,000,000 - 16,000,000 24 2/1/2016 16,000,000 - 16,000,000 25 3/1/2016 16,000,000 - 16,000,000 26 4/1/2016 16,000,000 - 16,000,000 27 5/1/2016 16,000,000 - 16,000,000 28 6/1/2016 16,000,000 - 16,000,000 29 7/1/2016 16,000,000 - 16,000,000 30 8/1/2016 16,000,000 - 16,000,000 31 9/1/2016 16,000,000 - 16,000,000 32 10/1/2016 16,000,000 5,600,000 4,000,000 1,600,000 12,000,000 33 11/1/2016 12,000,000 - 12,000,000 34 12/1/2016 12,000,000 - - 12,000,000 35 1/1/2017 12,000,000 - 12,000,000 36 2/1/2017 12,000,000 - 12,000,000 37 3/1/2017 12,000,000 - 12,000,000 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 15
  • 20. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ 38 4/1/2017 12,000,000 - 12,000,000 39 5/1/2017 12,000,000 - 12,000,000 40 6/1/2017 12,000,000 - 12,000,000 41 7/1/2017 12,000,000 - 12,000,000 42 8/1/2017 12,000,000 - 12,000,000 43 9/1/2017 12,000,000 - 12,000,000 44 10/1/2017 12,000,000 5,200,000 4,000,000 1,200,000 8,000,000 45 11/1/2017 8,000,000 - 8,000,000 46 12/1/2017 8,000,000 - - 8,000,000 47 1/1/2018 8,000,000 - 8,000,000 48 2/1/2018 8,000,000 - - 8,000,000 49 3/1/2018 8,000,000 - 8,000,000 50 4/1/2018 8,000,000 - 8,000,000 51 5/1/2018 8,000,000 - 8,000,000 52 6/1/2018 8,000,000 - 8,000,000 53 7/1/2018 8,000,000 - 8,000,000 54 8/1/2018 8,000,000 - 8,000,000 55 9/1/2018 8,000,000 - 8,000,000 56 10/1/2018 8,000,000 4,800,000 4,000,000 800,000 4,000,000 57 11/1/2018 4,000,000 - 4,000,000 58 12/1/2018 4,000,000 - - 4,000,000 59 1/1/2019 4,000,000 - 4,000,000 60 2/1/2019 4,000,000 - 4,000,000 61 3/1/2019 4,000,000 - 4,000,000 62 4/1/2019 4,000,000 4,200,000 4,000,000 200,000 - TỔNG CỘNG 20,000,000 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 16
  • 21. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ CHƯƠNG VI: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH VI.1. Các giả định kinh tế và cơ sở tính toán Các thông số giả định trên dùng để tính toán hiệu quả kinh tế của dự án trên cơ sở tính toán của các dự án đã triển khai, các văn bản liên quan đến giá bán, các tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể như sau: VI.1.1. Giả định về doanh thu Các thông số giả định trên dùng để tính toán hiệu quả kinh tế của dự án trên cơ sở tính toán của các dự án đã triển khai, các văn bản liên quan đến giá cả dịch vụ, các tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể như sau: Doanh thu của dự án được tính toán dựa trên doanh thu từ các hoạt động vui chơi, thể thao giải trí. Theo nhu cầu vui chơi thực tế tại huyện Củ Chi và mức sống bình quân của người dân nơi đây, công suất thiết kế của dự án 500 người. Giả định rằng vào các ngày cuối tuần, lễ tết có khoảng 500 khách đến khu vui chơi, các ngày thường khoảng 100 khách, phục vụ 350 ngày/năm. + Hồ bơi: công suất thiết kế 100 người + Sân tennis: 2 sân + Sân bóng đá mini: 4 sân Giá các dịch vụ của khu vui thể thao giải trí Dịch vụ Giá dịch vụ trung bình Đơn vị tính 1. Khu vui chơi trẻ em 100 ngàn đồng/khách 2. Khách hồ bơi 30 ngàn đồng/người 3. Khách tennis 200 ngàn đồng/giờ 4. Khách sân bóng mini 300 ngàn đồng/sân/lượt VI.1.2. Giả định về chi phí  Chi phí lương nhân viên: Nhân viên được hưởng theo chế độ như sau: - Mức lương cơ bản. - Tiền phụ cấp - BHYT, BHXH: 23% mức lương cơ bản. - Số tháng được hưởng lương: 13 tháng. Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 17
