1. A БАНКОВСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ
О необходимости разработки
стратегии повышения
управляемости банком:
за пределами управленческой отчетности
Программные решения,
предназначенные для управления
финансами и рисками в банках, на
"выходе", как правило, предлагают
пользователям систему
формирования управленческих
отчетов (Reporting). Однако, сами по
себе отчеты являются необходимой,
но недостаточной составляющей
системы принятия решений в банке,
системы управления банком.
Игорь Волошин
В данной статье мы остановимся на
директор департамента по
управления финансовыми рисками том, что обычно остается за
ПАО "Кредитпромбанк", к.т.н. пределами управленческой
отчетности.
! Управляемость банка Отметим, что понятие управляемости явля-
Управляемость является одним из важнейших ется одним из фундаментальных понятий тео-
требований, которое можно предъявить к бан- рии автоматического управления. Поэтому це-
ку. Она позволяет банку достигать тактических лесообразно, исследуя вопрос об управляемости
и стратегических целей. Собственники банка хо- банка, использовать понятия, хорошо разрабо-
тят иметь управляемый банк как в краткосроч- танные в этой теории. Таким образом, приспо-
ной, так и в долгосрочной перспективе. Однако сабливая общее понятие управляемости [1] к уп-
не всегда в своих стратегиях даже крупные бан- равляемости банка, дадим такое определение:
ки, не говоря уже о средних и малых, уделяют банк является управляемым, если он мо-
должное внимание росту управляемости. Меж- жет быть переведен с помощью управления
ду тем, стратегия развития банка, по нашему (целенаправленного воздействия) из текуще-
мнению, должна предусматривать и повышение го финансового состояния в целевое финан-
управляемости банка со временем, что должно совое состояние за определенное конечное
быть отражено в соответствующей Стратегии время.
Повышения Управляемости Банка (Controllabi- Отметим, что не все финансовые состояния
lity Enhancement Strategy – CES). банка могут быть достигнуты. Область всех фи-
В данной статье мы не будем рассматривать нансовых состояний банка, которые могут быть
управляемость правами собственности, а скон- достигнуты из начального финансового состо-
центрируем свое внимание на финансовой уп- яния за конечное время с помощью управления,
равляемости банка. Хотя, в некоторых случаях является областью управляемости банка.
низкий уровень управляемости может приво- Неразрывно с управляемостью связано и дру-
дить и к потере прав собственности. гое важное требование к банку – наблюдаемость
8 Ф У Э Т Е 2 2 0 1 2

2. БАНКОВСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ
банка. Снова адаптируя общее определение наб- общее количество возможных состояний. Пере-
людаемости, заимствованное из теории автома- формулируем этот принцип применительно к
тического управления [1], к наблюдаемости бан- банку следующим образом: разнообразие систе-
ка, дадим такое определение: мы финансового управления банком должно
управляемый банк называется наблюдае- быть не меньше разнообразия его финансовых
мым, если возможно определить финансовое состояний. Принцип У. Эшби ставит задачу уп-
состояние банка путем измерения наблюда- равления разнообразием, которую решают та-
емых показателей его деятельности. кими способами:
Отметим, что не всегда финансовое состоя- ● уменьшают сложность объекта управле-
ние банка можно определить адекватно, а зна- ния, в нашем случае – банка;
чит, могут возникнуть и проблемы с его управ- ● увеличивают сложность системы управле-
ляемостью. ния банком.
Важно помнить, что нельзя разработать уни- Фактически принцип У. Эшби говорит о том,
версальную систему финансового управления что нужно сделать, чтобы избежать риска, воз-
банком, которая обеспечивает желаемый уро- никающего при принятии решений, а именно,
вень управляемости. Ведь система управления для каждого финансового состояния банка нуж-
конкретного банка зависит от корпоративной но определить конкретное управленческое ре-
культуры, сложившейся в банке, его организа- шение. Другими словами, в каждой конкретной
ционной структуры, масштабов и видов дея- ситуации банк должен знать, что делать. Ведь,
тельности, а также от рыночных условий. Более по У. Баффетту, риск принятия решения возни-
того, она должна постоянно изменяться, подс- кает, когда неизвестно какое решение следует
траиваясь к изменениям экономической среды, принять.
процессов внутри банка, смены бизнес-направ- Существует еще один вид риска принятия ре-
лений и пр. шений: когда решение известно, но банк не ус-
Естественно, что управляемость требует оцен- певает его реализовать или бездействует. Еще в
ки эффективности управления – эффективнос- 60-х годах прошлого века Дж. Форрестер опре-
ти принятых управленческих решений. Обоб- делил опасность опоздания принятия решений
щенным критерием эффективности считается и действий в ответ на изменение внешних ус-
степень достижения поставленной цели. Забо- ловий [3]. Поэтому следующим важным требо-
та об эффективности должна пронизывать весь ванием к системе управления является скорость
банк от правления до конкретного исполните- принятия решений:
ля операций. При этом система оценки эффек- время принятия и реализации решения дол-
тивности должна быть целостной, позволяю- жно быть меньше времени критического из-
щей выбрать эффективные рынки, регионы, менения параметров финансового состояния
каналы продажи, продукты и услуги, эффектив- банка.
ных клиентов, эффективные внутренние про- Это требование можно сформулировать как
цессы, персонал и т.п. Обычно на практике ис- требование реализуемости принятого управлен-
пользуют широкий набор показателей ческого решения.
эффективности, которые не образуют целос- Подведем промежуточный итог вышесказан-
тную иерархическую систему показателей. При- ному: среди стратегических задач развития бан-
мером целостной системы показателей, очевид- ка должны занимать важное место задачи по-
но, может служить система сбалансированных вышения управляемости и наблюдаемости банка,
показателей. контроля эффективности принятых решений и
Отметим, что в банках можно столкнуться с соответствия разнообразия управленческих воз-
такой ситуацией, когда контроль эффективнос- действий разнообразию финансовых состояний
ти принятых решений ограничивается лишь кон- банка.
тролем исполнения принятых решений. Следу- Далее рассмотрим существующие типы задач
ет отметить, что контроль эффективности управления. По степени формализации выделя-
принятых решений позволяет постоянно совер- ют три вида задач – структурированные, нес-
шенствовать систему финансового управления труктурированные и слабо структурированные
банком и, тем самым, приобретать конкурен- задачи. Для простоты дальнейшего изложения
тные преимущества. Поэтому, в банке необхо- объединим неструктурированные и слабо струк-
димо организовать именно такой вид контроля, турированные задачи в один вид – неструкту-
а также управление изменениями. рированные задачи. Структурированные задачи
Обратим внимание еще на один фундамен- могут быть описаны математическими моделя-
тальный принцип теории управления – прин- ми и четкими алгоритмами их решения. Нап-
цип У. Эшби, или принцип необходимого раз- ротив, неструктурированные задачи не могут
нообразия. Тут под разнообразием [2] понимается быть описаны математическими моделями, и для
Ф У Э Т Е 2 2 0 1 2 9

3. БАНКОВСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ
них не существует заранее определенного алго- Рис. 2 Классификация управленческих отчетов
ритма решения [4]. по степени готовности решения
После этого можно определить пути повыше- и его обоснованности
ния финансовой управляемости банка. Доля
структурированных задач управления в их об-
щем количестве должна все время возрастать.
Чем выше эта доля, тем выше уровень управля-
емости банком. С ее помощью можно опреде-
лять и главное – контролировать общий уро-
вень развития системы финансового управления
банком.
Отметим, что решения неструктурированных
задач являются "рациональными", основанны-
ми на знаниях, опыте и здравом смысле, а ре-
шения структурированных задач могут быть
"оптимальными" (если использовать оптимиза-
ционные алгоритмы их решения). Таким обра-
зом, переход от неструктурированных задач к
структурированным изменяет сам характер ре-
шений – решения становятся оптимальными.
Кроме того, структурированные задачи допус-
кают полную автоматизацию процедуры приня-
тия решений. Поэтому стратегия развития уп-
равляемости банка определяет и стратегию
развития его информационных систем.