  • 22. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ - Mức tăng lương hằng năm: 5%/năm. - Nhân viên bán thời gian được hưởng: mức lương và phụ cấp Chế độ tiền lương của các bộ phận TT Chức danh Số lượng Lương cơ bản I Quản lý hành chính 5 1 Quản lý chung 1 10,000 2 Kế toán 1 5,000 3 Kỹ thuật 2 6,000 4 Nhân viên y tế 1 4,000 II Nhân viên 33 1 Quản lý hồ bơi 1 3,000 2 Quản lý sân bóng 1 5,000 3 Quản lý sân tennis 1 5,000 4 Quản lý khu vui chơi 2 5,000 5 Nhân viên nhặt bóng tennis và phục vụ 4 3,000 6 Nhân viên phục vụ khu vui chơi thiếu nhi 15 3,000 7 Nhân viên phục vụ sân bóng 5 3,000 8 Nhân viên phòng vé 4 3,000 TỔNG CỘNG 38  Khấu hao tài sản cố định Tính toán khấu hao cho tài sản cố định được áp dụng thông tư số 45/2013/TT-BTC do Bộ Tài chính ban hành ngày 25/04/2013 hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng và trích khấu hao tài sản cố định. Thời gian khấu hao tài sản cụ thể như sau: Đv: 1,000 đồng Hạng Mục Thời gian KH - Chí phí xây dựng (25 năm) 25 - Chi phí thiết bị (7 năm) 7 - Chi phí tư vấn, chi phí QLDA, chi phí khác,dự phòng phí (7 năm) 7  Chi phí hoạt động - Chi phí điện, nước: phụ thuôc vào công suất hoạt động của khu, chi phí này khoảng 3% doanh thu hằng năm. - Chi phí điện thoại: 2,000 đồng/tháng. Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 18
  • 23. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ - Chi phí quản lý chung: 5% doanh thu - Chi phí nguyên liệu cho nhà hàng ẩm thực, căn tin: chiếm 40% doanh thu từ căn tin và phục vụ ăn uống. VI.2. Hiệu quả kinh tế VI.2.1. Chi phí hoạt động Đvt: 1,000 vnđ TT Năm 2015 2016 2017 2018 2019 Hạng mục 1 2 3 4 5 1 Chi phí điện, nước 332,640 369,360 418,262 437,173 469,767 2 Chi phí lương nhân viên 1,510,824 1,726,65 6 2,000,76 3 2,111,91 6 2,289,762 3 Chi phí điện thoại 24,000 24,000 24,720 24,720 25,462 4 Chi phí quản lý chung 554,400 615,600 697,104 728,622 782,944 5 Chi phí nguyên liệu căn tin 949,200 1,084,80 0 1,257,01 2 1,326,84 6 1,438,580 TỔNG CỘNG 3,371,064 3,820,41 6 4,397,86 1 4,629,27 7 5,006,514 VI.2.2. Doanh thu dự án Đvt : 1,000 đồng STT NĂM 2015 2016 2017 2018 2019 Công suất phục vụ 70% 80% 90% 95% 100% Mức tăng giá 1.00 1.00 1.03 1.03 1.06 1 Khu vui chơi 5,460,000 6,240,000 7,230,600 7,632,300 8,275,020 Số lượng khách 54,600 62,400 70,200 74,100 78,000 Giá vé khu vui chơi trọn gói 100 100 103 103 106 2 Hồ bơi 735,000 840,000 973,350 1,027,425 1,113,945 Số lượng khách 24,500 28,000 31,500 33,250 35,000 Giá vé 30 30 31 31 32 3 Sân tennis Doanh thu 840,000 840,000 865,200 865,200 891,156 4 Sân bóng đá mini Doanh thu 1,680,000 1,680,000 1,730,400 1,730,400 1,782,312 5 Căn tin, khu phục vụ ăn uống 2,373,000 2,712,000 3,142,530 3,317,115 3,596,451 Số lượng khách 79,100 90,400 101,700 107,350 113,000 Đơn giá/khách 30 30 31 31 32 TỔNG CỘNG 11,088,00 0 12,312,00 0 13,942,08 0 14,572,44 0 15,658,884 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 19