! Управленческие отчеты
В процессе принятии управленческих реше-
ний, направленных на достижение целевого фи-
нансового состояния банка, обычно использу-
ются отчеты (рис. 1).
Однако эти отчеты играют разную роль в при-
нятии решений для неструктурированных и Так, для неструктурированных задач харак-
структурированных задач. Эта роль определяет-
терны отчеты, имеющие относительно низкий
ся степенью готовности решений, содержащих- уровень обоснованности. Такие отчеты, как пра-
ся в отчете, и их обоснованностью (рис. 2). вило, не содержат готовых решений. Решения,
принимаемые на основе таких отче-
Рис. 1. Схема финансового управления банком тов, являются рациональными и в
основном определяются знаниями,
опытом и предпочтениями лиц, при-
нимающих решения. Напротив, для
структурированных задач характер-
ны обоснованные расчетами отчеты.
Они содержат предложения готовых
решений. Такие решения могут быть
оптимальными и они в большей ме-
ре свободны от субъективизма лиц,
принимающих решения.
Наблюдая за деятельностью бан-
ков, можно утверждать, что к боль-
шинству задач финансового управ-
ления банки относятся как к задачам
неструктурированным, то есть в та-
ких банках принимаются рациональ-
ные решения на основе отчетов и
знаний, опыта и предпочтений лиц,
принимающих решения. Может быть,
поэтому считается, что большинство
10 Ф У Э Т Е 2 2 0 1 2

4. БАНКОВСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ
задач управления банком являются неструкту- Следует отметить, что классификация задач
рированными, то есть задачами, которые нель- управления банком по степени формализации
зя описать с помощью математических моделей (структурированности) невозможна без исполь-
и для которых нельзя формализовать процесс зования последних практических и научных дос-
принятия решений. тижений в области управления финансами, фи-
Существуют ли структурированные задачи нансового моделирования и т.п., другими словами,
среди задач, которые банки в настоящее время без использования базы знаний. Эта стадия не-
рассматривают как неструктурированные? Да, явно предполагает наличие в банке процедур
дело обстоит именно так. Например, Х. Копач- мониторинга последних достижений в этой об-
кова и М. Шкробачкова считают, что 90% уп- ласти, их анализа и подготовки рекомендаций
равленческих решений могут быть автоматизи- по их применению.
рованы, то есть являются структурированными Остальные задачи относятся к этапам внед-
задачами [5]. Более подробно к этому вопросу рения приоритетных направлений развития сис-
мы вернемся чуть позже. темы принятия решений и повышения управ-
ляемости. Так, для структурированных задач
! Разработка стратегии необходимо разработать математические моде-
повышения управляемости ли и алгоритмы получения решений, для нес-
банка труктурированных – систему управленческих от-
Что нужно для разработки стратегии повы- четов. Модель банка и модель управления дает
шения управляемости банка? План действий ви- возможность разработать целостную непроти-
дится таким. воречивую модель данных, описывающую дея-
1. Составить перечень приоритетных задач уп- тельность банка и процесс управления. На выб-
равления и определить критическое время ранном программном обеспечении реализуется
их решения и реализации. разработанная система управления.
2. Классифицировать задачи управления на Следует отметить, что такой процесс пос-
структурированные и неструктурированные троения системы принятия решений орга-
задачи. низован "сверху вниз", как это рекомендо-
3. Выбрать неструктурированные задачи уп- вал Дж. Форрестер еще в 60-х годах XX
равления, допускающие их преобразование столетия. Между тем, на практике часто мож-
в структурированные задачи. но наблюдать построение систем принятия ре-
4. Разработать отчеты, которые будут исполь- шений "снизу вверх", например, по мере воз-
зоваться для принятия управленческих ре- никновения проблем "внизу". Типичным
шений; модели данных и процессов, алго- примером подхода "снизу вверх" является внед-
ритмы обработки данных и решения. Эти рение хранилищ данных (Data WareHouse) без
отчеты должны позволять обосновано су- разработки общей концепции системы приня-
дить о финансовом состоянии банка и о его тия решений.
реакции на управляющие воздействия.
5. Выбрать средства автоматизации подготов- ! Разработчики стратегии
ки отчетов: Business Intelligence (далее – BI), повышения управляемости
Decision Support Systems (далее – DSS). банком
Если говорить более детально, то банк дол- На кого можно возложить разработку стра-
жен определить перечень основных внешних и тегии повышения управляемости банком, раз-
внутренних факторов, влияющих на его финан- вития системы принятия управленческих реше-
совое состояние. После этого он должен разра- ний?
ботать процедуру реагирования на каждый из Отметим, что разработка стратегии развития
факторов, то есть составить перечень возмож- системы управления представляет собой слож-
ных решений и способов их реализации. Толь- ную задачу, требующую использования и коор-
ко разнообразие заранее подготовленных дейс- динации взаимодействия специалистов из раз-
твий, наиболее полно отражающих разнообразие ных отраслей знаний: финансов, математики,
финансовых состояний банка и экономической маркетинга, рисков, информационных систем,
среды, способно помочь банку достичь постав- теории принятия решений, системного анали-
ленных целей. Ведь, как уже упоминалось, сог- за и т.п. Кроме того, сами по себе задачи уп-
ласно принципу У. Эшби, для каждого возмож- равления банком являются сложными и раз-
ного финансового состояния банка нужно иметь ноплановыми.
свое управляющее воздействие. Таким образом, Какие существуют мнения по этому вопросу?
каждому финансовому состоянию банк ставит Например, Дж. Пейдж предлагает создать Ин-
в соответствие определенный набор состояний формационный совет, который бы заботился оп-
управляющей системы. ределением высокоуровневых задач. Правда, он
Ф У Э Т Е 2 2 0 1 2 11

5. БАНКОВСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ
ограничивает функции этого совета задачами, Какие преимущества дает банку выявление
реализуемыми в пределах BI-проектов [6]. структурированных задач? Выявление структу-
Подобные идеи поддерживают К. Стрейдж и рированных задач и их решение позволяют кар-
Б. Хостман, которые активно выступают за соз- динально повысить управляемость банком.
дание Центра Компетенции по Бизнес-Анали- Структурированные задачи полностью автома-
тике (Business Intelligence Competency Center) [7]. тизируются. Решение этих задач может быть оп-
Этот Центр должен отвечать за разработку кор- тимальным. Такие решения в большей мере сво-
поративной BI-стратегии, интерпретацию резуль- бодны от субъективизма. Финансовая модель
татов и использование современных методов и является прозрачной для пользователя, а модель
идей для разработки управленческих и деловых данных – экономичной (с точки зрения эконо-
решений. А. Рассел, Дж. Девис и Г. Миллер счи- мии машинной памяти), так как хранятся толь-
тают, что расходы на создание такого Центра ко те данные, которые используются в модели.
быстро окупятся в результате тех преимуществ, Результаты расчетов можно быстро и адекватно
которые получит компания благодаря эффек- интерпретировать. Кроме того, пользователи мо-
тивному использованию BI-решений. гут оперативно изменять ограничения и пред-
Отметим, что задачи развития Бизнес-Анали- положения, заложенные в модель, а также про-
тики (BI) и информационных систем являются водить бэк-тестирование, то есть сравнивать
частными задачами, которые должны подчинять- фактические и расчетные показатели.
ся общей стратегии повышения управляемости Для примера приведем эффект от успешно-
банка. В названии центров такого рода должно го внедрения системы Russell – Yasuda Kasai для
быть явно отражено их предназначение. Поэто- решения структурированной задачи по управ-
му более подходящим названием, на наш взгляд, лению активами и пассивами страховой компа-
является Центр по повышению управляемости нии The Yasuda Kasai Fire and Insurance Co., Ltd.
банка (Controllability Enhancement Center – CEC). Внедрение системы управления активами и пас-
Обратим внимание, что такая постановка воп- сивами в 1991 году позволило получить при-
роса акцентирует внимание на том, что снача- рост доходности на 15% (в абсолютном выра-
ла нужно разработать систему принятия реше- жении 25 млн долл. США), а прирост прибыли
ний, а потом уже выбирать информационную за два отчетных года (1991 и 1992) составил 43%
систему. Таким образом, система управления (79 млн долл. США) [8].