  • 24. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ VI.2.3. Báo cáo thu nhập dự trù Đvt: 1,000 đồng Năm 2015 2016 2017 2018 2019 Doanh thu 11,088,000 12,312,00 0 13,942,08 0 14,572,44 0 15,658,884 Tổng Chi phí 7,314,920 6,197,605 6,375,050 6,206,466 5,783,703 Chi phí hoạt động kinh doanh 3,371,064 3,820,416 4,397,861 4,629,277 5,006,514 Chi phí khấu hao 777,189 777,189 777,189 777,189 777,189 Chi phí lãi vay 3,166,667 1,600,000 1,200,000 800,000 - Lợi nhuận trước thuế 3,773,080 6,114,395 7,567,030 8,365,974 9,875,181 Thuế TNDN (20%) 754,616 1,222,879 1,513,406 1,673,195 1,975,036 Lợi nhuận sau thuế 3,018,464 4,891,516 6,053,624 6,692,779 7,900,144 VI.3. Báo cáo ngân lưu theo quan điểm tổng đầu tư (TIPV) Phân tích hiệu quả dự án hoạt động trong vòng 15 năm với suất chiết khấu là WACC = 11.8% được tính theo giá trị trung bình có trọng số chi phí sử dụng vốn của các nguồn vốn. WACC= %D.rd + %E.re Ghi chú: D: vốn vay E: Vốn CSH re: suất sinh lợi vốn chủ sở hữu rd: lãi suất danh nghĩa. Năm 2014 2015 2016 2017 2018 D 20,000,00 0 16,000,00 0 12,000,00 0 8,000,000 4,000,000 E 22,787,81 2 22,787,81 2 22,787,81 2 22,787,81 2 22,787,812 E+D 42,787,81 2 38,787,81 2 34,787,81 2 30,787,81 2 26,787,812 %D = D/(E+D) 47% 41% 34% 26% 15% %E = E/(E+D) 53% 59% 66% 74% 85% WACC danh nghĩa 11.1% 11.2% 11.3% 11.5% 11.7% Năm 2019 2020 2021 2022 2023 D - - - - - E 22,787,81 2 22,787,81 2 22,787,81 2 22,787,81 2 22,787,812 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 20
  • 25. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ E+D 22,787,81 2 22,787,81 2 22,787,81 2 22,787,81 2 22,787,812 %D = D/(E+D) 0% 0% 0% 0% 0% %E = E/(E+D) 100% 100% 100% 100% 100% WACC danh nghĩa 12.0% 12.0% 12.0% 12.0% 12.0% Năm 2024 2025 2026 2027 2028 2029 D - - - - - - E 22,787,81 2 22,787,81 2 22,787,81 2 22,787,81 2 22,787,81 2 22,787,812 E+D 22,787,81 2 22,787,81 2 22,787,81 2 22,787,81 2 22,787,81 2 22,787,812 %D = D/(E+D) 0% 0% 0% 0% 0% 0% %E = E/(E+D) 100% 100% 100% 100% 100% 100% WACC danh nghĩa 12.0% 12.0% 12.0% 12.0% 12.0% 12.0% Báo cáo ngân lưu Đvt: 1,000 vnđ Năm 2015 2016 2017 2018 0 1 2 3 NGÂN LƯU VÀO Doanh thu 11,088,000 12,312,000 13,942,080 Giá trị tài sản thanh lý còn lại Thu hồi giá trị đất Tổng ngân lưu vào - 11,088,000 12,312,000 13,942,080 NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu 42,745,703 Chi phí hoạt động 3,371,064 3,820,416 4,397,861 Lãi vay - 3,166,667 1,600,000 1,200,000 Tổng ngân lưu ra 42,745,703 6,537,731 5,420,416 5,597,861 Ngân lưu ròng trước thuế (42,745,703) 4,550,269 6,891,584 8,344,219 Thuế TNDN 754,616 1,222,879 1,513,406 Ngân lưu ròng sau thuế (42,745,703) 3,795,653 5,668,705 6,830,813 Hệ số chiết khấu 1.00 0.89 0.80 0.72 Hiện giá ngân lưu ròng (42,745,703) 3,395,168 4,535,585 4,888,736 Hiện giá tích luỹ (42,745,703) (39,350,535 ) (34,814,950 ) (29,926,214) Năm 2019 2020 2021 2022 4 5 6 7 NGÂN LƯU VÀO Doanh thu 14,572,440 15,658,884 15,658,884 16,128,651 Giá trị tài sản thanh lý còn lại Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 21