банком строится "сверху вниз", как это и реко-
мендовал еще в 60-х ХХ века Дж. Форрестер. ! Примеры решений
Ведь, если банк не определил, какую систему структурированных задач и
принятия решений он строит, то, соответствен- некоторые перспективы
но, не может правильно выбрать и информаци- Для иллюстрации преимуществ перевода нес-
онную систему. труктурированных задач в структурированные
Конечно, создание таких центров могут поз- приведем несколько примеров.
волить себе достаточно крупные банки. Оче- Обычно процентные ставки по банковским
видно, что средние и малые банки для разра- продуктам устанавливают экспертным мето-
ботки стратегии повышения управляемости дом, учитывая процентные ставки банков-кон-
должны воспользоваться услугами консалтин- курентов на рынке, то есть на основе отчетов
говых компаний. по рыночным процентным ставкам (естествен-
Если такой центр создается – кому он должен но, что еще учитывается информация о себес-
подчиняться? Правильней всего было бы под- тоимости продуктов и др.). Таким образом, за-
чинить такой центр Наблюдательному совету. дача установления процентных ставок является
Но возможно и подчинение, например, Правле- неструктурированной задачей. Процентные
нию банка. ставки, установленные таким образом, явля-
ются рациональными и основываются на здра-
! Что дает банку выявление вом смысле лиц, принимающих решения, и
структурированных задач? экспертов.
На практике можно наблюдать, что при раз- В работах [9, 10] представлена формализа-
работке систем управления банки часто не раз- ция процедур управления розничными вкла-
деляют задачи управления на структурирован- дами и кредитами, в результате чего неструк-
ные и неструктурированные. В результате, по турированные ранее задачи переведены в
инерции сложившейся практики, считают, что структурированные. Задачи управления пред-
задачи являются неструктурированными. Поэ- ставлены как задачи оптимального детерми-
тому эффективность принятия управленческих нированного управления розничными креди-
решений остается на том же уровне даже после тами и депозитами. Примеры расчетов
внедрения BI-решений. представлены на рис. 3 и 4. Как видно из гра-
12 Ф У Э Т Е 2 2 0 1 2

6. БАНКОВСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ
Рис. 3. Динамика процентной ставки по розничным вкладам В завершение остано-
вимся на вопросе: какие
задачи управления явля-
ются перспективными, то
есть такими, которые мо-
гут кардинально изменить
традиционные системы
принятия решений в бан-
ке, повысив тем самым
его управляемость? Преж-
де всего, обратим внима-
ние на то, что предлагае-
мые девелоперами BI- или
DSS-решения по своим
возможностям намного
опередили существующие
технологии финансового
управления банков. В ис-
пользовании этих воз-
можностей кроется ог-
ромный потенциал для
реализации новых техно-
логий управления, напри-
Рис. 4. Динамика балла отсечения и процентной ставки
мер, оптимального управ-
по розничным кредитам
ления.
Следует также отме-
тить, что бизнес рознич-
ной торговли опережает
банковский бизнес по ис-
пользованию современ-
ных технологий управле-
ния. Ярким примером
такого отставания банков-
ского сектора является ис-
пользование в розничном
бизнесе автоматических
торгов, осуществляемых
через интернет-магазины
и пр. Поэтому, многое из
того, что уже успешно ра-
ботает в розничном биз-
несе, можно было бы сме-
ло заимствовать и банкам.
Среди таких техноло-
гий можно назвать:
фиков 3 и 4, расчеты дают однозначные, кон- 1) автоматическая торговля банковскими про-
кретные рекомендации, как нужно изменять дуктами (розничными кредитами и депо-
процентные ставки и балл отсечения, чтобы зитами), основанная на решении задач ди-
достичь целевых бюджетных показателей (объе- намических ценообразования и скоринга;
ма кредитов и депозитов) и максимального чис- 2) определение оптимальной структуры сро-
того процентного дохода. Разработанные алго- ков размещения активов банка, миними-
ритмы решения позволяют полностью зирующей риск ликвидности;
автоматизировать процесс управления рознич- 3) построение маркетинговых моделей спро-
ными кредитами и вкладами. Более детальную са и предложения розничных продуктов
информацию по предложенным процедурам банка;
можно найти, обратившись к упомянутым ра- 4) прогнозирование поведенческих денежных
ботам [9, 10]. потоков.
Ф У Э Т Е 2 2 0 1 2 13

7. БАНКОВСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ
Рис. 5. Интегрированная система автоматического управления Особо следует отметить,
розничными активами и пассивами банка что решающее влияние на
повышение управляемости
при этом оказывает перевод
неструктурированных задач
финансового управления в
структурированные.
Также отметим, что вы-
шерассмотренные задачи по-
вышения управляемости ка-
саются не только банков, но
и корпоративного сектора.
! Литература
1) Ким Д.П. Теория
автоматического управле-
ния. Т.2. Многомерные, не-
линейные, оптимальные и
адаптивные системы – М. :
ФИЗМАТЛИТ, 2007. – 440 с.
2) Эшби У. Р. Введе-
ние в кибернетику. – М. :
Иностранная литература,
1959. – 432 с.
3) Форрестер Дж.
Основы кибернетики пред-
приятия (Индустриальная
динамика). – M. : Прогресс,
В настоящее время, на наш взгляд, созрели 1970. – 340 с.
все необходимые условия для разработки интег- 4) Классификация ИС по признаку струк-
рированной системы автоматического управле- турированности задач. [Электронный ресурс] /
ния розничными активами и пассивами банка Режим доступа: http://www.itstan.ru/it-i-is/klassi-
(рис. 5). fikacija-is-po-priznaku-strukturirovannosti-za-
dach.html.
! Выводы 5) Kopackova H., Skrobackova M. Decision sup-
В современных условиях повышение управ- port systems or business intelligence: What can help
ляемости банка является жизненно важным тре- in decision making? [Электронный ресурс] / H.
бованием к банку, гарантирующем его успеш- Kopackova, M. Skrobackova. Режим доступа :
ного развитие, эффективную адаптацию к http://dspace.upce.cz/ bitstream/ 10195/32436/1/
быстроменяющимся экономическим условиям, CL585.pdf.
а также высокую конкурентоспособность. Для 6) Кухар А. Бизнес-аналитика XXI века.
эффективного менеджмента управляемости (Con- [Электронный ресурс] / А. Кухар. Режим досту-
trollability Management) в банке следует создать па: http://ko.com.ua/biznes-analitika_xxi_veka_45847.
Центр по повышению управляемости (CEC), ко- 7) Рассел А. Информационная революция:
торый должен разрабатывать и внедрять стра- Путь к корпоративному разуму / А. Рассел, Г.
тегию повышения управляемости (CES). В свою Миллер, Дж. Дэвис. – М.: Альпина Бизнес Букс,
очередь, стратегия повышения управляемости 2008. – 253 с.
(CES) должна предусматривать: 8) Энциклопедия финансового риск-менед-
● повышение управляемости и наблюдаемос- жмента / Под ред. А.А. Лобанова, А.В. Чугуно-
ти банка; ва. – М. : Альпина Бизнес Букс, 2006. – 878 с.
● контроль эффективности принятых реше- 9) Волошин І., Волошин М. Оцінка опти-
ний на всех уровнях; мальних ставок за роздрібними строковими вкла-
● соответствие разнообразия управленческих дами банку // Вісник НБУ. – 2009. – №12(166) –
воздействий разнообразию финансовых сос- С.16 – 19.
тояний банка; 10) Волошин І. Оптимальне управління роз-
● соответствие скорости принятия и реализации дрібним кредитуванням банку: задача для біз-
решений скорости изменения критических нес-інтелідженс-систем // Вісник НБУ. – 2010. –
параметров финансового состояния банка. №5(171) – С. 12-15. l
14 Ф У Э Т Е 2 2 0 1 2