  • 26. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ Thu hồi giá trị đất Tổng ngân lưu vào 14,572,440 15,658,884 15,658,884 16,128,651 NGÂN LƯU RA Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động 4,629,277 5,006,514 5,006,514 5,156,710 Lãi vay 800,000 - - - Tổng ngân lưu ra 5,429,277 5,006,514 5,006,514 5,156,710 Ngân lưu ròng trước thuế 9,143,163 10,652,370 10,652,370 10,971,941 Thuế TNDN 1,673,195 1,975,036 1,975,036 2,038,950 Ngân lưu ròng sau thuế 7,469,968 8,677,333 8,677,333 8,932,990 Hệ số chiết khấu 0.64 0.57 0.51 0.46 Hiện giá ngân lưu ròng 4,782,089 4,968,896 4,444,620 4,092,794 Hiện giá tích luỹ (25,144,125 ) (20,175,229 ) (15,730,609 ) (11,637,815) Từ kết quả ngân lưu trên ta tính được các chỉ số tài chính sau: STT Chỉ tiêu 1 Giá trị hiện tại thuần NPV 16,080,918,000 đồng 2 Tỷ suất hoàn vốn nội bộ IRR (%) 17% 3 Thời gian hoàn vốn (bao gồm 6 tháng đầu tư) 11 năm 7 tháng Qua phân tích, giá trị NPVTIPV > 0, suất sinh lợi IRRTIPV = 17%. Điều này thể hiện dự án khả thi về mặt tài chính theo quan điểm tổng đầu tư. Bên cạnh đó thời gian hoàn vốn là 11 năm 7 tháng (bao gồm cả năm xây dựng hoàn chỉnh) cho thấy dự án có khả năng hoàn trả nợ cho ngân hàng. VI.4. Khả năng trả nợ Nguồn trả nợ cho ngân hàng như sau: Đvt: 1,000 vnđ Năm 2015 2016 2017 2018 2019 Lợi nhuận trả nợ (50%) 1,509,23 2 2,445,75 8 3,026,81 2 3,346,38 9 3,950,072 Khấu hao 777,189 777,189 777,189 777,189 777,189 Tổng nguồn trả nợ 2,286,42 1 3,222,94 7 3,804,00 1 4,123,57 8 4,727,261 Trả nợ vốn gốc - - - - - Thừa/thiếu sau trả nợ 2,286,42 1 3,222,94 7 3,804,00 1 4,123,57 8 4,727,261 Năm 2020 2021 2022 2023 2024 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 22
  • 27. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ Lợi nhuận trả nợ (50%) 3,950,07 2 4,077,90 1 4,214,09 7 4,345,76 0 4,345,760 Khấu hao 777,189 777,189 436,699 436,699 436,699 Tổng nguồn trả nợ 4,727,26 1 4,855,09 0 4,650,79 6 4,782,45 9 4,782,459 Trả nợ vốn gốc - - - - - Thừa/thiếu sau trả nợ 4,727,26 1 4,855,09 0 4,650,79 6 4,782,45 9 4,782,459 Qua bảng phân tích doanh thu, chi phí và lợi nhuận thu được cho thấy rằng, nguồn tích lũy trả nợ (50% lợi nhuận sau thuế và khấu hao TSCĐ) không những có thể đảm bảo trả nợ mà vẫn còn dư tích lũy cho Chủ đầu tư. VI.5. Đánh giá hiệu quả kinh tế - xã hội Phân tích tài chính hiệu quả đầu tư cho thấy dự án “Khu thể thao – vui chơi – giải trí Bảo An Đường” rất khả thi qua các thông số tài chính như NPVTIPV = 16,080,918,000 đồng; suất sinh lời nội bộ là: IRR= 17%; thời gian hoà vốn sau 11 năm 7 tháng. Dự án được xây dựng không những góp phần nâng cao dân trí cho người dân trong khu vực, tạo ra khu vui chơi giải trí lành mạnh mà còn mang lại lợi nhuận cho nhà đầu tư, niềm tin lớn khi khả năng thanh toán nợ vay cao và thu hồi vốn đầu tư. Thêm vào đó, dự án còn đóng góp vào sự phát triển và tăng trưởng của nền kinh tế quốc dân nói chung và của khu vực huyện Củ Chi nói riêng; nhà nước và địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp. Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 23
  • 28. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ CHƯƠNG VII: KẾT LUẬN VII.1. Kết luận Việc thực hiện đầu tư Dự án xây dựng Khu thể thao- vui chơi- giải trí Bảo An Đường của Công ty TNHH Bảo An Đường góp phần vào việc phát triển KT- XH tại huyện Củ Chi, là một huyện trực thuộc thành phố Hồ Chí Minh. Báo cáo thuyết minh dự án xây dựng Khu thể thao- vui chơi- giải trí Bảo An Đường là cơ sở để Công ty TNHH Bảo An Đường triển khai các nguồn lực để phát triển. VII.2. Kiến nghị Dự án đầu tư xây dựng Khu thể thao- vui chơi- giải trí Bảo An Đường như bước cụ thể hoá Chiến lược phát triển của Công ty TNHH Bảo An Đường, nhằm kích thích và thu hút các người dân sử dụng sản phẩm vui chơi giải trí, thể thao du lịch, chăm sóc sức khỏe tinh thần cho một bộ phận người dân thành phố Hồ Chí Minh và kích cầu tiêu dùng nội địa, dự án đầu tư này góp phần triển khai định hướng phát triển đời sống kinh tế - xã hội của huyện Củ Chi nói chung và đời sống kinh tế - xã hội của xã Phú Mỹ Hưng nói riêng. Do vậy cần được các cấp quan tâm, xem xét để dự án sớm đầu tư xây dựng, đưa vào hoạt động. Theo xu hướng phát triển và điều kiện thuận lợi của vùng dự án này mang tính khả thi về kinh tế và xã hội, dự án này đi vào thực thi sẽ đem lại nguồn lợi nhuận to lớn cho chủ đầu tư, nó có liên quan mật thiết đến sự phát triển kinh doanh của Công ty TNHH Bảo An Đường. Kính đề nghị cấp có thẩm quyền sớm xem xét phê duyệt dự án để làm cơ sở triển khai các bước tiếp theo. Riêng về mặt tài chính, dự án được đánh giá rất khả thi thông qua kế hoạch vay vốn, sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động và nguồn doanh thu. Vì vậy, Công ty TNHH Bảo An Đường mong muốn Đơn vị cho vay chấp nhận và hỗ trợ công ty chúng tôi trong việc vay vốn. Chúng tôi xin cam kết: - Chấp nhận các quy định về hỗ trợ tài chính của Đơn vị. - Sử dụng vốn vay đúng mục đích và tạo điều kiện để Đơn vị cho vay kiểm tra việc sử dụng vốn vay. - Trả nợ gốc tiền vay và lãi tiền vay đầy đủ, đúng hạn. Những thông tin đã kê khai và tài liệu đi kèm là chính xác, đúng đắn và hợp pháp. Chúng tôi chịu trách nhiệm trước Đơn vị cho vay và Pháp luật về lời cam kết trên. Chúng tôi xin chân thành cảm ơn. Tp.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2015 Nơi nhận: - Như trên - Lưu TCHC. CÔNG TY TNHH BẢO AN ĐƯỜNG Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 24
  • 29. DỰ ÁN: KHU THỂ THAO - VUI CHƠI - GIẢI TRÍ Chủ đầu tư: Công ty TNHH Bảo An Đường Trang 25